Оценка риска

Экономический раздел



Разработка бизнес-плана



Продукция и услуги.



Разработка программного продукта для защиты от несанкционированного доступа в закрытую Wi-Fi сеть с элементами защиты WPA-PSK 2, должно обеспечить:

Настройку действий, запрещенных в беспроводной сети;

Защиту от атак из незащищенного сегмента;

Сигнализацию о проведённых атаках

Представленный программный комплекс предназначен для внутреннего использования. Однако может быть интересен и другим предприятиям в сфере IT-безопасности.

Созданное программное обеспечение даст возможность уменьшить вероятность реализации угроз по отношению объектов защищенного сегмента сети из незащищенного. Следовательно, разработанное программное обеспечение может применяться в сетях, содержащих такие сегменты.



Маркетинговый план.



В условиях стремительного роста мирового рынка разработанное решение будет интересно компаниям различного размера, желающим обеспечить безопасность своих IT-инфраструктур.

На момент написания дипломной работы рынок программного обеспечения представлен целым рядом компаний, занимающихся разработкой подобных подсистем и, как следствие, возникло обилие аналогичных программных продуктов. Но главной отличительной особенностью данной подсистемы является то, что она разработана под конкретного заказчика. Таким образом, продукт учитывает всю специфику организации, что по сравнению с другими программными продуктами является своего рода новинкой.

Представленный программный продукт позволит защитить информационные активы компаний от несанкционированного к ним доступа.

Главный способ привлечения потребителей – реклама, распространение которой можно реализовать через специализированные журналы, на форумах, в сети Интернет на сайтах с подобной тематикой. Кроме того, некоторое количество пробных вариантов можно отправить организациям как рекламный материал, а также предоставить аннонсовое сообщение через сети и факсы определенным компаниям. Все это должно будет привлечь достаточно много клиентов.



Оценка риска.



Под риском в предпринимательстве подразумевается вероятность недостижения цели, недополучение доходов, потери ресурсов или возникновение дополнительных расходов вследствие допущенных просчетов или ошибочно принятых управленческих решений. Иначе, риск - угроза того, что компания понесет дополнительные расходы сверх предусмотренных прогнозом, либо доходы будут ниже тех, на которые было рассчитано.

Основной риск заключается в выборе базового программного обеспечения, ошибочный выбор которого влечет за собой потери из-за увеличения издержек по модернизации, оснащению и адаптации системы, и увеличение его стоимости.

Проблемы с настройкой и эксплуатацией сети призваны решить сопроводительная документация и поддержка, позволяющие своевременно разрешать возникающие вопросы. Грамотно проработанная инструкция и организованная поддержка метода обеспечения безопасности позволит избежать множества нюансов и возможных ошибок, возникающих при работе. 

Организационный план



В проекте принимало участие 4 человека:

Руководитель (Профессор кафедры КИБ) – ставит задачу, осуществляет контроль отдельных этапов работы, при необходимости корректирует и дает оценку выполненной работе;

Консультант (Профессор кафедры КИБ) – консультации по технической части проекта: рекомендует оптимальные пути решения задач, выбора инструментов разработки, способов разработки;

Консультант (Ст. преподаватель кафедры БТУ) – консультации по экономической части проекта: предлагает методы оценки себестоимости работы, определения цены и прибыли проекта, выбора элементов бизнес-плана, способов экономической эффективности ВКР;

Разработчик (Студент 6 курса, институт Кибернетика) – выполнение всех задач, в том числе тестирование готового продукта и подготовка проектной документации. 





Руководитель- Профессор кафедры КИБ

Руководитель- Профессор кафедры КИБНа схеме представлен состав специалистов, задействованных в проекте. 







Разработчик- Студент 6 курса, институт Кибернетика

Разработчик- Студент 6 курса, институт Кибернетика

Консультант по спец. части- Профессор кафедры КИБ

Консультант по эконом. части- Ст. преподаватель кафедры БТУ







Консультант по спец. части- Профессор кафедры КИБ

Консультант по эконом. части- Ст. преподаватель кафедры БТУ















Рис.1 Взаимодействие специалистов в проекте



На разработку отводится 90 рабочих дней. Этапы разработки представлены в таблице 1.

Табл.1 Этапы разработки





Приведем данные по занятости персонала по каждому виду работ и трудоемкость каждой работы (Таблица 2).

Табл.2 Расчет трудоемкости и продолжительности работ





Этапы разработки представлены ленточным графиком. 



Рис. 2 Календарный график проекта

	Календарный график исполнения проекта представлен на рисунке. Из рисунка 2 так же видно, что общий срок разработки составит 90 дней.

Расчет договорной цены



В дипломной работе объем затрат на НИР и ОКР проводился методом калькулирования, т.е. затраты определялись по каждой отдельной статье расходов с их дальнейшим суммированием по форме. 

Статьи калькуляции:

материалы, полуфабрикаты и покупные изделия (за вычетом отходов)

специальное оборудование для экспериментальных (научных) работ 

основная заработная плата производственного и научного персонала 

дополнительная заработная плата производственного и научного персонала 

страховые взносы в социальные фонды 

расходы на производственные и научные командировки

оплата работ, выполненных сторонними предприятиями и организациями

прочие прямые расходы

накладные расходы



Материалы, покупные изделия и полуфабрикаты (за вычетом отходов)



Здесь учитывается стоимость материалов, полуфабрикатов, покупных и комплектующих изделий, и прочих материальных ценностей, которые расходуются при выполнении НИР и ОКР по теме. Необходимость в материальных ресурсах формируется спецификациями, где указываются наименование, цена и количество материальных ценностей, что используются в работе. В стоимость материальных затрат входят заготовительные и транспортные расходы, составляющие около 20 % от стоимости затрат по статье, а также расходы на оформление документации.



Табл.4 Материалы, покупные изделия, полуфабрикаты





Материальные расходы составили 4683 руб.



Специальное оборудование для научных (экспериментальных) работ



Сюда относятся затраты, необходимые для приобретения специального оборудования, стендов и контрольно-измерительной аппаратуры, требуемых для проведения работ. В общую стоимость специального оборудования нужно заложить затраты по монтажу и доставке примерно 10-20% от его стоимости.



В данном случае специальное оборудование не используется. 



Основная заработная плата научного и производственного персонала



Здесь рассчитывается оплата отработанных часов работниками, непосредственно участвующими в указанных НИР и ОКР. Основная заработная плата обусловливается размером оклада, который определяется руководством. 

Размер основной зарплаты в данной работе рассчитывается исходя из трудоемкости выполненного этапа, указанного в таблице 2. 

Результаты представлены в таблице 5.



Табл.5 Расчет основной заработанной платы







Затраты по основной заработанной плате в проекте составляют 78 365 руб.



Дополнительная заработная плата научного и производственного персонала



В данной статье учитываются выплаты, предусмотренные законодательством, за непроработанное на производстве время рабочих: оплата отпусков, оплата льготных часов, выплаты за выслугу лет, за выполнение государственных обязанностей и т.п. (в среднем это 20-25% от суммы основной заработной платы). При формировании сметы затрат имеет место быть понятие «фонд оплаты труда», представляющее собой сумму основной и дополнительной заработной платы. Фонд оплаты труда необходим для расчета взносов в социальные фонды. Во всех остальных вариантах (командировки, накладные расходы и др.) расчеты ведутся от основной заработной платы. 

ДЗП = 78 365 х 0,2 = 15 673 руб.

Дополнительная заработная плата составляет 15 673 руб.



Страховые взносы в социальные фонды



Затраты по этой статье определяются в процентном отношении от суммы основной и дополнительной заработной платы, представляющей собой фонд оплаты труда (ФОТ). 



Табл.5 Тарифы страхового взноса

Отчисления на социальные нужды составляют 30% от фонда оплаты труда (ФОТ), который состоит из основной и дополнительной заработной платы.

ФОТ = ОЗП + ДЗП = 78 365 + 15 673 = 94 038 руб.

СВ = ФОТ х 30% = 94 038 х 0,3 = 28 211 руб.

Страховые взносы в социальные фонды по проекту составляют 28 211 руб.



Расходы на научные и производственные командировки



На данную статью относятся расходы на командировки научного и производственного персонала, связанные с выполнением данной темы и непосредственным участием командированных лиц в регулировке, настройке, испытаниях разработанных устройств, решением возникающих при этом технических вопросов, участием в приемке законченных этапов и в целом работ по теме. Величина этих расходов определяется или прямым счетом, или их можно принять равными 8-10% от суммы основной заработной платы научного и производственного персонала.



Расходы по данному разделу отсутствуют.

Оплата работ, выполненных сторонними организациями и предприятиями



На эту статью относится стоимость контрагентских работ, осуществляемых сторонними организациями и предприятиями непосредственно для данной НИОКР, в частности, стоимость изготовления и испытания макетов и опытных образцов, стоимость других работ и услуг опытного производства, испытательных баз, полигонов и т.п.

 

В процессе разработки данного проекта услуги сторонних организаций не использовались.



Прочие прямые расходы



На эту статью в рассматриваемом случае относят расходы, связанные с арендой машинного времени.

При разработке, отладке и тестировании программного продукта использовался один компьютер, за которым было проведено 90 рабочих дней по 8 часов. Исходя из расчета оплаты 10 рублей за 1 час машинного времени, сумма составит:

ППР = 1х90х8х10 = 7200 руб.

Прочие прямые расходы по данному проекту составляют 7 200 руб.



Накладные расходы



Накладные расходы можно считать всеми затратами на внедрение, управление и контроль производства. Сюда включаются расходы по содержанию и ремонту сооружений и помещений компании, оборудования, инвентаря и остальные расходы. Выражаются они процентом от суммы главной ЗП сотрудников. Такие расходы, сопутствующие главному производству, но связанные с ним косвенно, не включаются в итоговую цену материалов. В других компаниях расходы варьируются от 200 до 300%.

Величину накладных расходов будем считать равной 200% от основной ЗП.

НР = ОЗП х 200% = 78 365 * 2,0 = 156 730 руб.

Накладные расходы составляют 156 730 руб.



 Полная себестоимость работ



Себестоимость разработанного продукта представляет собой совокупность всех расходов на его создание и реализацию. Для наглядности итоговая смета затрат представлена таблицей 6.



Табл.6 Полная себестоимость работы



Итак, полная себестоимость 290 862 руб.



Определение договорной цены



Договорная цена формируется на основе стоимости разработки и норме прибыли (норма прибыли составляет 30% от стоимости разработки).

Таким образом, прибыль равна:

П = 290 862 х 30% = 87 259 руб.

Оптовая цена включает полную себестоимость продукта и плановую прибыль от продаж:

ОЦ = 290 862 + 87 259= 378 121 руб.

Данная разработка финансируется коммерческой организацией, поэтому сюда включается налог на добавочную стоимость, 18%: 

НДС = 543 877 *0,18 = 68 062 руб.

Договорную цену следует определять по формуле:

ДЦ = ОЦ + НДС = 378 121 + 68 062 = 446 183 руб.

Договорная цена выполненных работ составляет 446 183 руб.



В заключение данного раздела проведем калькуляцию работ (Табл. 7)

Табл.7 Калькуляция работ





Технико-экономическое обоснование целесообразности выполнения работы



Экономическая целесообразность разработки программного обеспечения для защиты от несанкционированного доступа в закрытую сеть Wi-Fi заключается в следующем:

Программный продукт в данной работе получился уникальным, полностью адаптированным к условиям и нуждам заказчика, учитывающим перспективы развития и специфику предприятия; 

Созданное уникальное решение основывается на современных информационных технологиях, имеющее высокие показатели функционирования;

Предложенное программное обеспечение значительно повышает уровень безопасности Wi-fi сети, гарантированно увеличивая при этом сохранность данных и работоспособность всей системы в целом;

Разработанный программный продукт прост в использовании и достаточно недорогой. Произведенный экономический расчет дал возможность оценить соответствие ресурсов, использованных в разработке с полученными доходами предприятия и сделать положительные выводы об экономической целесообразности работы. Выбор предложенных проектных решений минимизировал финансовые, материальные и трудовые затраты........................