Страховые компании

1. МЕСТО СТРАХОВЫХ КОМПАНИЙ В КРЕДИТНО-ФИНАНСОВОЙ СИСТЕМЕ РФ
     
     Кредитно-финансовая система - это совокупность кредитных отношений и институтов, организующих эти отношения [5. C. 37].
     В определении понятия кредитно-финансовой системы следует различать функциональный и институциональный подходы [5. C. 38]: 
* с позиций функционального подхода кредитная система представлена видами кредита, методами кредитования;
* с позиций институционального подхода кредитная система представлена кредитно-финансовыми учреждениями.
     С позиций институционального подхода кредитная система состоит из нескольких звеньев, каждое из которых выполняет специфические функции по аккумуляции и распределению денежных средств. Разделение функций между звеньями объективно обусловлено различиями в методах и средствах их деятельности и разной ролью. Организационная структура современной кредитной системы представлена в табл.1.
     Таблица 1 - Структура современной кредитной системы [5. C. 38]
Ярус
Сектор, институт
Система
1
Центральный банк
 
 
Банковская система
2
Банковский сектор


- коммерческие банки


- сберегательные банки


- инвестиционные банки


- ипотечные банки и др.

3
Страховой сектор
Парабанковская система

- страховые компании


- пенсионные фонды

4
Специализированные небанковские кредитно-финансовые институты (СКФИ)


- инвестиционные компании


- финансовые компании


- благотворительные фонды


- кредитные союзы и пр.

     
     Представленная в табл. 1 система является типичной для большинства промышленно развитых стран. 
     Кредитная система РФ имеет на сегодняшний день структуру, которая в себя включает три яруса. Первый ярус – это Центральный банк РФ. Касательно второго яруса стоит отметить, что в него входят коммерческие, ипотечные и сберегательные банки. В третий же входят страховые компании, пенсионные и инвестиционные фонды и финансово-строительные компании.
     Главным звеном кредитной системы являются банковские институты, среди которых роль лидера отводится коммерческим банкам.
     Однако, страховой сектор является необходимым элементом социально-экономической системы общества. Страховые компании как элемент кредитной системы осуществляют защиту имущественных интересов граждан, организаций и государства.
     Страхование является самостоятельным звеном финансовой системы Российской Федерации. Оно выступает в двух обособленных формах: в форме социального страхования и собственно страхования, связанного с непредвиденными чрезвычайными событиями.
     Социальное страхование в современных условиях развития рыночной экономики и функционирования предприятий, основанных на различных формах собственности, подразделяется на два вида: государственное социальное страхование и негосударственное социальное страхование. В соответствии со ст. 39 Конституции РФ первый из названных видов социального страхования гражданам России гарантируется, второй – поощряется [1].
     Вторая форма страхования – собственно страхование, связанное с непредвиденными чрезвычайными событиями.
     Для современной России особенно значимым становится ускоренное развитие страхования как механизма защиты имущественных интересов. Так, в результате широкомасштабной приватизации значительная часть основных фондов перешла в собственность физических лиц и негосударственных структур. Это настоятельно требует создания системы финансовых гарантий, обеспечивающей возмещение ущерба в случае стихийных бедствий, катастроф, аварий, пожаров и других непредвиденных событий, которые могут негативно повлиять на формирующиеся производственные связи, породить сбои в отраслях экономики.
     Характерными чертами страхования являются [3. C. 27]:
* не постоянный, а вероятностный характер отношений. При страховании нельзя заранее предусмотреть ни время наступления страхового случая (определенного события, с которым связано возмещение потерь страхователю), ни размер причиненных убытков. Невозможно определить заранее и конкретного страхователя, интересы которого будут подлежать защите в тот или иной момент времени;
* возвратность средств. Страховые платежи после объединения их в страховой фонд подлежат (за вычетом расходов за услуги страховой компании) выплате самим же страхователям. Размер выплат конкретному страхователю при данной форме страхования (в отличие от социального) может зависеть не только от величины потерь, но и от условий конкретного страхового договора, например, от размера страховых платежей, срока договора и так далее. Возврат средств, согласно среднестатистическим данным, осуществляется, как правило, по истечении пяти – десяти лет после их внесения. Поэтому невыплата средств какому-либо конкретному страхователю из-за краткосрочности договора лишь подтверждает вероятностный характер отношений при страховании, но не свидетельствует об отсутствии этой характерной черты страхования. Ведь при страховании, выплата средств предназначается не какому-либо конкретному страхователю, а как бы всем им в совокупности;
* строго очерченный (замкнутый) характер перераспределительных отношений. Перераспределительных отношения при страховании заключаются в том, что сумма ущерба, подлежащая возмещению при наступлении страхового случая, распределяется между всеми участниками этих отношений. Субъекты страхования – юридические и физические лица – аккумулируют в специализированном предприятии (страховой компании) денежные фонды, за счет которых и осуществляется защита имущественных и личных интересов этих лиц. При этом риск раскладывается на всех страхователей, что особенно важно и максимально эффективно при нестабильных экономических условиях хозяйствования.
     Число страхователей, получающих право на возмещение потерь, связанных с наступлением страхового случая, значительно меньше, чем общее количество страхователей, участвующих своими взносами в формировании страхового фонда случая, на этом принципе основываются перераспределительные отношения. И поскольку этот фонд используется исключительно для возмещения потерь страхователям, размер страховых взносов будет зависеть от количества лиц, участвующих в этих отношениях: чем шире круг страхователей, тем меньшая доля придется на каждого из них в распределении ущерба. Поэтому возможность возместить значительный ущерб при незначительных суммах взносов появляется лишь тогда, когда количество страховщиков будет максимальным. В этом одно из преимуществ государственного обязательного страхования.
     Поскольку в условиях рыночных отношений государство и предприятия становятся равноправными хозяйствующими субъектами, каждый из которых отвечает только по своим долгам, особенно остро ощущается необходимость использования страхования. Таким образом, сами рыночные условия хозяйствования объективно предопределяют необходимость защиты имущественных и личных интересов юридических и физических лиц путем создания страховых фондов.

2. РОЛЬ СТРАХОВЫХ КОМПАНИЙ В ФИНАНСОВОЙ СИСТЕМЕ РФ
     
     В современных условиях развитие деятельности страховых компаний становится одним из стратегических направлений социально-экономической политики государства, поскольку страховая отрасль вносит существенный вклад в экономический рост и призвана обеспечить высокий уровень активности. Согласно Концепции долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации до 2020 года [2] страхование должно способствовать формированию эффективной пенсионной системы, совершенствованию управления рисками финансовых рынков, развитию малого и среднего бизнеса, защите прав страхователей. 
     Вместе с тем сложная экономическая ситуация, падение фондовых рынков, неблагоприятные прогнозы экспертов в 
отношении доходов как населения, так и юридических лиц указывают на возможный слабый рост страховых премий. Эффективное функционирование и поступательное развитие страховой системы во многом зависит от многообразия и гармоничного взаимодействия субъектов страхового дела. 
     Следует заметить, что в последние годы отмечено укоренение позиции страхования как неотъемлемого и значимого звена финансовой системы, но остро встаёт проблема повышения эффективности страхового бизнеса. Изучение специальной литературы позволяет заключить, что в течение нескольких предшествующих лет страховые компании ориентировались на модель экстенсивного роста, но вступление России в ВТО предопределило переход на экономически более эффективный путь достижения максимальной рентабельности страхового бизнеса. Важнейшей стратегической задачей в области страхования становится обеспечение правопорядка с целью развития страхового бизнеса и конкурентоспособности на мировых рынках. 
     Либерализация страхового рынка обеспечит передачу международного опыта, высокие стандарты соблюдения страховых норм, изменение практики ведения бизнеса, повышение значимости пенсионного и инвестиционного страхования, страхования коммерческих рисков. При этом, по мнению экспертов, особая роль отводится страховому маркетингу, способствующему повышению профессионализма и конкурентоспособности отечественных страховщиков. 
     Количественные характеристики страхового рынка РФ, представленные в табл. 2, свидетельствуют о неустойчивых тенденциях его развития. Капитализация страховщиков привела к сокращению их численности на 83 единицы (а за последние пять лет - на 40,6%). Структурные преобразования (слияние, поглощение, ликвидация) привели к тому, что отдельные страховые компании при недостаточности средств для увеличения капитала аннулировали лицензии на страхование, другие подверглись преобразованиям, в результате которых присоединились к более крупным страховщикам, остальные -завершили свою деятельность. 
     
     Таблица 2 -  Общая характеристика страхового рынка РФ в 2011-2015 гг. [7]
Показатель
Годы
Темпы роста
2015 г. к 2014 г.

2011
2012
2013
2014
2015

1. Страховые компании, всего, ед.
в том числе
786
702
625
579
469
0,81
1.1. страховые организации
786
688
619
572
458
0,8
1.2. общества взаимного страхования
-
4
6
7
11
1,57
2. Количество учтенных страховых организаций, ед.,
в том числе проводивших:
777
693
600
514
431
0,84
2.1. прямое страхование
241
226
191
168
114
0,68
2.2. прямое страхование и перестрахование
509
442
387
329
306
0,93
3. Число филиалов страховых организаций
5443
5213
4567
4332
5081
1,17
4. Суммарный размер уставного капитала, млн.руб.
158722
150687
185145
177860
198644
1,1
5. Среднесписочная численность работников страховых организаций, чел.
20436
28736
29355
35099
129433
в 3,7 раза
6. Количество заключенных договоров страхования, млн.шт.
157,8
120
128,1
133,2
140,7
1,06
7. Совокупная страховая сумма по заключенным договорам, млрд.руб.
196258
216739
332802
370802
213738
0,84
8. Страховая сумма в расчете на один договор, руб.
1072,6
1806,2
2600
2784,8
2233,8
0,8
9. Страховые премии (взносы), всего, млн.руб.
954754
979099
1036677
663662
811025
1,22
10. Выплаты по договорам страхования, всего, млн.руб.
633233
739908
774830
303134
376538
1,24
11. Коэффициент выплат, %
66,3
75,6
74,7
45,7
46,4
1,02

     Увеличение показателей суммарного размера уставного капитала, численности работников отрасли страхования, количества заключённых договоров, объёма страховых премий не позволило снизить убыточность страховых сумм, поскольку опережающий темп прироста выплат над сбором премий привёл к увеличению соответствующего коэффициента на 0,7 п. Кроме того, страховая сумма, приходящаяся на один договор, за 2015 год сократилась на 19,8%. 
     В современных условиях российский страховой рынок растёт недостаточными темпами, сбор премий в основном обеспечивается за счёт кредитного страхования
     Высокая зависимость от макроэкономических показателей, демпинг крупных страховых компаний, слаборазвитая инфраструктура, недостаточное использование страхового потенциала, отсутствие налоговых льгот как для страховщиков, так и для страхователей приводят к обострению проблем страхового рынка. 
     Для анализа уровня развития страхового рынка Российской Федерации необходима оценка значения основных макроэкономических индикаторов проникновения страхования (табл. 3), таких как доля совокупной страховой премии в ВВП и плотность страхования (страховая премия на душу населения). 
     Таблица 3 – Динамика индикаторов страхового рынка в 2011-2015 гг. [7]
Показатель
Годы

2011
2012
2013
2014
2015
Отношение объемов собранных страховых премий к ВВП, %
2,3
2,5
2,3
2,3
1,3
Темпы роста к предыдущему году
-
1,09
0,92
1
0,57
Размер страховой премии на душу населения, руб.
6728
6899
7253
8876
5657
Темпы роста к предыдущему году
-
1,03
1,05
1,22
0,64
Капиталоотдача страховых организаций (отношение страховых премий к величине уставного капитала), руб.
6
6,5
6,7
7,1
4,1
Темпы роста к предыдущему году
-
1,08
1,03
1,06
0,58

     Следует отметить, что индикаторы страхового рынка в 2015 году ниже, чем в предыдущие периоды. Доля страхования (без ОМС) в ВВП в 2015 году составила 1,3%, показатель с 2011 года имеет устойчивую тенденцию к снижению, в то время как в европейской практике этот показатель достигает среднего значения на уровне 7,7% (наименьшая глубина проникновения отмечается в Румынии - 1,44%). Сборы страховой премии на душу населения без учёта ОМС снизились на 36% и составили 5657,8 руб. (при среднем европейском значении в 2533,4 долл. на человека). Следует отметить, что реорганизация и капитализация страховых компаний при недостаточном темпе роста страховых премий привели к существенному снижению коэффициента капиталоотдачи (на 42%). 
     Основные причины, сдерживающие страховой рынок, имеют как внутрисистемный, так и связанный с особенностями российской экономики характер. К таковым можно отнести квалификацию кадров, уровень финансового потенциала, традиционные каналы и качество сбыта страховой продукции, несоответствие мировым стандартам требований к платежеспособности страховых организаций, степень платёжеспособности предприятий и граждан, нормативно-правовую и регулирующую базу, высокий уровень монополизации страховых компаний, страховое мошенничество и недобросовестную конкуренцию. 
     Тем не менее, позиции страхования как неотъемлемого звена финансовой системы укрепляются. Об этом свидетельствуют как увеличение спроса на отдельные страховые продукты, так и развитие многих видов страхования, что находит своё отражение в приросте сборов страховых премий. 
Оценка тенденций формирования страхового рынка, его особенностей и перспектив дальнейшего развития позволяет выявить определённый потенциал роста. Необходимо стимулирование страхования как специализированной отрасли по стабилизации экономики и обеспечению благосостояния граждан. Создание эффективной системы страховой защиты имущественных интересов физических и юридических лиц предопределяет формирование необходимой для экономического роста надежной и устойчивой хозяйственной среды. В современной практике присутствует в большей мере «вменённое страхование», то есть принуждение потребителей к приобретению страховых услуг (обязательное, кредитное страхование). По оценкам экспертов, уровень страховой культуры российских граждан и хозяйствующих субъектов очень низкий [5. C. 61]. Это связано, прежде всего, с негативным отношением к страховой защите, недоверием к страховым компаниям. Немаловажным фактором является и то, что расходы на приобретение страховых продуктов связываются с дополнительной нагрузкой на бюджеты физических и юридических лиц. 
     В целях защиты граждан и хозяйствующих субъектов необходимо обеспечить повышение роли страховых компаний в системе социально-экономических и финансовых отношений. При этом возрастает значимость укрепления надёжности страховых компаний, государственного регулирования и надзора за тарифной политикой страховщиков; создания благоприятного налогового режима в целях стимулирования развития страховой отрасли; совершенствования качества образования при подготовке специалистов для отрасли страхования, прежде всего, это касается андеррайтеров и страховых актуариев. 
7

.......................