Организация операций с банковскими картами виды, современное развитие и перспективы

министерство образования и науки российской федерации

		федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования

	«Российский экономический университет имени Г.В. Плеханова»

	

	

     саратовский социально-экономический институт





Факультет финансов и учета

Направление подготовки  «Экономика»

Специальность «Банковское дело»

Дисциплина «Организация деятельности коммерческого банка»

		







КУРСОВАЯ РАБОТА

на тему: «Организация операций с банковскими картами: виды, современное развитие и перспективы»









Автор работы: 

Студент 4 курса 

Юлина Ирина Дмитриевна

Подпись____________________





Научный руководитель:

д.э.н., профессор, зам. зав. кафедрой по научной работе

Копченко Юлия Евгеньевна 

Оценка______________________

Подпись____________________

«______»___________20______г.













Саратов 2017г.

Содержание

Введение…………………………………………………………………………..3

Глава 1. Научные основы  функционирования банковских карт………...6

 Банковская карта как финансовый инструмент…………………………6

 Виды банковских карт и их классификация……………………………..7

 Регулирование операций с банковскими картами……………………..10

Глава 2. Действующая практика организации операций с банковскими картами…………………………………………………………………………..15

 Современное состояние операций с банковскими картами…………...15

 Организация работы коммерческих банков с банковскими картами...18

2.3 Перспектива развития операций с пластиковыми картами…...………23

Заключение................................……………………………………..………27

Список использованных источников………..………………………………28



















































Введение 

В условиях существенного ухудшения ситуации на финансовом рынке одним из немногих инструментов в банковском секторе России, позволяющих поддерживать на приемлемом уровне операционную доходность банков, являются банковские пластиковые карты.

 Объем платежных и расчетных операций с помощью платежных карт определяет степень интегрированности банковской системы в повседневную жизнедеятельность человеческого сообщества. Как известно, доля безналичных платежей в структуре денежных операций промышленно развитых стран превышает 80%, при этом особенно быстро в последние годы растёт удельный вес операций с помощью платежных карт. Экономисты называют пластиковую карту «услугой века», одним из ключевых элементов «технологической революции в банковском деле». 

Попытки потеснить наличные деньги из обращения с помощью различных платежных инструментов имеют длительную историю, однако только в конце ХХ века развитие международных платежных систем на базе пластиковых карт заставило специалистов всерьез говорить о том, что наличные деньги постепенно вытесняются из обращения. Современное развитие рынка банковских финансовых услуг характеризуется интенсивным внедрением электронных технологий. В результате в течение последних десяти лет количество банков, эмитирующих пластиковые карты различных национальных и международных платежных систем, постоянно увеличивалось. В настоящее время в России уже нет банков, не работающих с пластиковыми картами. Постоянно расширяется и сеть торговых предприятий, обеспечивающих возможность для своих покупателей оплатить товары пластиковой картой. В результате из года в год в течение последних десяти лет российские банки активно внедряют в сферу своих услуг различные операции с пластиковыми картами. 

Особую популярность в последнее десятилетие на большинстве российских предприятиях получили зарплатные карточные проекты. Для банков – это возможность значительно расширить клиентскую базу, получить дополнительный источник дешевых ресурсов в виде остатков на карточных зарплатных счетах, а также дополнительный источник доходов в виде комиссионных за предоставленные услуги. Для предприятий – возможность облегчить работу бухгалтерии и, соответственно, сократить расходы на содержание бухгалтерской службы, а также получить определенные льготы при банковском обслуживании.

 Внедрение передовых технологий и хорошо поставленный маркетинг являются необходимыми условиями достижения эффективных результатов в расширении масштабов операций банков с пластиковыми картами. Выпуск таких карт обеспечивает возможность интегрироваться в мировую структуру банковских услуг, повысить конкурентоспособность банка, привлечь дополнительных клиентов. Участие в международном карточном бизнесе позволяет овладеть новейшими банковскими технологиями, использовать разветвленную инфраструктуру для осуществления расчетов в глобальных масштабах. 

Являясь достаточно надежным и удобным инструментом для осуществления платежей, банковские пластиковые карты превратились в весьма прибыльный вид услуг, предлагаемых финансовой сферой.

Очевидны преимущества, получаемые от использования пластиковых карточек предприятиями торговли и сервиса: уменьшение расходов на инкассацию, транспортировку и обналичивание средств, упрощение расчетов с покупателями.

Именно поэтому изучение пластиковых карт представляется достаточно актуальным. 

Актуальность избранной темы курсовой работы подтверждается тем, что Банк России с целью уменьшения налично-денежного обращения в сфере розничных платежей станет стремиться к совершенству нормативной базы, содействующая внедрению и предстоящему расширению безналичных расчетов, в том числе применения в расчетах платежных карт на базе использования современных информационных технологий.

Целью представленной курсовой работы является изучение организации операций с использованием пластиковых карт как инструмента банковских операций, а также оценка их роли и значения в современном мире.

Исходя из целей, необходимо решить следующие задачи:

Рассмотреть сущность и виды банковских карт как финансового инструмента 

Описать регулирование работы с банковскими картами

Определить современное состояние операций с банковскими картами

Описать организацию работы коммерческих банков с банковскими картами

Определить перспективу развития операций с пластиковыми картами



















Глава 1. Научные основы  функционирования банковских карт

 Банковская карта как финансовый инструмент

Банковская карта — инструмент, дающий возможность доступа к своему личному счету в банке. Этот счет называют специальным карточным счетом (СКС). Он открывается банком для отражения всех операций, которых совершил клиент с помощью банковской карты. Карты своего специального карточного счета не будут иметь, если в банке все пластиковые карты одного типа «привязаны» к одному счету, либо если эта карта является предоплаченной.

Банковские карты используются для безналичных платежей, а также через Интернет, для снятия наличных или пополнения счета через банкомат или пункт выдачи наличных (ПВН). Иногда такие карты называют кредитными картами или кредитками, но это обобщенное название не соответствует действительности, потому - что карты могут быть как кредитными, так и дебетовыми.

Тип карты, кредитная или дебетовая, определяется счетом, к которому она прикреплена, или который является для карты основным. Мультивалютные карты - это карты которые могут быть прикреплены сразу к нескольким счетам, либо если к одному счету может быть прикреплено несколько карт. Некоторые кредитные организации дают возможность своим клиентам заменять основной счет карты другим своим карточным счетом, открытым в том же банке.

Предоплаченные карты не предполагают наличие счета. Так как в большинстве случаев они используются в качестве подарочных, или как альтернатива дорожным чекам. Такие карты не требуют при выпуске обязательной идентификации владельца и могут использоваться анонимно.

Наибольшее распространение в России имеют карты международных платежных систем Visa и Masterсard. Карта является собственностью банка-эмитента. Клиент — держатель карты обязан вернуть ее в кредитную организацию по первому требованию. Стандартная карта изготавливается из пластика (ширина — 86 мм, высота — 54 мм, толщина — 0,76 мм) и оснащается носителем информации — магнитной полосой. В настоящее время в России также есть карты с микропроцессором, с бесконтактной технологией и с транспортным приложением.

Карта может быть выпущена как на материальном носителе, так и в электронном виде (виртуальная карта).

На лицевой стороне карты может быть нанесено какое-либо изображение. В обязательном порядке на карте имеется ее номер и срок действия. Также название банка, логотип платежной системы и имя держателя наносится на карту, если она выпущена на материальном носителе. На обратной стороне находятся магнитная полоса и бумажная полоса, где должна быть подпись держателя. На картах некоторых категорий указывается код CVV2 или CVC2.

Банковская карта может одновременно использовать ряд технологий и работать сразу в нескольких платежных системах. Например, на карте нанесен логотип платежных систем Masterсard и Cirrus, также если карта обладает магнитной полосой, чипом и оснащена бесконтактной технологией Mastercard.



 Виды банковских карт и их классификация

Платежные системы своим клиентам предоставляют разные пластиковые продукты, при создании которых они ориентируется на такие факторы, как уровень доходов и социальный статус потенциальных пользователей. Каждому социальному сегменту населения соответствуют свои категории пластиковых банковских платежных продуктов. И чем выше категория карты, тем больше возможностей есть у ее пользователя. Сегодня платежные системы, независимо от их типа, предлагают три основных категории пластиковых карт:

Электронные карты.

Классические пластиковые платежные продукты.

Банковская карта премиум класса.

Виды пластиковых карт и их особенности по уровню обслуживания:

Кредитные и дебетовые банковские карты так называемого начального уровня. Сюда включают такие виды пластиковых карточек как Visa (Electron, Electron Instant Issue), MasterCard (Electronic, Instant Issue), Maestro. Данные виды пластиковых карточек характеризуются самой низкой стоимостью сервисного годового обслуживания. В большинстве случаев обслуживание электронной банковской карты обходится пользователю в 300 рублей. Но большинство банков предлагают своим клиентам и не персонализированные бесплатные карточки Instant Issue, которые каждый клиент может получить в отделении банка почти моментально. Электронные пластиковые карточки многие банки используют в рамках программ специального розничного кредитования потенциальных клиентов, зарплатных проектов и т.п. Например, пластиковые карточки Maestro часто используются финансовыми учреждениями в рамках социальных программ (выплат пенсий, стипендий и т.п.).

Классические кредитные и дебетовые банковские продукты. К таким карточкам относятся Visa Classic, American Express Green Card, MasterCard Standard. Эти пластиковые банковские продукты изначально предназначены для пользования клиентами со стабильным доходом. Отличительной характеристикой карточек этого типа – оптимальное соотношение годовой комиссии за сервисное обслуживание и предлагаемого финансовым учреждением и конкретной платежной системой сервиса. К слову, карточки от Американ экспресс обслуживаются на других, более привлекательных для пользователей, условиях, чем остальные виды пластиковых карточек от других платежных систем. Если кредитные карточки классической категории были утеряны пользователем, то он может воспользоваться услугой экстренной выдачи наличных средств, которые хранились на карточном счету, или заказать выдачу временной карточки для пользования за рубежом страны. Банковские карты данной категории предусматривают внесение пользователем первоначального взноса на счет. У каждого банка сумма этого взноса разная. В большинстве случаев он составляет 1.5 тысячи рублей.

Банковские карты премиальной категории. Карточки этих видов классифицируются уровнем Gold или Platinum. Кроме своей основной функции, эти виды карточек предоставляют своему владельцу целый ряд дополнительных возможностей. У каждого финансового учреждения страны разные условия обслуживания карточек премиум класса. Например, владельцы Visa Gold или MasterCard World Signia могут воспользоваться сервисом информационного обслуживания, или одной из программ страхования, которые предлагают банки своим клиентам. Кроме того, карточки премиальной категории часто подразумевают возможность воспользоваться разными привилегиями, например, получить хорошую скидку в определенном ресторане или магазине, во время бронирования отельного номера и т.п. Банковские карты премиальной категории от American Express отличаются от аналогичных кат других платежных систем особенностями обслуживания и наличию большего количества приятных для владельца бонусных программ и привилегий.

Существует и другая классификация пластиковых банковских карточек по видам в зависимости от возможности их использования:

Виртуальные банковские карточки. Эти виды карт были специально созданные для осуществления платежных и других финансовых операций в сети интернет. Карточка выглядит как реквизиты банковского карточного счета, которые вводятся во время выполнения виртуальных операций.

Международные карты. Посредством использования этих карт можно проводить финансовые операции за пределами страны. Как показывает практика, наиболее практичными для международного использования являются карточки от платежной системы MasterCard, так как конвертация рублей в иностранную валюту происходит автоматически. У международных карточек от Виза такой функции нет. Кроме того, эти виды карт не используются для виртуальных финансовых операций в сети интернет.

Локальные. Это виды карточек, которыми можно проводить финансовые операции или снимать наличные только в банкоматах и терминалах «родного» банка. Хороший наглядный пример банковских пластиковых продуктов этого типа – это микропроцессорная карточка от Сбербанка.

Кредитки. Их владельцы могут брать займы у банка без посещения филиала, но не больше установленного кредитного лимита. У карт этого вида предусмотрен льготный период, во время которого проценты по займу не начисляются и можно вернуть деньги без комиссий.

Дебетовая (расчетная) карточка. Эти виды пластиковых карт предназначены для совершения безналичных финансовых операций (в том числе и в интернете), а также для снятия наличных денег в банкоматах и терминалах разных банков.

Для оформления некоторых видов банковских пластиковых карт не требуется предоставления внушительного пакета документов. А получить карты можно в период от нескольких минут до нескольких недель.



 Регулирование операций с банковскими картами

Правовое регулирование операций с банковскими картами носит комплексный характер и осуществляется способами публично-правового и гражданско-правового регулирования.

Этот межотраслевой характер правового регулирования вытекает из самой сути рассматриваемых правоотношений, где органично сочетаются гражданско-правовые и публично-правовые начала. При этом нормы гражданского права регулируют непосредственно отношения между кредитной организацией и клиентом, а нормы административного права охватывают сферу государственных интересов, устанавливая административные правила поведения.

Согласно ст. 2 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности", правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией РФ, указанным Законом, Федеральным законом от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", другими федеральными законами и нормативными актами Банка России.

До вступления в силу Закона о НПС система публично-правового регулирования операций с банковскими картами строилась преимущественно на подзаконных, ведомственных нормативных актах Банка России, в первую очередь Положении Банка России N 266-П.

Гражданско-правовое регулирование операций с банковскими картами опирается в первую очередь на нормы ГК РФ, а также на договоры между участниками соответствующих правоотношений, вопросы которых неоднократно рассмотрены в большом количестве публикаций во многих специализированных изданиях.

Следует также отметить, что ч. 1 ст. 9 Закона о НПС прямо определено, что использование электронных средств платежа, к которым относятся и банковские карты (подробнее об этом - дальше), осуществляется на основании договора об использовании электронного средства платежа, заключенного оператором по переводу денежных средств с клиентом.

Однако, принимая во внимание структуру договора о выдаче и использовании банковской карты, необходимо уточнить, что в составе этого договора содержатся элементы иных договоров. В зависимости от типов карт - расчетные (дебетовые), кредитные или предоплаченные карты - такой договор может иметь несколько разновидностей.

Например, в составе договора о выдаче и использовании расчетной (дебетовой) карты содержатся элементы договора банковского счета. Действительно, на основании заключенного договора о выдаче и использовании расчетной карты банк открывает клиенту счет для осуществления им расчетов по операциям оплаты товаров и услуг, пополнения счета с использованием карты или ее реквизитов, получения наличных денежных средств со счета с использованием карты.

Одновременно клиент предоставляет банку право без дополнительного распоряжения клиента (право предоставляется на условиях заранее данного акцепта) списывать с карточного счета клиента (и иных его счетов) суммы операций, совершенных с использованием карты.

Другой пример - в соответствии с новым определением расчетной (дебетовой) карты, включенным в п. 1.5 Положения Банка России N 266-П, расчетная (дебетовая) карта как электронное средство платежа используется для совершения операций ее держателем в пределах расходного лимита - суммы денежных средств клиента, находящихся на его банковском счете, и (или) кредита, предоставляемого кредитной организацией - эмитентом клиенту при недостаточности или отсутствии на банковском счете денежных средств (овердрафт). При этом согласно ст. 850 ГК РФ в случаях, когда в соответствии с договором банковского счета банк осуществляет платежи со счета, несмотря на отсутствие денежных средств (кредитование счета), банк считается предоставившим клиенту кредит на соответствующую сумму со дня осуществления такого платежа. Как известно, права и обязанности сторон, связанные с кредитованием клиентского счета, определяются правилами о займе и кредите. Таким образом, в случае использования расходного лимита по карте и появления овердрафта стороны руководствуются в том числе условиями кредитного договора.

Обратимся к особенностям публично-правового регулирования операций с банковскими картами.

До недавнего времени нормативно-правовая база, регулирующая операции с использованием банковских карт, не была окончательно сформирована. Обеспечивая совершение операций с банковскими картами, кредитные организации руководствовались преимущественно нормами Положения N 266-П и иными нормативными актами Банка России. В настоящий момент законодателем создана серьезная правовая основа для совершения операций с банковскими картами, опирающаяся на Закон о НПС.

В соответствии со ст. 1 данного Закона предметом его регулирования является порядок оказания платежных услуг, в том числе осуществления перевода денежных средств и использования электронных средств платежа (ЭСП). Под ЭСП, согласно другому положению Закона о НПС (п. 19 ст. 3), понимаются средство и (или) способ, позволяющие клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием информационно-коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе платежных карт, а также иных технических устройств.

Руководствуясь нормами Закона о НПС, Банк России внес необходимые коррективы в свои подзаконные нормативные акты, и прежде всего в Положение N 266-П. Рассмотрим детально изменения, внесенные в это Положение Указанием Банка России от 10 августа 2012 г. N 2862-У (далее - Указание N 2862-У), которое вступит в силу с 1 июля 2013 г., и определим, как эти изменения соотносятся с нормами Закона о НПС.

В первую очередь обратим внимание на то, что в соответствии с Указанием N 2862-У Положение N 266-П будет называться "Об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием", т.е. из названия данного нормативного документа уходит термин "банковская карта", остается только термин "платежная карта". Данное изменение соответствует логике Закона о НПС, где в определении ЭСП, как мы и отметили выше, присутствует термин "платежная карта".

При этом в тексте новой редакции Положения N 266-П, предусмотренной Указанием N 2862-У, термины "платежная карта" и "банковская карта" становятся синонимами. Это прямо следует из преамбулы к Положению N 266-П в редакции Указания N 2862-У: "Настоящее Положение... устанавливает порядок выдачи (далее - эмиссия) кредитными организациями (далее - кредитные организации - эмитенты) на территории Российской Федерации платежных карт (далее - банковские карты) и особенности осуществления кредитными организациями операций с платежными картами, эмитентом которых может являться кредитная организация, иностранный банк или иностранная организация". Вышеуказанные изменения свидетельствуют о том, что уже на уровне понятийного аппарата нормативный акт Банка России - Положение N 266-П от 2004 г. - приобретает системные связи с Законом о НПС.

Еще одно изменение в Положении N 266-П, ставшее необходимым в связи с тем, что, согласно Закону о НПС, платежная карта является разновидностью электронных средств платежа, - с 1 июля 2013 г. утрачивает силу п. 1.4, где указывается, что банковская карта является разновидностью платежных карт как инструмента безналичных расчетов.

















Глава 2. Действующая практика организации операций с банковскими картами

 Современное состояние операций с банковскими картами

Анализ современного состояния российского рынка пластиковых карт показал, что в настоящее время все кредитные организации осуществляют те или иные операции с пластиковыми картами. Так на 7 1.01.2017 года 623 кредитные организации осуществляли эмиссию или эквайринг пластиковых карт, в том числе 69,7% кредитных организаций осуществляют только эмиссию карт, 64,5% - только эквайринг, соответственно, около 30% кредитных организаций осуществляют обе названные операции. 

Количество платёжных карт, эмитированных кредитными организациями, на 1.01.2017 года составило 254,762 млн.штук, на 1.01.2016 года 243,907 млн. штук, на 1.01.2014 г. – 217,472 млн.шт., т.е. увеличилось по сравнению с началом 2016 года почти на 11млн. штук или 4,5%, соответственно, по сравнению с началом 2014 г. более, чем на 37 млн.шт. или на17%. 

Как следует из данных, приведённых на сайте Банка России, общее количество банковских платежных карт за 2008- 2016 г.г. увеличилось почти в три раза. Вместе с тем в 2014-2015 г.г. рост эмиссии банковских карт несколько замедлился по сравнению с предыдущими годами, что обусловлено абсолютным сокращением числа кредитных организациях, осуществляющих эмиссию (за 2016 год была отозвана лицензия у 97 банков, за 2015 год – у 93 банков).

 Количество расчетных карт увеличилось за 2014-2016 г.г. со 188,282 млн. штук до 224,617 млн.штук, т.е. более, чем на 19%, в том числе количество карт с овердрафтом уменьшилось с 39,463 млн.штук до 34,230 млн.штук, т.е. на 13,3%. Таким образом, в течение анализируемого периода наблюдалось заметное увеличение количества расчетных карт при одновременном снижении количества расчетных карт с овердрафтом.

Количество выданных кредитных карт изменялось неоднозначно: в 2014 году увеличилось почти на 3%, в 2015 уменьшилось на 1,96% (что, на наш взгляд, было обусловлено существенным возрастанием рисков неплатежей в связи с заметным снижением реальных доходов населения и, соответственно, кредитоспособности потенциальных держателей кредитных карт). В 2016 году увеличение эмиссии кредитных карт возобновилось и 8 составило 2,3%, хотя некоторые ведущие банки (например, ВТБ24) продолжили сокращать свое присутствие на рынке кредитных карт по указанной выше причине (по итогам2016 года количество просроченных потребительских ссуд по кредитным картам возросло до 7,5%).

	 По итогам 2016 года общее количество операций, совершенных на территории России с использованием платежных карт эмитентов-резидентов и нерезидентов составило более 15750 млн. штук, увеличившись по сравнению с 2015 годом более, чем на 31% (за 2014 год прирост составил 28,6%). Общий объем операций за 2016 год составил более 38 трлн.руб..увеличившись по сравнению с 2015 годом на 18,1% (за 2014 год – на 16,8%). В том числе количество операций по снятию наличных средств увеличилось до 3409 млн.штук, т.е. на 2,3% (за 2014 г – на 3,84%) при общем объеме с 25136,7 млрд.руб. до 26891,6 млрд.руб., т.е. на 6,9% (за 2014 год - на 11,8%). 

	Соответственно, количество операций по оплате товаров и услуг увеличилось до 12341,6 млн. штук, т.е. на 52,64% (за 2014 г - на 47,5%) при увеличении общего объема операций с 8085,5 млрд.руб. до 11154,7 млрд.руб., т.е. почти на 38% (за 2014 год – на 40,0%). Таким образом, динамика расчетов по оплате товаров и услуг в 2014 – 2016 г.г. заметно опережала динамику операций по снятию наличных. 

	Однако в общем объёме операций с платежными картами по-прежнему преобладают операции по снятию наличных в рублях – 68,9%, т.е. большинство владельцев банковских пластиковых карт, как и в предыдущие годы, используют их для снятия наличных денег. Таким образом, несмотря на существенное сокращение в течение последних лет объёма операций по снятию наличных в общем объёме операций с банковскими платежными картами их удельный вес остается достаточно высоким. 

	В 2015 году, согласно отчету Национальной системы платежных карт (НСПК), в котором приводится сегментация рынка по платежным системам, лидером российского рынка банковских карт стала Masterсard – 49,4%, второе место занимает Visa – 44,7%, и почти 6% рынка приходится на все остальные вместе взятые ПС (это российские платежные системы «Мир», «Золотая Корона», ПРО100, NCC/UnionCard, а также международные AmEx, Diners Club, JCB, UnionPay).

	Напомним, что в том же 2015 году MasterCard, Visa и другие МПС перевели свой процессинг по внутрироссийским транзакциям в НСПК согласно новым требованиям российского Закона «О национальной платежной системе». НСПК оперирует новой российской платежной системой «Мир». Число карт «Мир» на российском карточном рынке растет, относительно массовая эмиссия карт «Мир» стартовала осенью 2016 года.

	Если в середине июля 2016 года число эмитированных банковских карт этой системы составляло 220 тыс., то в середине октября 2016 года была преодолена отметка в 1 миллион карт. До конца 2016 года банки, входящие в платежную систему «Мир», планируют эмитировать порядка 16 млн карт, а к 2019 г. НСПК рассчитывает видеть на российском рынке не менее 120 млн карт под брендом «Мир».

	В случае осуществления этих планов они, безусловно, серьезнейшим образом изменят структуру российского карточного рынка, на котором сегодня обращаются чуть меньше 249 млн платежных карт всех типов и систем. Доля карт «Мир», по подсчетам ЦБ РФ, через несколько лет должна составить от 30 до 40% от общего числа банковских карт в стране. Этому способствует и активное создание инфраструктуры приема этих карт (к концу 2016 года должно быть достигнуто полное покрытие банкоматных сетей всех 159 банков-участников системы к приему карт «Мир», а полная готовность к их приему сетями торгового эквайринга банков-участников – в начале 2017 г.).

	Эксперты предполагают, что успеху массовой эмиссии карт «Мир» в России будет способствовать и намеченный к принятию в 2016 году законопроект, обязывающий все банки страны эмитировать карты «Мир» для всех лиц, получающих средства из государственного, регионального или муниципального бюджетов, до 1 января 2018 года (общее число таких лиц в России, по некоторым оценкам, может составить не менее 33 млн человек из 142-миллионного населения страны). 

	

2.2	 Организация работы коммерческих банков с банковскими картами

На основании Положения № 266-П рассмотрим эмиссию банковских карт и операции, совершаемые с использованием платежных карт.

Кредитная организация вправе осуществлять эмиссию банковских карт следующих видов: расчетных карт, кредитных карт и предоплаченных карт.

Расчетная карта предназначена для совершения операций ее держателем в пределах установленной кредитной организацией-эмитентом суммы денежных средств, расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств клиента, находящихся на его банковском счете или кредита, предоставляемого кредитной организацией-эмитентом клиенту в соответствии с договором банковского счета при недостаточности или отсутствии на банковском счете денежных средств.

Кредитная карта предназначена для совершения ее держателем операций, расчет по которым осуществляется за счет денежных средств, предоставленных кредитной организацией-эмитентом клиенту в пределах установленного лимита в соответствии с условиями кредитного договора.

Предоплаченная карта предназначена для совершения ее держателем операций, расчеты по которым осуществляется кредитной организацией-эмитентом от своего имени и удостоверяет право требования держателя предоплаченной карты к кредитной организации по оплате товаров или выдаче наличных денежных средств. 

Кредитная организация осуществляет эмиссию расчетных карт и кредитных карт для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Предоставление кредитной организацией денежных средств клиентам для расчетов по операциям, совершаемым с использованием расчетных карт, осуществляется посредством зачисления указанных денежных средств на их банковские счета.

Предоставление кредитной организацией денежных средств клиентам для расчетов по операциям, совершаемым с использованием кредитных карт, осуществляется посредством зачисления указанных денежных средств на их банковские счета, либо без использования банковского счета клиента.

Кредитная организация вправе одновременно осуществлять эмиссию банковских карт, эквайринг платежных карт, а также распространение платежных карт. 

По одному счету клиента могут совершаться операции с использованием нескольких расчетных карт, кредитных карт, выданных эмитентом клиенту.

По нескольким счетам клиентов могут совершаться операции с использованием одной расчетной карты или кредитной карты, выданной кредитной организацией клиенту.

Клиент - юридическое лицо, осуществляет с использованием расчетных и кредитных карт следующие операции:

получение наличных денежных средств в валюте РФ для осуществления на территории РФ расчетов, связанных с хозяйственной деятельностью,

оплата расходов в валюте РФ,

получение наличных денежных средств в иностранной валюте за пределами территории РФ для оплаты представительских расходов.

В случае отсутствия или недостаточности денежных средств на банковском счете при совершении клиентом операции с использованием расчетной карты клиенту в пределах лимита, предусмотренного в договоре банковского счета, может быть предоставлен овердрафт для осуществления данной расчетной операции при наличии соответствующего условия в договоре банковского счета.

Банковская карта имеет ценность и реализует все свои достоинства как инструмент, существующий в рамках платежной системы. Причем, чем более развитой является система, тем большее значение приобретает карта.

Участниками платежной системы являются:

-организация-эмитент карточек,

-держатели карточек,

-торговые организации, обслуживающие карты, то есть принимающие по ним платежи или предоставляющие другие услуги,

-кредитная организация-эквайер,

-процессинговый центр,

-расчетный агент.

Рассмотрим функции каждого участника совершения операций с использованием пластиковых карт.

Эмитент банковских карт осуществляет их выпуск, открытие карточных счетов и расчетно-кассовое обслуживание клиентов при совершении операций с использованием банковских карт. Наименование и логотип эмитента обязательно должны присутствовать на банковской карте.

В качестве эмитента карт для юридических лиц может выступать кредитная организация-резидент, имеющая лицензию на проведение операций по счетам указанных лиц и в соответствующей валюте.

Держатель расчетной карты имеет возможность использовать средства, находящиеся на счете, в пределах расходного лимита, устанавливаемого эмитентом.

Расходный лимит- предельная сумма денежных средств, доступная держателю банковской карты в течение определенного периода для совершения операций с использованием пластиковых карт.

Держатель кредитной карты в соответствии с договором может осуществлять операции в размере кредитной линии, предоставленной эмитентом, и в пределах расходного лимита.

На основе заключенных договоров эмитент выдает банковские карты своим клиентам - юридическим и физическим лицам. Карте присваивается персональный идентификационный номер (PIN-код). Он используется для защиты от несанкционированного доступа к карточному счету и известен только держателю карты. 

В качестве организаций, обслуживающих карты выступают предприятия торговли, которые на основании договора берут на себя обязательства по приему документов, составленных с использованием карт, в качестве оплаты за свою продукцию. Одна организация может принимать карты разных эмитентов.

Банк-эквайер - это кредитная организация, которая осуществляет расчеты с предприятиями торговли по операциям, совершаемым с помощью банковских карт, а также проводит выдачу наличных денег держателям карт, эмитированных другими кредитными организациями.

Операции приема и выдачи наличных денег держателям карт могут совершаться через банкоматы.

Процессинговый центр- компания, обеспечивающая информационное и технологическое взаимодействие между участниками платежной системы. Он располагает информацией о состоянии карточных счетов участников системы и соответственно осуществляет авторизацию всех операций по картам. В функции включают сбор, обработку и рассылку участникам системы данных по операциям с картами.

Расчетный агент- кредитная организация, осуществляющая взаиморасчеты между банками. Для этого между банками устанавливаются корреспондентские отношения. Таким образом, расчетный банк зачисляет средства на корреспондентские счета банков-эквайеров и списывает средства со счетов банков -эмитентов карт.

Значение расчетного банка повышается по мере того, как растет количество участников платежной системы, усложняются взаимозачеты между ними. Для того чтобы гарантировать осуществления платежей по картам, их эмитенты размещают в расчетном банке страховые суммы в обеспечение оплаты операций, производимых по картам.

Достоинством применения банковски.......................