Пассивные операции коммерческий банков РФ (на примере ОАО « Национальный Банк «ТРАСТ»)

Федеральное государственное образовательное бюджетное учреждение высшего профессионального образования
«Финансовый университет при правительстве Российской Федерации» (Финуниверситет)!!!!!
Тульский филиал Финуниверситета
Кафедра «Финансы и кредит»

Допустить к защите
Заведующий кафедрой
д.э.н. Г. В. Коршунова
«        »                                       2015 г.


Специальность (направление) _080105.65 «Финансы и кредит»__
Специализация     «Банковское дело»


ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ
(ДИПЛОМНАЯ) РАБОТА
на тему:
«Пассивные операции коммерческий банков РФ (на примере ОАО « Национальный Банк «ТРАСТ»)»




Выполнил: студент 	__________________		Усова Д. А.
			         (подпись)							
Научный руководитель ____________________		Коршунова Г. В. 
			                 (подпись) 						


2015

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ	3
ГЛАВА 1. ОСОБЕННОСТИ ПАССИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ
КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ РФ	6
1.1. Понятие и классификация пассивных операций	6
1.2. Характеристика основных видов пассивных операций	13
1.3. Оценка эффективности пассивных операций банков	21
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ПАССИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ ОАО НБ «ТРАСТ»	29
2.1. Характеристика ОАО НБ «ТРАСТ»	29
2.2. Анализ структуры баланса	33
2.3. Анализ достаточности собственных средств	44
2.4. Анализ пассивных операций ОАО НБ «ТРАСТ»	54
ГЛАВА 3.   РАЗРАБОТКА МЕРОПРИЯТИЙ ПО УЛУЧШЕНИЮ	60
ПАССИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ ОАО НБ «ТРАСТ»	60
3.1. Влияние пассивных операций на основные 
финансовые  показатели деятельности коммерческого банка	60
3.2. Привлечение средств и продажа депозитов экономически
 активному населению	67
3.3. Предложения по совершенствованию управления пассивами
ОАО НБ «ТРАСТ»	72
ЗАКЛЮЧЕНИЕ	84
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ	87
ПРИЛОЖЕНИЯ 
		




ВВЕДЕНИЕ
     
     Актуальность темы работы. В развитии рыночной экономики Российской Федерации решающую роль играют коммерческие банки. Одной из основных и важных задач для наиболее оптимального функционирования является проведение пассивных операций, поскольку основной функцией кредитных организыций выступает аккумулирование свободных финансовых ресурсов и их превращение в инвестиции. Как известно, привлеченные ресурсы служат «фундаментом», на котором стоит «здание» активных операций, и от его прочности во многом зависит устойчивость всей банковской «конструкции».
     В данном аспекте особенностью банков состоит в следующем: если все прочие некредитные коммерческие организации в хозяйственно-финансовой деятельности используют в основном собственные средства, то банки работают преимущественно на привлеченных средствах (до 80% и более всех используемых средств). Собственные средства банка не создают необходимый оборот для обеспечения прибылью владельца банка, в связи с этим в условиях конкуренции коммерческие банки усиленно работают над привлечением посторонних ресурсов. !!ргпппра!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
     Многие экономисты подчеркивают исключительную важность привлеченных ресурсов, к которым относятся и банковские пассивы. Однако, учитывая их важность, множество российских экономистов не обращают должного внимания работе коммерческого банка с этой группой средств, а в основном приводят  экономические определения этих ресурсов и общие основы работы банка с ними. Приведенные описания привлеченных банковских пассивов,  проводимое в большинстве трудов российских экономистов, представляет собой общее их содержание, и не укарывает на невозможность отображения основных различий видов этих средств и не способствует углубленному представлению индивидуальной роли отдельных их видов в формировании привлеченных банковских ресурсов.!!!!!!!!!!!!!!!!!!
    Банк проводит ряд определенных действий, осуществляя выполнение поставленных задач. Именно такие действия и называются банковскими операциями. Такие операции играют приоритетную роль, как в функционировании самого банка, так и в развитии многих отраслей экономики. Банки имеют две основные задачи: 
                                                         Как отмечалось выше, современный этап характеризуется резким увеличением информационных потребностей в сфере управления промышленными предприятиями, поэтому наряду с внутренним потенциалом они все активнее используют в качестве источников информации внешние структуры, специализирующиеся на оказании информационных услуг – бизнес-консалтинг. Помимо объектной, также используется данная классификация информации в информационно-коммуникационной системе управления. Как отмечалось выше, современный этап характеризуется резким увеличением информационных потребностей в сфере управления промышленными предприятиями, поэтому наряду с внутренним потенциалом они все активнее используют в качестве источников информации внешние структуры, специализирующиеся на оказании информационных услуг – бизнес-консалтинг. Помимо объектной, также используется данная классификация информации в информационно-коммуникационной системе управления. Как отмечалось выше, современный этап характеризуется резким увеличением информационных потребностей в сфере управления промышленными предприятиями, поэтому наряду с внутренним потенциалом они все активнее используют в качестве источников информации внешние структуры, специализирующиеся на оказании информационных услуг – бизнес-консалтинг. Помимо объектной, также используется данная классификация информации в информационно-коммуникационной системе управления. Как отмечалось выше, современный этап характеризуется резким увеличением информационных потребностей в сфере управления промышленными предприятиями, поэтому наряду с внутренним потенциалом они все активнее используют в качестве источников информации внешние структуры, специализирующиеся на оказании информационных услуг – бизнес-консалтинг. Помимо объектной, также используется данная классификация информации в информационно-коммуникационной системе управления.
    1. Привлекают  к себе частные сбережения и денежные капиталы, рассеянные по всей стране;
    2. Предоставляют эти суммы в распоряжение лиц, которые были бы в состоянии эффективно их использовать. 
        Основными банковскими операциями являются: пассивные и активные. Пассивными операциями банки привлекают и концентрируют в своих кассах как можно больше капиталов, то есть запасаются оборотными средствами, а активными операциями — размещают эти капиталы...!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
        Пассивные операции представляет собой деятельность, связанную с привлечением средств вкладчиков и других кредиторов и комбинированием источников средств для данного банка. Действия, направленные на удовлетворение нужд в ликвидности путем активного изыскания заемных средств по мере необходимости можно считать наиболее перспективными методами управления пассивными операциями. Способность размещать депозитные сертификаты и занимать евродоллары позволяет банку в меньшей степени зависеть от низкодоходных вторичных резервных активов, а это расширяет его возможность получать прибыль.
                                                         Как отмечалось выше, современный этап характеризуется резким увеличением информационных потребностей в сфере управления промышленными предприятиями, поэтому наряду с внутренним потенциалом они все активнее используют в качестве источников информации внешние структуры, специализирующиеся на оказании информационных услуг – бизнес-консалтинг. Помимо объектной, также используется данная классификация информации в информационно-коммуникационной системе управления. Как отмечалось выше, современный этап характеризуется резким увеличением информационных потребностей в сфере управления промышленными предприятиями, поэтому наряду с внутренним потенциалом они все активнее используют в качестве источников информации внешние структуры, специализирующиеся на оказании информационных услуг – бизнес-консалтинг. Помимо объектной, также используется данная классификация информации в информационно-коммуникационной системе управления. Как отмечалось выше, современный этап характеризуется резким увеличением информационных потребностей в сфере управления промышленными предприятиями, поэтому наряду с внутренним потенциалом они все активнее используют в качестве источников информации внешние структуры, специализирующиеся на оказании информационных услуг – бизнес-консалтинг. Помимо объектной, также используется данная классификация информации в информационно-коммуникационной системе управления. Как отмечалось выше, современный этап характеризуется резким увеличением информационных потребностей в сфере управления промышленными предприятиями, поэтому наряду с внутренним потенциалом они все активнее используют в качестве источников информации внешние структуры, специализирующиеся на оказании информационных услуг – бизнес-консалтинг. Помимо объектной, также используется данная классификация информации в информационно-коммуникационной системе управления.
       Сегодня банки не расчитывают на то, что вкладчики сами придут в банк со своими предложениями. Для привлечения дополнительных денежных средств банки обращаются к использованию совокупных финансовых инструментов — управляемых пассивов. К ним относятся депозитные сертификаты крупного размера, покупки федеральных фондов, продажа ценных бумаг с соглашениями об обратном выкупе, а также евродолларовые займы. 
     Объектом исследования является ОАО «НБ «ТРАСТ».
     Предмет исследования – финансовая сфера деятельности банка, т.е. система экономических отношений, связанных с пассивными опрациями банка.
     Целью дипломной работы является изучение пассивных операций коммерческого банка (на примере ОАО «НБ «ТРАСТ»).
     Для достижения указанной цели ставятся следующие задачи:
     1. Изучить особенности пассивных операций коммерческих банков;
     2. Провести анализ деятельности в ОАО «НБ «ТРАСТ»;
     3. Разработать мероприятия по улучшению пассивных операций в  ОАО «НБ «ТРАСТ».
     Основной  вклад в изучение и разработку пассивных операций внесли многие экономисты, как рoссийские, так и зарубежные, в трудах которых рассматривались проблемы формирования привлеченных банковских пассивов: Белоглазова Г.Н., Гилл Э., Лаврушин О.И., Печникова А.В., Полфреман Д., Самойлов Г.О., Тагирбеков К.Р., Щербаков Г.Н. и др.
     

ГЛАВА 1. ОСОБЕННОСТИ ПАССИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

1.1. Понятие и классификация пассивных операций

       Смысл пассивных операций коммерческих банков заключается в том, что посредством их проведения реализовывается формирование ресурсной базы.
       Под пассивными операциями подразумеваются определенные операции банков, при котором происходит увеличение денежных средств, находящихся на пассивных или активно-пассивных счетах для превышения пассивов над активами.
                                                         Как отмечалось выше, современный этап характеризуется резким увеличением информационных потребностей в сфере управления промышленными предприятиями, поэтому наряду с внутренним потенциалом они все активнее используют в качестве источников информации внешние структуры, специализирующиеся на оказании информационных услуг – бизнес-консалтинг. Помимо объектной, также используется данная классификация информации в информационно-коммуникационной системе управления. Как отмечалось выше, современный этап характеризуется резким увеличением информационных потребностей в сфере управления промышленными предприятиями, поэтому наряду с внутренним потенциалом они все активнее используют в качестве источников информации внешние структуры, специализирующиеся на оказании информационных услуг – бизнес-консалтинг. Помимо объектной, также используется данная классификация информации в информационно-коммуникационной системе управления. Как отмечалось выше, современный этап характеризуется резким увеличением информационных потребностей в сфере управления промышленными предприятиями, поэтому наряду с внутренним потенциалом они все активнее используют в качестве источников информации внешние структуры, специализирующиеся на оказании информационных услуг – бизнес-консалтинг. Помимо объектной, также используется данная классификация информации в информационно-коммуникационной системе управления. Как отмечалось выше, современный этап характеризуется резким увеличением информационных потребностей в сфере управления промышленными предприятиями, поэтому наряду с внутренним потенциалом они все активнее используют в качестве источников информации внешние структуры, специализирующиеся на оказании информационных услуг – бизнес-консалтинг. Помимо объектной, также используется данная классификация информации в информационно-коммуникационной системе управления.
      Пассивные операции могут осуществляться в разных формах, но имеют один и тот же эффект. Существуют четыре основные формы пассивных операций коммерческих банков:
    1. Первичное размещение ценных бумаг собственной эмиссии;
    2. Формирование или увеличение фондов банка за счет отчислений от прибыли банка;
                                                         Как отмечалось выше, современный этап характеризуется резким увеличением информационных потребностей в сфере управления промышленными предприятиями, поэтому наряду с внутренним потенциалом они все активнее используют в качестве источников информации внешние структуры, специализирующиеся на оказании информационных услуг – бизнес-консалтинг. Помимо объектной, также используется данная классификация информации в информационно-коммуникационной системе управления. Как отмечалось выше, современный этап характеризуется резким увеличением информационных потребностей в сфере управления промышленными предприятиями, поэтому наряду с внутренним потенциалом они все активнее используют в качестве источников информации внешние структуры, специализирующиеся на оказании информационных услуг – бизнес-консалтинг. Помимо объектной, также используется данная классификация информации в информационно-коммуникационной системе управления.
    3. Депозитные операции;
    4. Кредиты и займы, полученные от других юридических лиц.
       При осуществлении пассивных операций коммерческие банки аккумулируют временно свободные средства клиентов, а в ходе проведения активных операций, прежде всего кредитных, банки формируют приобретенные ресурсы, источником которых является банковская прибыль1. !!!!!!!!!!!!!!!!
                                                         Как отмечалось выше, современный этап характеризуется резким увеличением информационных потребностей в сфере управления промышленными предприятиями, поэтому наряду с внутренним потенциалом они все активнее используют в качестве источников информации внешние структуры, специализирующиеся на оказании информационных услуг – бизнес-консалтинг. Помимо объектной, также используется данная классификация информации в информационно-коммуникационной системе управления. Как отмечалось выше, современный этап характеризуется резким увеличением информационных потребностей в сфере управления промышленными предприятиями, поэтому наряду с внутренним потенциалом они все активнее используют в качестве источников информации внешние структуры, специализирующиеся на оказании информационных услуг – бизнес-консалтинг. Помимо объектной, также используется данная классификация информации в информационно-коммуникационной системе управления.
        В зависимости от вида эмитируемых коммерческим банком ценных бумаг у него происходит формирование либо привлеченных средств (эмиссия векселей, облигаций, банковских сертификатов), либо собственных (эмиссия акций).                     Увеличение собственных ресурсов происходит при проведения банками пассивных операций, входящих во вторую группу.
                                                         Как отмечалось выше, современный этап характеризуется резким увеличением информационных потребностей в сфере управления промышленными предприятиями, поэтому наряду с внутренним потенциалом они все активнее используют в качестве источников информации внешние структуры, специализирующиеся на оказании информационных услуг – бизнес-консалтинг. Помимо объектной, также используется данная классификация информации в информационно-коммуникационной системе управления. Как отмечалось выше, современный этап характеризуется резким увеличением информационных потребностей в сфере управления промышленными предприятиями, поэтому наряду с внутренним потенциалом они все активнее используют в качестве источников информации внешние структуры, специализирующиеся на оказании информационных услуг – бизнес-консалтинг. Помимо объектной, также используется данная классификация информации в информационно-коммуникационной системе управления. Как отмечалось выше, современный этап характеризуется резким увеличением информационных потребностей в сфере управления промышленными предприятиями, поэтому наряду с внутренним потенциалом они все активнее используют в качестве источников информации внешние структуры, специализирующиеся на оказании информационных услуг – бизнес-консалтинг. Помимо объектной, также используется данная классификация информации в информационно-коммуникационной системе управления. Как отмечалось выше, современный этап характеризуется резким увеличением информационных потребностей в сфере управления промышленными предприятиями, поэтому наряду с внутренним потенциалом они все активнее используют в качестве источников информации внешние структуры, специализирующиеся на оказании информационных услуг – бизнес-консалтинг. Помимо объектной, также используется данная классификация информации в информационно-коммуникационной системе управления.
       Привлеченные средства составляют наибольшую часть ресурсов коммерческих банков.  Покрытие потребностей банка в денежных ресурсов такими средствами может достигать 90 %. Основная часть таких ресурсов основывается на зачислении средств на текущие, расчетные и другие счета до востребования или же при приеме банком от клиентов срочных вкладов и де-позитов.!!!!!!!!!!!!!!!!
                                                         Как отмечалось выше, современный этап характеризуется резким увеличением информационных потребностей в сфере управления промышленными предприятиями, поэтому наряду с внутренним потенциалом они все активнее используют в качестве источников информации внешние структуры, специализирующиеся на оказании информационных услуг – бизнес-консалтинг. Помимо объектной, также используется данная классификация информации в информационно-коммуникационной системе управления. Как отмечалось выше, современный этап характеризуется резким увеличением информационных потребностей в сфере управления промышленными предприятиями, поэтому наряду с внутренним потенциалом они все активнее используют в качестве источников информации внешние структуры, специализирующиеся на оказании информационных услуг – бизнес-консалтинг. Помимо объектной, также используется данная классификация информации в информационно-коммуникационной системе управления.
      Дополнительным источником привлеченных в банк ресурсов является  привлечение средств на основе выпуска долговых ценных бумаг и покупка ресурсов на межбанковском рынке, приобретение которыхнеобходимо для регулирования банковской ликвидности. В определённых случаях их усиленный поиск на рынке ведется для обеспечения кредитными ресурсами наиболее перспективных клиентов или по возможности наиболее эффективного использования.
                                                         Как отмечалось выше, современный этап характеризуется резким увеличением информационных потребностей в сфере управления промышленными предприятиями, поэтому наряду с внутренним потенциалом они все активнее используют в качестве источников информации внешние структуры, специализирующиеся на оказании информационных услуг – бизнес-консалтинг. Помимо объектной, также используется данная классификация информации в информационно-коммуникационной системе управления. Как отмечалось выше, современный этап характеризуется резким увеличением информационных потребностей в сфере управления промышленными предприятиями, поэтому наряду с внутренним потенциалом они все активнее используют в качестве источников информации внешние структуры, специализирующиеся на оказании информационных услуг – бизнес-консалтинг. Помимо объектной, также используется данная классификация информации в информационно-коммуникационной системе управления.
       При привлечении средств и их формировании банк сталкивается с определёнными расходами. Основным составным элементом его собственных средств является уставной капитал, расходы по обслуживанию которого связаны с выплатой акционерам (участникам) части заработанной банком прибыли в виде дивидендов. Расходы по привлеченным ресурсам выражаются в начислении банком процентов по остаткам средств на счетах до востребования или по срочным депозитам, и издержки банка будут намного весомее. Также недепозитные средства полученные в виде межбанковских кредитов тоже имеют достаточно весомую стоимость1.
                                                         Как отмечалось выше, современный этап характеризуется резким увеличением информационных потребностей в сфере управления промышленными предприятиями, поэтому наряду с внутренним потенциалом они все активнее используют в качестве источников информации внешние структуры, специализирующиеся на оказании информационных услуг – бизнес-консалтинг. Помимо объектной, также используется данная классификация информации в информационно-коммуникационной системе управления. Как отмечалось выше, современный этап характеризуется резким увеличением информационных потребностей в сфере управления промышленными предприятиями, поэтому наряду с внутренним потенциалом они все активнее используют в качестве источников информации внешние структуры, специализирующиеся на оказании информационных услуг – бизнес-консалтинг. Помимо объектной, также используется данная классификация информации в информационно-коммуникационной системе управления.              
                                                         Как отмечалось выше, современный этап характеризуется резким увеличением информационных потребностей в сфере управления промышленными предприятиями, поэтому наряду с внутренним потенциалом они все активнее используют в качестве источников информации внешние структуры, специализирующиеся на оказании информационных услуг – бизнес-консалтинг. Помимо объектной, также используется данная классификация информации в информационно-коммуникационной системе управления. Как отмечалось выше, современный этап характеризуется резким увеличением информационных потребностей в сфере управления промышленными предприятиями, поэтому наряду с внутренним потенциалом они все активнее используют в качестве источников информации внешние структуры, специализирующиеся на оказании информационных услуг – бизнес-консалтинг. Помимо объектной, также используется данная классификация информации в информационно-коммуникационной системе управления. Как отмечалось выше, современный этап характеризуется резким увеличением информационных потребностей в сфере управления промышленными предприятиями, поэтому наряду с внутренним потенциалом они все активнее используют в качестве источников информации внешние структуры, специализирующиеся на оказании информационных услуг – бизнес-консалтинг. Помимо объектной, также используется данная классификация информации в информационно-коммуникационной системе управления. Как отмечалось выше, современный этап характеризуется резким увеличением информационных потребностей в сфере управления промышленными предприятиями, поэтому наряду с внутренним потенциалом они все активнее используют в качестве источников информации внешние структуры, специализирующиеся на оказании информационных услуг – бизнес-консалтинг. Помимо объектной, также используется данная классификация информации в информационно-коммуникационной системе управления.
     Основные характеристики поссивов банка оказывают высокое влияние на масштабы многих активных операций коммерческих банков, а также на объемы доходов, полученных за счет их проведения. Состав и структура банковских ресурсов влияют на состояние ликвидности кредитного учреждения. В связи с этим коммерческие банки обязаны производить взвешенную политику при формировании всей ее ресурсной базы, для обеспечения максимальных финансовых результатов и оптимального уровня надежности. 
     При проведении банком пассивных операций учитываются несколько наиболее значимых условий. Во-первых, ресурсная база может определить возможности и масштабы активных операций, обеспечивающих получение доходов банка. Во-вторых, стабильность банковских ресурсов, их величина и структура служат приоритетнейшим факторами надежности и стабильности банка. И наконец, банковская прибыль напрямую зависит от цены полученных ресурсов.Как отмечалось выше, современный этап характеризуется резким увеличением информационных потребностей в сфере управления промышленными предприятиями, поэтому наряду с внутренним потенциалом они все активнее используют в качестве источников информации внешние структуры, специализирующиеся на оказании информационных услуг – бизнес-консалтинг. Помимо объектной, также используется данная классификация информации в информационно-коммуникационной системе управления. Как отмечалось выше, современный этап характеризуется резким увеличением информационных потребностей в сфере управления промышленными предприятиями, поэтому наряду с внутренним потенциалом они все активнее используют в качестве источников информации внешние структуры, специализирующиеся на оказании информационных услуг – бизнес-консалтинг. Помимо объектной, также используется данная классификация информации в информационно-коммуникационной системе управления.
     Пассивные операции также играют немаловажную народно-хозяйственную и социальную роль. Мобилизация свободных средств предприятий и населения позволяет банковской системе удовлетворять потребности экономики в основном и оборотном капитале, модифицировать сбережения банка в производственные инвестиции, предоставлять потребительские ссуды населению. А убытки, нанесенные населению от инфляции частично компенсируют проценты по вкладам и долговым ценным бумагам банков1.
                                                                       Как отмечалось выше, современный этап характеризуется резким увеличением информационных потребностей в сфере управления промышленными предприятиями, поэтому наряду с внутренним потенциалом они все активнее используют в качестве источников информации внешние структуры, специализирующиеся на оказании информационных услуг – бизнес-консалтинг. Помимо объектной, также используется данная классификация информации в информационно-коммуникационной системе управления. Как отмечалось выше, современный этап характеризуется резким увеличением информационных потребностей в сфере управления промышленными предприятиями, поэтому наряду с внутренним потенциалом они все активнее используют в качестве источников информации внешние структуры, специализирующиеся на оказании информационных услуг – бизнес-консалтинг. Помимо объектной, также используется данная классификация информации в информационно-коммуникационной системе управления.
     Выделяются две группы пассивных операций. В состав первой группы входят: операции по формированию собственных средств, которые принадлежащие только банку и не требующие возврата. Во вторую группу входят операции  по которым банк имеет определенные обязательства перед вкладчиками или банками-кредиторами, при этом привлекая так называемые заемные ресурсы. По таким операциям банк становится заемщиком, а его клиенты - кредиторами, в связи с этим они называются пассивными кредитными операциями, в то время как по активным кредитным операциям банк наоборот выступает кредитором по отношению к своим клиентам, из чего следует, что клиент становится заемщиком.
                                                                       Как отмечалось выше, современный этап характеризуется резким увеличением информационных потребностей в сфере управления промышленными предприятиями, поэтому наряду с внутренним потенциалом они все активнее используют в качестве источников информации внешние структуры, специализирующиеся на оказании информационных услуг – бизнес-консалтинг. Помимо объектной, также используется данная классификация информации в информационно-коммуникационной системе управления. Как отмечалось выше, современный этап характеризуется резким увеличением информационных потребностей в сфере управления промышленными предприятиями, поэтому наряду с внутренним потенциалом они все активнее используют в качестве источников информации внешние структуры, специализирующиеся на оказании информационных услуг – бизнес-консалтинг. Помимо объектной, также используется данная классификация информации в информационно-коммуникационной системе управления.
     Главной особенностью структуры пассивов банков, по сравнению с нефинансовыми предприятиями, - низкая доля собственных ресурсов: обычно от 10 до 22%, не смотря на то, что на нефинансовых предприятиях она в среднем составляет от 40 до 50%.
     Собственные средства банка, вопреки практически не столь весомому удельному весу играют достаточно выжную роль непосредственно в его деятельности и выполняют три основные функции, такие как - оперативная, защитная и регулирующая. 
                                                                       Как отмечалось выше, современный этап характеризуется резким увеличением информационных потребностей в сфере управления промышленными предприятиями, поэтому наряду с внутренним потенциалом они все активнее используют в качестве источников информации внешние структуры, специализирующиеся на оказании информационных услуг – бизнес-консалтинг. Помимо объектной, также используется данная классификация информации в информационно-коммуникационной системе управления. Как отмечалось выше, современный этап характеризуется резким увеличением информационных потребностей в сфере управления промышленными предприятиями, поэтому наряду с внутренним потенциалом они все активнее используют в качестве источников информации внешние структуры, специализирующиеся на оказании информационных услуг – бизнес-консалтинг. Помимо объектной, также используется данная классификация информации в информационно-коммуникационной системе управления.
     Оперативная функция основывается на развитии материальной базы посредством собственных средств. Без начального капитала ни одно предприятие, в том числе и банк не может начать осуществлять свою деятельность. Машины, земля, оборудование, здания и прочие активы преобретаются именно за счет собственного капитала. Также они могут использоваться для расширения банка в виде отделений и филиалов. Размер собственных средств (капитала) определяет в конечном счете масштабы деятельности банка. Не случайно устанавливаемые ЦБ экономические нормативы деятельности банков, рекомендуемые Базельским комитетом, базируются на величине собственных средств (капитала) банка1.
                                                                       Как отмечалось выше, современный этап характеризуется резким увеличением информационных потребностей в сфере управления промышленными предприятиями, поэтому наряду с внутренним потенциалом они все активнее используют в качестве источников информации внешние структуры, специализирующиеся на оказании информационных услуг – бизнес-консалтинг. Помимо объектной, также используется данная классификация информации в информационно-коммуникационной системе управления. Как отмечалось выше, современный этап характеризуется резким увеличением информационных потребностей в сфере управления промышленными предприятиями, поэтому наряду с внутренним потенциалом они все активнее используют в качестве источников информации внешние структуры, специализирующиеся на оказании информационных услуг – бизнес-консалтинг. Помимо объектной, также используется данная классификация информации в информационно-коммуникационной системе управления. Как отмечалось выше, современный этап характеризуется резким увеличением информационных потребностей в сфере управления промышленными предприятиями, поэтому наряду с внутренним потенциалом они все активнее используют в качестве источников информации внешние структуры, специализирующиеся на оказании информационных услуг – бизнес-консалтинг. Помимо объектной, также используется данная классификация информации в информационно-коммуникационной системе управления. Как отмечалось выше, современный этап характеризуется резким увеличением информационных потребностей в сфере управления промышленными предприятиями, поэтому наряду с внутренним потенциалом они все активнее используют в качестве источников информации внешние структуры, специализирующиеся на оказании информационных услуг – бизнес-консалтинг. Помимо объектной, также используется данная классификация информации в информационно-коммуникационной системе управления.
     Защитная функция собственных средств (капитала) банка позволяет обеспечить устойчивость самого капитала и обязательств банка непосредственно перед вкладчиками. Собственные средства (капитал) банка в данных случаях  выступает как страховой, гарантийный фонда, позволяющий банку сохранять платежеспособность при  наступления неблагоприятных обстоятельств, возникновения непредусмотренных расходов и убытков, создающих угрозу банковской ликвидности. Поскольку собственные средства (капитал) - это ресурсы, не подлежащие возврату, они служат резервом для покрытия обязательств банка и служат стопроцентной гарантией своих обязательств. Исходя из вышесказанного, можно утверждать о возможности обратной зависимости между величиной собственных средств (капитала) банка и его подверженности риску. Чем больше собственные средства (капитал) банка, тем меньше риск вкладчиков и кредиторов, тем надежнее банк. «Достаточность капитала» это понятие, напрямуу связанное с защитной функцией, предстовляет собой способность банка погашать финансовые потери за счет собственных средств (капитала), не прибегая к заемным ресурсам. Эта способность определяется тем, в какой мере величина собственных средств (капитала) адекватна, т.е. соответствует, рискованности банковских активов. Из этого получается, что чем больше банковских активов сопряжено со значительным риском, тем больше должен быть объем собственных средств (капитала) банка. Поэтому в рекомендациях Базельского комитета показатель (коэффициент) достаточности капитала банка определяется как отношение собственного капитала к его активам, взвешенным с учетом риска.
                                                                       Как отмечалось выше, современный этап характеризуется резким увеличением информационных потребностей в сфере управления промышленными предприятиями, поэтому наряду с внутренним потенциалом они все активнее используют в качестве источников информации внешние структуры, специализирующиеся на оказании информационных услуг – бизнес-консалтинг. Помимо объектной, также используется данная классифи.......................