Сущность и особенности развития денежно-кредитной системы

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ	3
1. Сущность и особенности развития денежно-кредитной системы	4
2. Структура и элементы денежно-кредитной системы России	6
3. Показатели развития денежно-кредитной системы России на современном этапе	11
ЗАКЛЮЧЕНИЕ	16
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ	17



ВВЕДЕНИЕ

    Проводимые в России преобразования открыли новый этап в развитии денежно-кредитной системы. Банковская система как составной элемент денежно-кредитной системы и всего хозяйственного механизма должна совершенствоваться по мере накопления российского опыта. Однако практика показывает, что процесс перестройки денежно-кредитной сферы находится еще на начальной стадии, в то время как в западных странах он прошел более чем столетний путь своего развития и достиг совершенства. Российским коммерческим банкам необходимо пройти этот путь за более короткий срок.
    Денежно-кредитная система является кровеносной системой всего рыночного хозяйства. От ее развития зависят сохранность и рост сбережений населения, инвестиции в развитие производства в реальном секторе экономики. Формирование кредитной системы нового рыночного типа в стране с устоявшимся механизмом административно-командной экономики относится к наиболее сложной и еще недостаточно изученной проблеме.
    Основной целью работы является закрепление и углубление теоретического материала в области функционирования денежно-кредитной системы. В соответствии с целью в работе поставлены и реализованы следующие взаимоувязанные задачи:
    анализ теорий кредита, банков, банковской и денежно-кредитной системы;
    изучение и анализ структуры денежно-кредитной системы, а также взаимосвязи ее элементов;
    -анализ показателей функционирования денежно-кредитной системы.
    Объектом исследования является денежно-кредитная система России, предметом исследования является совокупность экономических отношений, складывающихся в процессе становления и развития денежно-кредитной системы в России.



1. Сущность и особенности развития денежно-кредитной системы

    Денежно-кредитная система любого государства в значительной степени зависит от типа экономики в целом. Кредитные системы в централизованных экономиках существенно отличаются от аналогичных систем в рыночных экономиках. Это наглядно подтверждают те бурные структурные изменения в кредитной системе нашего государства, которые происходят в настоящее время. Важность кредитной системы в экономике любой страны, конечно, очевидна. Через кредитную систему государство осуществляет политику отраслевого и регионального развития всей экономики в целом.
    Денежно-кредитная система характеризуется совокупностью финансово-кредитных учреждений, правовыми формами организации и подходами к осуществлению кредитных операций. Банки занимают в ней ведущее звено, осуществляя основную массу кредитных и финансовых операций. Кредитная система может быть охарактеризована в соответствии с тремя аспектами: сущностным, институциональным и функциональным.
    В сущностном аспекте денежно-кредитная система представляет собой систему кредитно-финансовых отношений, возникающих в связи с предоставлением, использованием и погашением ссуд на условиях возвратности, платности и срочности.
    С институциональной точки зрения — это система кредитно-финансовых учреждений, обслуживающих кредитные отношения (банки, финансовые компании, фондовые и валютные биржи, страховые компании и т. п.).
    С функциональных позиций кредитная система ? это совокупность видов и форм кредита.
    Таким образом, можно дать три определения кредитной системы:
    Кредитная система — это совокупность форм и видов кредитования (функциональный аспект); это совокупность кредитно-финансовых учреждений (институциональный аспект); это совокупность кредитно-финансовых отношений (сущностный аспект).
    Как уже отмечалось выше, основным звеном кредитной системы является кредит. Кредит – это движение денежных средств от кредитора к заемщику на условиях возвратности, срочности и платности ссуд. Главными условиями существования кредита является наличие спроса и предложения на финансовые ресурсы, которое выражается в существовании потребности в дополнительных финансовых ресурсах у одних субъектов экономики и наличие свободных средств у других (10, стр. 25-35). 
    В качестве источников временно свободных денежных средств могут выступать: 
    1. Население, за счет сбережений, которые в данном случае размещаются по каналам косвенного финансирования (в учреждениях кредитной системы); 
    2. Предприятия, за счет капитала по тем или иным причинам высвободившегося из оборота. 
    3. Государство, которое проводит бюджетные трансферты и ассигнования через банковскую систему или капитализирует средства внебюджетных фондов в виде банковских депозитов (срочных счетов). 
    Те же группы субъектов являются потребителями кредитных ресурсов, причем один и тот же их представитель может являться и кредитором (фактическим) и, заемщиком (например, гражданин, имеющий сберегательный счет и приобретающий товар в кредит). 
    Задачи кредитной системы совпадают в целом с задачами финансового рынка, однако в их реализации существует определенная специфика. 
    Задача аккумуляции на рынке кредитов носит общий характер, т.к. в момент формирования ссудного капитала не определены точные цели его использования. Это означает, что каждый субъект рынка кредитов стремится к максимальной аккумуляции средств, что приводит, с одной стороны, к необеспеченности привлеченного капитала собственными средствами субъекта, а с другой – к формированию монополий на этом рынке. В связи с этим, в частности, рынок кредитов тщательно регулируется государством. 
    Задача перераспределения решается рынком кредитов значительно более оперативно, чем фондовым рынком: процессы размещения денег в институтах кредитной системы и получения ссуд протекают значительно быстрее, чем процессы купли-продажи ценных бумаг, особенно корпоративных на первичном фондовом рынке. 
    Задача определения цены кредитных ресурсов является общей для финансового рынка, т.к. кредитная система тесно связана с фондовой и между ними постоянно происходит перелив денежных средств. Однако, виды цен денег в этих системах (на этих рынках) различны и для кредитной системы наиболее характерны процентные ставки. Существует два основных вида процентных ставок:
    – ставка депозитного процента – цена привлечения средств в кредитную систему (процент по вкладам); 
    – ставка ссудного процента – цена размещения средств среди заемщиков (процент по кредитам). 
    Внутри каждого вида ставок находится огромное разнообразие конкретных ставок, размер которых определяется множеством факторов: сроками ссуд и депозитов, целями, размерами, формой обеспечения кредитов и т.п. Однако все они колеблются относительно условной величины – нормы процента. (Ближе всего к ней находится ставка рефинансирования центрального банка.). 
    
2. Структура и элементы денежно-кредитной системы России

    Денежно-кредитная система в институциональном аспекте совокупность кредитно-финансовых учреждений, обслуживающих всю сферу кредитно-денежных отношений. Все кредитные учреждения взаимосвязаны и составляют определенную иерархическую структуру (рисунок 1).
    Ядро всей системы составляет банковская система. Одноуровневая банковская система предполагает использование в основном горизонтальных связей между банками, универсализацию проводимых ими операций и выполнение аналогичных функций.
    
    Рисунок 1 Структура денежно-кредитной системы
    
    Двухуровневая банковская система основана на связях между банками в двух плоскостях: по горизонтали и вертикали. По вертикали возникают отношения подчинения центральному банку как руководящему и регулирующему органу низовых звеньев системы.
    Кредитная система государства складывается из банковской системы и совокупности, так называемых небанковских банков, т. е. небанковских кредитно-финансовых институтов, способных аккумулировать временно свободные средства и размещать их с помощью кредита. В мировой практике небанковские кредитно-финансовые институты представлены инвестиционными, финансовыми и страховыми компаниями, пенсионными фондами, сберегательными кассами, ломбардами и кредитной кооперацией. Эти учреждения, формально не являясь банками, выполняют многие банковские операции и конкурируют с банками. Однако несмотря на постепенное стирание различий между банками и небанковскими кредитно-финансовыми институтами, ядром кредитной инфраструктуры остается банковская система.
    Вся совокупность банков в национальной экономике образует банковскую систему страны. В настоящее время практически во всех странах с развитой рыночной экономикой банковская система имеет два уровня (12, стр. 4-25).
    Первый уровень банковской системы образует центральный банк (или совокупность банковских учреждений, выполняющих функции центрального банка, например, Федеральная резервная система США). За ним законодательно закрепляются монополия на эмиссию национальных денежных знаков и ряд особых функций в области кредитно-денежной политики.
    Второй уровень двухуровневой банковской системы занимают коммерческие банки. Они концентрируют основную часть кредитных ресурсов, осуществляют в широком диапазоне банковские операции и финансовые услуги для юридических и физических лиц. Эти банки организуются на паевых (акционерных) началах и по форме собственности делятся на государственные, акционерные и кооперативные.
    Структура кредитно-банковской системы рассмотрена на рисунке 2.
    
    Рисунок 2 Структура кредитно-банковской системы
    
    Под банковской системой понимается совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. 
    Банковская система РФ включает Банк России, кредитные организации, а так же филиалы и представительства иностранных банков (с. 2.ФЗ «О Банках и банковской деятельности») (рисунок 3.).
    Банковская система функционирует на основании 2-х законов: «О ЦБ РФ (Банке России)», «О банках и банковской деятельности». В действующем законодательстве закреплены основные принципы организации банковской системы РФ, к числу которых относятся следующие: двухуровневая структура (1-й ярус – ЦБ, 2-й ярус: коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции, осуществление банковского регулирования и надзора Центральным банком, универсальность деловых банков и коммерческая направленность их деятельности.
    Центральный банк — главный регулирующий орган кредитной системы страны или группы стран. Центральный банк представляет собой общественный денежно-кредитный институт, который регулирует денежный оборот в наличной и безналичной формах в общественных интересах.
    ВФедеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» отмечается, что целями деятельности Банка России являются:
* защита и обеспечение устойчивости рубля;
* развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;
* обеспечение стабильности и развитие национальной платежной системы;
* развитие финансового рынка Российской Федерации;
* обеспечение стабильности финансового рынка Российской Федерации.
    Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

    Рисунок 3  Уровни банковской системы России
    
    Следующим элементом банковской системы являются кредитные организации, существующие в форме банков и небанковских кредитных организаций.
    Под кредитной организацией понимается юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество. Федеральное банковское законодательство определяет основные юридические признаки банков и небанковских кредитных организаций.
    В действующем законодательстве понятие «банк» означает кредитную организацию, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
    Небанковская кредитная организация это кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.
    К элементам кредитной системы также относятся пенсионные фонды, страховые компании и другие специализированные организации.В современных условиях специализированные кредитно-финансовые институты заняли важнейшее место на рынке ссудных капиталов, превратившись в основной резервуар долгосрочного капитала на денежном рынке, существенно потеснив в этой сфере коммерческие банки (11, стр. 34-38). 
    
3. Показатели развития денежно-кредитной системы России на современном этапе
     В 2014 году сохранилась тенденция последних лет к уменьшению количества действующих кредитных организаций: за отчетный год оно сократилось на 89, до 834 (рисунок 4). Крупные многофилиальные банки в 2014 году продолжали оптимизацию своих региональных подразделений. 
     Общее количество внутренних структурных подразделений кредитных организаций уменьшилось на 1582 единицы и на 01.01.2015 составило 41 794 (на 01.01.2014 – 43 376). При этом количество дополнительных офисов уменьшилось с 24 486 до 23 301, кредитно-кассовых офисов – с 2463 до 2289, операционных касс вне кассового узла – с 7845 до 6735. Одновременно возросло количество операционных офисов, с 8436 до 9273, и передвижных пунктов кассовых операций, с 146 до 196.
     
Рисунок 4 Количество кредитных организаций и их филиалов 1

    В результате указанных структурных изменений количество внутренних структурных подразделений, приходящихся на 100 тыс. населения, уменьшилось с 30,3 на конец 2013 года до 28,6 на конец 2014 года.
     За 2014 год число негосударственных пенсионных фондов (НПФ) не изменилось (120). В отчетном году был продлен мораторий на перечисление средств пенсионных накоплений в НПФ. На 01.10.2014 размер средств пенсионных накоплений составил 1120 млрд руб., увеличившись за 9 месяцев на 2,4% только за счет инвестиционного дохода; размер средств пенсионных резервов достиг 877 млрд руб., увеличившись на 5%.
     В 2014 году на рынке коллективных инвестиций наблюдался незначительный рост. Общее количество паевых инвестиционных фондов (ПИФ) увеличилось с начала года на 43 и составило 1534. Данный прирост был достигнут за счет закрытых паевых инвестиционных фондов (ЗПИФ), количество которых выросло за год на 10%, в то время как открытые и интервальные паевые инвестиционные фонды показали отрицательную динамику – (–12%) и (–2%) соответственно.
     По результатам обработки предварительной отчетности по состоянию на 31.12.2014 совокупный портфель микрозаймов вырос за год на 47,3%, до 53,6 млрд руб. (что составляет 0,7% от портфеля потребительского кредитования банков, за исключением ипотечных ссуд). По данным исследования ссудной задолженности на рынке микрофинансирования на указанную выше дату, годовой темп прироста просроченной задолженности по организациям, принявшим участие в опросе, значительно опережает рост портфеля микрозаймов: 57,7 и 21,2% соответственно.
    Доля 200 крупнейших по величине активов кредитных организаций в совокупных активах банковского сектора за отчетный период увеличилась и по итогам года составила 96,5% (по результатам 2013 года – 94,9%). Удельный вес 5 крупнейших банков в активах за 2014 год вырос с 52,7 до 53,6%.
    
Рисунок 5 Количество кредитных организаций с капиталом свыше 300 млн. и 1 млрд. рублей2
    На долю 200 крупнейших по величине капитала кредитных организаций по состоянию на 01.01.2015 приходилось 96,5% совокупного капитала банковского сектора (на 01.01.2014 – 93,4%), в том числе на 5 крупнейших банков – 51,6% (на01.01.2014– 49,7%). Количество кредитных организаций с капиталом свыше 300 млн руб.1 за 2014 год возросло с 683 до 773, а их удельный вес в капитале российских банков2 приближается к 100% (99,9%). 
    Из них количество кредитных организаций с капиталом свыше 1 млрд руб. за отчетный год изменилось незначительно и составило 369 (на эти кредитные организации приходится 97,6% капитала российских банков) (рисунок 1.5). Распространенные в международной практике индикаторы концентрации, в частности индекс Херфиндаля – Хиршмана (далее – ИХХ), показывают, что концентрация в 2014 году по основным группам активов и обязательств находилась на среднем уровне при наличии тенденции к росту (за исключением рынка вкладов). За отчетный год индекс концентрации активов увеличился с 0,107 до 0,108, индекс концентрации капитала по ИХХ – с 0,098 до 0,103, индекс концентрации кредитов нефинансовым организациям – резидентам – с 0,131 до 0,144. Исходя из этих показателей, можно сделать вывод, что концентрация банковской деятельности находится на среднем уровне (рисунок 5).

Рисунок 5 Показатели концентрации банковского сектора (значения индекс Херфиндаля-Хиршмана)

     Несмотря на замедление роста российской экономики, банковский сектор в целом развивался достаточно интенсивно: за год активы кредитных организаций выросли на 35,2% (с поправкой на курсовую динамику – на 18,3%), до 77,7 трлн руб. (за 2013 год – на 16,0%). В результате опережающего роста банковских активов относительно роста ВВП отношение банковских активов к ВВП выросло с 86,8 до 108,7%.

     Рисунок 7 Структура активов банковского сектора3
      
     В совокупных активах банковского сектора по состоянию на 01.01.2015 основная доля (58,5%) приходилась на банки, контролируемые государством. Доля крупных частных банков составила 28,3%. Удельный вес в активах банковского сектора банков с участием иностранного капитала был равен 9,8%. На средние и малые банки Московского и остальных регионов приходилось 3,1% активов банковского сектора.
     В 2014 году прибыль кредитных организаций составила 589 млрд руб. (в 2013 году – 994 млрд руб.) (рисунок 1.14). Удельный вес прибыльных кредитных организаций за 2014 год снизился с 90,5 до 84,9%; доля убыточных кредитных организаций увеличилась соответственно с 9,5 до 15,1%, а их количество – с 88 до 126. Убытки убыточных кредитных организаций составили в отчетном году 264 млрд руб. (в 2013 году – 19 млрд руб.). При этом основная часть убытков приходилась на банки, в отношении которых осуществляются меры по предупреждению банкротства: за 2014 год эти банки получили убыток в размере 193 млрд руб.
     


ЗАКЛЮЧЕНИЕ
    Денежно-кредитная система представляет собой совокупность кредитных отношений, возникающих в процессе движения ссуженной стоимости, а также кредитных организаций, обеспечивающих это движение. Это понятие кредитной системы автор диссертации формулирует, основываясь на анализе различных точек зрения на определение дефиниции «кредитная система». Автор выделяет элементы кредитной системы и показывает их взаимосвязь. Основу кредитной системы составляет ссуженная стоимость. Движение ссуженной стоимости рассматривается в диссертации как единый процесс с двух сторон: распределительной и перераспределительной.
    Распределительная сторона движения ссуженной стоимости позволяет формировать коммерческим банкам собственный и привлеченный капитал, а перераспределительная — распределять сформированный коммерческими банками капитал. Таким образом, по мнению автора, ссуженная стоимость обеспечивает кредитный процесс как с точки зрения банка-заемщика, так и с точки зрения банка-кредитора.
    Правовым органом и экономическим органом, регулирующим процессы распределения и перераспределения ссуженной стоимости, является Центральный банк.
    В механизме функционирования кредитной системы ссуженная стоимость представляет базис, а Центральный банк и кредитные организации надстройку. Надстройка порождается базисом и становится величайшей активной силой, которая содействует своему базису оформиться и укрепиться.
     «Кредитная система» более широкое понятие, чем «банковская система». Банковская система является составным элементом кредитной системы. По мнению автора, банковская система это часть экономической системы, которая обеспечивает развитие банковского бизнеса и включает в себя Центральный банк, коммерческие банки, небанковские кредитные организации, кредитных посредников. 


СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности».
2. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
3. Инструкция ЦБР №139-И от 03.12.2012 г. «Об обязательных нормативах банков»
4. Инструкция № 254 -П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности». 
5. Горчаков, А. А. Тенденции развития кредитного рынка России / А.А. Гончаров, В.А. Половников // Банковское дело.  2014. №3, с. 19-24 
6. Дяченко О. О пользе глобальной унификации// Банковское обозрение; Спец. обозрение, №3 (57), март 2012.
7. Егоров, А.Е. Проблемы деятельности коммерческих банков на современном этапе развития экономики// Деньги и кредит. 2012.№6.с.24-30.
8. Жуков А., Правительство и ЦБ указали путь банкам до 2011 г.//Деловая прессa; 11.04.2010.,№12(289).
9. Жуков, Е. Ф. Банки и банковские операции / Е.Ф. Жуков  Санкт – Петербург. Питер, 2011. 234с.
10. Жукова,  Е.Ф. Деньги. Банки. Кредит /  Е.Ф.Жукова. Москва. Банки и биржи, 2010. 314 с.
11. Лаврушин, О. И Банковское дело / О.И. Лаврушин  Учебник. Москва. Финансы и статистика, 2013. 672с.
12. Макарова, О.М.  Коммерческие банки и их операции / О.М. Макарова, Л.С. Сахарова, В.Н. Сидоров.:  Москва. ЮНИТИ, 2011. 347 с.
13. Черкасов, В. Е.  Банковские операции: финансовый анализ/ В. Е. Черкасов. : Москва. Консалтбанкир, 2012. 288с. 
14. Официальный сайт Центрального Банка России, www.cbr.ru
15. Официальный сайт Сбербанка России, www.sbrf.ru
1
2http://www.cbr.ru/publ/archive/root_get_blob.aspx?doc_id=9525
3тамже
---------------

------------------------------------------------------------

---------------

------------------------------------------------------------

2


.......................