Процесс проведения операций с картами и перспективы их развития

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ	3
ГЛАВА 1. ОСНОВНЫЕ АСПЕКТЫ ПОНЯТИЯ СИСТЕМ ПЛАТЕЖЕЙ С БАНКОВСКИМИ КАРТАМИ	7
1.1.	История возникновения, сущность и основные виды пластиковых карт	                                                                                                                       7
1.2.	Анализ рынка пластиковых карт	13
1.3. Международные и российские платежные системы	19
ГЛАВА 2. ОСОБЕННОСТИ РАЗВИТИЯ ПЛАТЕЖЕЙ С БАНКОВСКИМИ КАРТАМИ НА ПРИМЕРЕ ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ»	27
2.1. Характеристика деятельности банка	27
2.2. Анализ финансового состояния банка	36
2.3. Общая характеристика операций банка с пластиковыми картами	48
ГЛАВА 3. ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ РАБОТЫ СБАНКОВСКИМИ КАРТАМИ НА 
ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ»	59
3.1. Проблемы и перспективы развития видов услуг с использованием банковских карт	59
3.2 Разработка мероприятий по дальнейшему продвижению ПАО «Сбербанк России» на рынке банковских карт	64
3.3 Оценка эффективности предложенных мероприятий	67
ЗАКЛЮЧЕНИЕ	70
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ	72
ПРИЛОЖЕНИЯ	77





ВВЕДЕНИЕ
     
     Банковская пластиковая карта является универсальным платежным инструментом, который является ключом к доступу к управлению банковским счетом и позволяет его владельцу оплачивать товары и услуги в различных торговых и сервисных предприятиях, которые принимают карты, получают наличные деньги, а также используют другие дополнительные услуги и некоторые преимущества.
     Появившись в середине прошлого века, банковские карты распространились на более чем 200 стран и стали неотъемлемым атрибутом цивилизованного человека. Сегодня банковские карты являются ключевым элементом электронных банковских систем, все чаще вытесняя обычные чековые книжки и наличные деньги.
     Преимущества, связанные с внедрением банковских карт на российский рынок, очевидны. Для клиентов это возможность иметь с собой только карточку, а не большую сумму денег, что снижает риск потери денег. Владельцам карточек предоставляются привилегии, когда они получают услуги на торговых и сервисных предприятиях и снижают затраты при проведении финансовых операций, в том числе покупки в разных валютах (поскольку конвертация производится по обменному курсу, а не по завышенной ставке магазина).
     Очевидные преимущества получаются благодаря использованию банковских карт предприятиями торговли и обслуживания. Это также снижает стоимость сбора, транспортировки и обналичивания средств, а также возможность упрощения расчетов с покупателем (отсутствие доставки и подсчета денег покупателем и кассиром) и т. д. Безусловный интерес представляет собой банковская карта и для крупных предприятий при выдаче зарплаты своим сотрудникам.
     Также очевидна заинтересованность государства в внедрении расчетов по банковским картам: колоссальные издержки по сбору наличных денег, эмиссии и восстановлению банкнот и монет уменьшаются; упрощенный учет движения денег и сбора налогов; технология без участия денежных средств помогает снизить криминогенность ситуации вокруг предприятий и лиц, работающих с наличными деньгами; внедрение таких расчетов поможет сгладить и даже в какой-то мере снизить уровень инфляции в стране.
     И, наконец, Россия живет в мировом сообществе, которое уже широко использует платежные системы банковских карт, практически невозможно и невыгодно избегать общего процесса, расширяя культурные, политические и экономические связи с другими странами.
     На сегодняшний день перед системой безналичных расчетов Российской Федерации остро стоит целый ряд нерешенных проблем: 
     1) основная проблема - это создание действенной национальной платежной системы;
     2) большое количество наличных денег в обращении;
     3) недоработки в области системы клиринговых расчетов.
     Использование пластиковых карт влечет за собой упрощение расчетов и защиту средств держателей карт от незаконных посягательств; кроме того, расчеты с использованием наличных денег чрезвычайно дороги для государственных и коммерческих финансовых структур. 
     Интерес к картам обусловлен определенными факторами: простота использования, автоматическое предоставление банковских услуг, включая кредит, регулярную информацию о транзакциях, сделанных на соответствующем счете. Это объясняет актуальность выпускной квалификационной работы.
     Цель выпускной квалификационной работы состоит в исследовании сущности и особенностей использования банковских карт как инструмента расчетов и кредитования.
     Основными задачами, которые необходимо решить в процессе написания выпускной квалификационной работы явились следующие:
     - рассмотреть банковские пластиковые карты как один из видов безналичных расчетов, изучить виды банковских карт;
     - исследовать рынок пластиковых карт Росси;
     - рассмотреть международные и российские платежные системы;
     - исследовать операции банка с пластиковыми картами;
     - определить направления совершенствования платежей с банковскими картами на ПАО «Сбербанк России».
     Объектом исследования выпускной квалификационной работы являются операции ПАО «Сбербанк России» с пластиковыми картами.
     Предмет исследования – процесс проведения операций с картами и перспективы их развития.
     Методическая база исследования выпускной квалификационной работы представлена теоретическими методами познания, анализа и синтеза, а так же применяется метод дедукции.
     Наряду с общенаучными методами исследования в комплексе применены специальные методы: методы экономико-статистического анализа,  экономико - математического моделирования, экспертных оценок.
     Информационно-эмпирическую базу исследования выпускной квалификационной работы составили:
     - законодательные, нормативные акты и постановления органов власти Российской Федерации; статистические и аналитические данные Центрального банка России; 
     - данные информационно-аналитических агентств; 
     - материалы  научных и научно-практических конференций и докладов по исследуемой проблеме; 
     - сведения о деятельности ПАО «Сбербанк России» и его операций с платежными картами.
     Проблемы осуществления безналичных расчетов рассматриваются в трудах различных авторов, среди которых Р. Р. Сайфуллин, В. Г. Когденко, Т. М. Костерина, Л. Г. Батракова, Ю. А. Кропин и другие. 
     Теоретическая значимость представленного исследования состоит в изучении банковских операций с пластиковыми картами в системе современных способов обслуживания клиентов, определении преимуществ и недостатков карточных расчетов для участников платежной системы. 
     Практическая значимость исследования, представленного в выпускной квалификационной работе заключается в определении проблемы проведения операций с картами и перспектив их развития.
     Структура выпускной квалификационной работы состоит из введения, двух глав, заключения и списка использованных источников.

















ГЛАВА 1. ОСНОВНЫЕ АСПЕКТЫ ПОНЯТИЯ СИСТЕМ ПЛАТЕЖЕЙ С БАНКОВСКИМИ КАРТАМИ

1.1. История возникновения, сущность и основные виды пластиковых карт

     На современном этапе развития российского общества пластиковые карты в сфере денежного обращения представляют собой один из наиболее оптимальных инструментов для организации безналичных расчетов на ближайшую перспективу и специальный механизм предоставления электронных банковских услуг.
     История пластиковых карт фактически началась еще в 1880 году, когда Эдуард Беллами в своей книге «Глядя назад» решил выдвинуть идею карточки, которой можно расплачиваться в магазинах. Но эта теория была применена на практике только спустя несколько десятилетий. Такие карты смогли получить только надежные и кредитоспособные клиентам, которые пользовались услугами и товарами компании очень давно. Карту вставляли в специальный аппарат, на нем отпечатывались все данные, указанные на карте, и потом человек мог расплатиться согласно с данной бумагой.
     Первыми выпускаемыми картами были обыкновенные карточки (бумажные, металлические и др.), которые выпускали американские коммерческие компании - магазины, нефтяные компании, отели и пр1.
     Главной целью было отслеживать счета клиентов и записывать совершаемые покупки.
     В 1891 г. American Express (в то время это была курьерская служба по перевозке денег между компаниями и банками) выпускает первый дорожный чек, который представлял фактически бумажную карточку.
     В 1914 г. компания Western Union выпустила первую карту, где была зафиксирована сумма кредита для каждого клиента.
     В 1919 г. Western Union Telegraph Company выпустила бумажную кредитную карту, которая выдавалась только членам Правительства США. Эта карта давала возможность отправлять телеграммы в кредит за счет Правительства.
     Спустя десять лет на замену бумажным картам из-за их недолговечности стали приходить металлические карточки с тиснением (эмбоссированием), когда на карте стали выбивать номер карты, данные клиента и срок действия карты.
     Применение таких карт позволило автоматизировать процесс их обслуживания, поскольку с такой карты можно было делать оттиски на отпечатанные чеки и хранить информацию о владельце, а значит вести учет продаж по каждой карте.
     Металлические карты (пластины) фактически были изобретены в 1928 г., когда на карту наносилась имя и адрес клиента.
     Например, в 1928 г. начался выпуск карт Charga-Plates — металлических пластинок с адресом клиента. Подобные карты выпускались вплоть до конца 1950-х гг.
     Так, например, кредитная карта Marshall Fields Credit Card, выпущенная в 1950 г., представляла собой пластину из металла размером 11,25*21,5 дюйма. Эмитент — Chicago Credit Plate Service, Inc. Или еще другая металлическая карта. Карта выполнена из медного сплава. К карте прилагается специальный чехол.
     Металлические карточки могли быть самого различного цвета. Но практически у всех внутрь вставлялась специальная картонка с подписью держателя карты.
     Были на картах и разные вырезы, углубления, которые могли быть на разных сторонах карты. При этом количество таких вырезов и их месторасположение строго соответствовало различным данным по карте - номер карты, тип и срок действия.
     В 1960 году была создана первая карта, которую сделали из пластика. Её особенностью было наличие считываемой магнитной полосы, а в 1975 году она получила электронную память. Но, как бы то ни было, согласно исследованиям, проведенным энтузиастами, появление пластиковых карт системе банков началось с того, что в 1946 году Джоном С. Биггинс решил разработать оригинальный вариант продаж Charge-it. Её суть состояла в том, что его представители могли принимать от клиента расписки, которые были неким условием оплаты. Потом эти расписки можно было отнести в банк, а последний оплачивал их со счета покупателя. Эпоха рассвета карточных компаний.
     Конечно же, первой массово распространяемой пластиковой картой стала известная по всему миру компания American Express. Через год после её выпуска 01 октября в 1958 году, около 470 тысяч частных лиц, а также 30 тысяч организаций стали ее владельцами. Дело в том, что у организации American Express были очень большие возможности для предоставления кредита клиентам, а ее международная сеть могла обслуживать дорожные чеки по всему миру2.
     В 1968 American Express занимает рынок премиум-карт и выпускает карту золотистого цвета, которая стала символом высокого положения в обществе.
     Примерно в эти же годы большинство банков (в их числе были Chase Manhattan Bank и Bank of America), начали массовое распространение подобных карт, и уже через несколько лет оборот по ним составил более чем 25 миллионов долларов.
     Позже Bank of America решает заняться выдачей другим банкам лицензии, которая позволяла выпускать банковские карты, Небольшим банкам-конкурентам пришлось объединиться в единую ассоциацию для выпуска своих пластиковых карт. Эта ассоциация начитает активное сотрудничество со штатами расположенными на западе страны, где выпускалась карта «Master Charge».
     В 1984 г. более 70% всех жителей США в возрасте от 17 до 65 пользовались банковскими картами. К 1986 г. средний остаток на картах составлял 1472 долл. США (в 1970 г. он был всего 649$).
     Банки, получавшие лицензию от Bank of America, тоже создают отдельное общество НБИ (National BankAmericard Incorporated). В конечном итоге две стороны поделили между собой практически 90% данного рынка, и оставшимся банкам приходилось принимать решение о присоединении к той или иной стороне.
     В 1951 году компания Diners Club начала выдавать своим клиентам первые лицензии для выпуска карт в Великобритании, а Шведская компания Rikskort через 14 лет объединилась с известной британской ассоциацией, и создает компанию под названием Eurocard International. Чуть позже именно Eurocard International объединяется с «Master Charge».
     Если говорить о нынешних названиях, то в 1976 году НБИ переименовывает BankAmericard в самую известную во всем мире карту VISA, а их конкуренты дают своему детищу так называемое международное название, а именно - MasterCard.
     На сегодняшний день мы слышим названия VISA и MasterCard на каждом углу. За столько долгие годы их развития позиции ассоциаций на рынке менялись, но в данный момент существует свое распределение рынка. По состоянию на 2017 г. около 30% банковских карточек относятся к платежной системе China UnionPay (1 место), еще около 30% - VISA, 20% занимает MasterCard, а оставшиеся 20% забрали другие платежные системы.
     На сегодняшний день нормативное регулирование безналичных расчетов, осуществляемых по операциям с использованием банковских карт, является одной из задач Банка России, выполняемых в качестве регулятора отношений в сфере платежных систем и расчетов.
     Говоря о правовой основе регулирования отношений в сфере выпуска и обращения банковских крат, следует отметить, что интенсивное развитие банковских услуг с их использованием происходит на фоне существенного отставания темпов разработки и принятия законодательных актов, регулирующих процесс их обращения.
     Обращение банковских карт в России регулируется: 
     - Положением об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт, утв. Центральным банком Российской Федерации от 24 декабря 2004 г. № 266-П3;
     - Положением Центральным банком Российской Федерации от 19 июня 2012 г. № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств»4;
     - письмом Банка России от 10 июня 2005 г. № 85-Т «О применении нормативных актов Банка России, регулирующих операции с использованием банковских карт»;
     - письмом Банка России от 10 июня 2005 г. № 86-Т «О составлении и предоставлении отчетности кредитных организаций» и другими актами;
     - письмо Банка России от 2 октября 2009 года № 120-Т «О памятке «О мерах безопасного использования банковских карт»;
     - письмо Банка России от 1 августа 2011 года № 112-Т «О возврате денежных средств за товар (услугу), ранее оплаченный с использованием платежной карты»;
     - письмо Банка России от 2 июня 2014 года № 104-Т «Об обеспечении бесперебойного осуществления переводов денежных средств с использованием платежных карт».
     Таким образом, банковская карта – это всего лишь платежный инструмент. Сама по себе она представляет кусочек пластика, и только «привязка» к имеющемуся у клиента банковскому счету дает возможность с помощью карты распоряжаться своими деньгами. Разумеется, утеря, блокировка или порча карты никак не влияет на состояние счета (конечно, если она с другими данными не попала в руки к мошенникам, которые могут обналичить деньги).
     К одному и тому же счету можно привязать практически любой из существующих видов карт – все зависит только от тарифов и возможностей банка, а также желаний самого клиента. Поэтому рассмотрим, какие виды пластиковых карт можно выпустить на сегодняшний день, и чем они отличаются друг от друга.
     Несмотря на кажущееся многообразие банковских карт, которые сегодня предлагают своим клиентам финансовые учреждения, все они имеют в базе схожие характеристики и разновидности. Отличие идет только в тарифах, комиссиях, предлагаемых дополнительных услугах и бонусах – но до того как сравнивать финансовые выгоды от карт разных банков, нужно определиться с видом карт, которые банки могут сегодня предлагать на рынке. Как правило, деление карт можно производить по нескольким параметрам:
     По владельцу средств на счете – дебетовые, кредитные, с овердрафтом, предоплаченные;
     По территории использования – локальные, международные, внутрибанковские, виртуальные;
     По платежной системе – Visa, MasterCard, Золотая корона, American Express, МИР и т.д.
     По уровню лояльности к клиенту и объему услуг – электронные, стандартные, золотые, платиновые и т.д.5
     По методу хранения данных – чиповые, с магнитной лентой, комбинированные.
     Сочетание разных параметров из этого списка и дает тот огромный ассортимент пластиковых карт, который сегодня можно видеть в рекламных предложениях банков. 
     В завершение отметим, что пластиковая карта стала популярным и удобным инструментом платежа, заменившим бумажные купюры. Возможности карточек зависят от назначения и сферы услуг, предлагаемых банком, выпустившим пластиковый продукт. Так, самыми популярными видами карт являются дебетовые карты и кредитные. Кредитная карта дает возможность снимать деньги или рассчитываться безналом, беря денежные средства в долг у банка под проценты. В то время как на дебетовую карту начисляется зарплата, пенсия, стипендия, т.е. средства клиентов, тратя которые не нужно выплачивать проценты.
     
     
1.2. Анализ рынка пластиковых карт

     В современном мире использование пластиковых карт приобретает все больший размах. В некоторых западных странах, например, в Нидерландах и Швеции, расплатиться наличными становится проблемой, трудно произвести оплату наличными в Сингапуре, Франции, Канаде, Бельгии и многих других странах мира.
     Россия, несмотря на быстрое развитие банковского сектора в этом вопросе пока отстает на несколько лет по оценкам специалистов. По данным банка России 2017 году количество банковских пластиковых карт в России составило более 250 миллионов штук, увидеть изменения можно на рисунке 1.1.


Рисунок 1.1-Количество пластиковых карт в России
     
     За последние несколько лет происходит снижение прироста банковских пластиковых карт, что связано в первую очередь с некоторым насыщением рынка6. На сегодняшний день на каждого россиянина приходится по 1,67 банковской карты. Россия отстает от развитых и даже развивающихся стран по количеству карта на одного жителя. Наибольшее количество карт на одного жителя в Корее (4,95), США (3,79) и Сингапуре (3,42). Россия находится практически одном уровне с Мексикой (0,95) и Италией (1,37). При том, что Италия - самая «некарточная» страна в Европе.
     Одной из самых распространённых операций по пластиковой банковской карте в России является снятие наличных денег, она составляет 51% от всех остальных операций. Использовать банковскую карту как средство безналичного платежа предпочитают всего 16% россиян. При этом следует отметить, что в 2016 году по сравнению с 2013 годом количество использующих пластик для безналичных расчетов увеличилось более чем 3 раза. В 2013 году таковых было всего 5 процентов держателей карт. Для сравнения в Великобритании банковскую карту для безналичных расчетов используют более 44% держателей банковских карт.
     Банковские пластиковые карточки делятся на дебетовые и кредитные. Дебетовая, или как еще называют расчетная, банковская пластиковая карточка предусматривает расчеты по операциям с платежной картой в пределах собственных средств клиента, учитываемых на его карточном счете. Дебетовая карта позволяет получить деньги через банкомат или оплатить что-то только в пределах положительного остатка денег на её счёте.
     Сколько на ней накопилось денежных средств за счет зачисления зарплаты и другим зачислениям, столько можно израсходовать. По сути, дебетовая карта стала технологическим развитием банковского чека, который испокон веков выписывает владелец счёта, чтобы получатель чека мог пойти в банк и обналичить его. Издержки владения дебетовой картой не велики, если не попадать в овердрафт, конечно. Ежегодная плата – несколько сотен или несколько тысяч рублей в год в зависимости от категории карты.
     Кредитная банковская пластиковая карта предусматривает выполнение расчетов по операциям с платежной картой за счет кредита в банке. Два слова, две ключевые функции: карта и кредит. Первая функция - чтобы не носить с собой наличные деньги и избежать связанных с ними рисков и неудобств. Вторая функция - чтобы позволить себе купить что-то прямо сейчас в долг, если нужной суммы нет в наличии. Несмотря на то, что до сих пор на долю кредитов наличными (нецелевых кредитов) приходится порядка половины портфеля (61 % 2015 г. и 52% 2017 г.), наблюдается постепенное их сокращение в общем объеме в пользу безналичного кредитования, в частности кредитных карт. Не пропадающий интерес к наличным деньгам связан с отсутствием равномерно развитой по всей территории РФ платежной инфраструктуры и консервативных взглядов на финансовые инструменты большей части населения страны.
     На практике чисто кредитные карты применяются достаточно редко, рисунок 1.2.
      
     Рисунок 1.2-Соотношение банковских карт, эмитированных кредитными организациями, по данным ЦБ РФ на 2017 год7
     
     В карточках со штрих-кодом в качестве идентифицирующего элемента используется штриховой код, аналогичный коду, применяемому для маркировки товаров. Обычно кодовая полоска покрыта непрозрачным составом и считывание кода происходит в инфракрасных лучах. Карточки со штрих-кодом весьма дешевы и, по сравнению с другими типами карт, относительно просты в изготовлении. Последняя особенность обуславливает их слабую защищенность от подделки и делает поэтому малопригодными для использования в платежных системах (табл. 1.1). 
     На протяжении последних трех лет происходит повышение количества банковских карт на 19,04 %. То есть, количество карт по состоянию на 1.01.2018 г. больше количества карт, выпущенных по состоянию на 1.01.2015 г. на 19,04 % (227666/271005=119,04 %). При этом в большей степени повышается количество расчетных карт – на 22,2 % (то есть 239313/195904 = 122,2 %)
     
     
Таблица 1.1 - Количество платежных карт, эмитированных кредитными организациями, по типам карт8
 
Всего банковских карт
в том числе:


расчетные карты
из них:
кредитные карты



расчетные карты с «овердрафтом»

1
2
3
4
5
    2018 год
        на 1.01.18
271 005
239 313
-
31 692
  2017 год
    на 1.10.17
267 219
235 956
-
31 263
    на 1.07.17
259 676
229 190
-
30 486
    на 1.04.17
253 509
223 713
-
29 796
    на 1.01.17
254 737
224 592
34 230
30 144
  2016 год
    на 1.10.16
250 957
221 346
35 502
29 611
    на 1.07.16
248 951
218 877
34 156
30 074
    на 1.04.16
242 464
212 113
34 482
30 351
    на 1.01.16
243 907
214 443
37 621
29 464
  2015 год
    на 1.10.15
240 145
208 845
39 099
31 300
    на 1.07.15
233 661
202 958
38 407
30 703
    на 1.04.15
229 791
199 301
39 344
30 490
    на 1.01.15
227 666
195 904
39 726
31 761
     
     Также отметим, что на 1.01.2018 г. Банком России не отмечен выпуск новых расчетных карт с «овердрафтом». Количество кредитных карт сократилось в 2018 году, по сравнению с 2015 годом, на 69 штук (31761-31692). 
     Анализ рынка по типам карт показал, что наибольшее распространение получили карты международных платежных систем Visa и MasterCard (рисунок 1.3).
      
     Рисунок 1.3 – Структура рынка кредитных карт по типу платежной системы, %9
     
     В РФ в 2017 г. на базе международных платежных систем Visa и MasterCard выпускается около 90% всех банковских карт. В 2017 г. на долю локальных (Золотая Корона) и других международных (China Union Pay, American Express, Discover, Diners Club, JSB) платежных систем приходилось порядка 13%. Выпуск дебетовых и кредитных карт на основе платформ Visa и Master Card осуществляется в примерном процентном соотношении 60:15(остальное приходится на долю предоплаченных и виртуальных карточных продуктов). American Express, Discover и Diners Club участвуют в основном в выпуске кредитных карт, дебетовые и предоплаченные продукты представлены точечно. После развертывания национальной платежной системы (НПСК МИР), ожидается изменение долей платежных систем на рынке кредитных карт. Согласно планам НПСК МИР планирует занять 50–60% рынка в 2018 г. При этом, на базе национальной платежной системы будут выпускаться все типы банковских карт.
     Развитие расчетного механизма с использованием пластиковых карт значительно сократило время операций между потребителями и работниками сферы услуг, торговли. Использование карт, как средств оплаты товаров и услуг позволило клиентам участвовать в бонусных программах банка, получать скидки при оплате покупок.
     

1.3. Международные и российские платежные системы

     Международные платежные системы осуществляют перевод финансовых средств  (денег, чеков, ценных бумаг, сертификатов, условных платёжных единиц) в электронном или реальном виде. Платежная система являет собой совокупность определенных процедур, правил и технической инфраструктуры для передачи стоимости одним субъектом экономики другому. Данные системы составляют основу современного монетаризма.
     Платежная система (в дальнейшем ПС) есть утвержденный свод правил, условных отношений, методик расчета, общих и локальных нормативов, определяющих порядок проведения финансовых операций и взаиморасчетов между её участниками.
     Основные задачи, которые решают международные платежные системы, состоят в:
     - Безопасной, бесперебойной и продуктивной работе;
     - Эффективности, обуславливающей точный, оперативный и экономичный поток операций;
     - Надежном функционировании без срывов или серьезных неполадок в проведении платежей;
     - Объективном подходе (к примеру, право участия в системе платежей только лиц с определенной квалификацией).
     - Основной функцией каждой ПС является динамичный и стабильный хозяйственный оборот.
     - Активные международные платежные банковские системы помогают контролировать кредитно-финансовую сферу, позволяют банкам эффективно управлять ликвидностью, тем самым уменьшая необходимость больших избыточных резервов. Это намного упрощает формирование финансово-кредитных программ и активизирует проведение финансовых операций10.
     Элементами платежных систем являются:
     - Организации, выполняющие переводы денежных средств и погашающие долговые обязательства;
     - Комплекс коммуникационных систем и финансовых инструментов для денежных переводов между субъектами экономики; 
     - Договорные отношения, регламентирующие способы безналичных расчетов.
     Международная платежная система (далее МПС) работает на международном уровне, предоставляя финансовые услуги различным странам.
     Данные платежные системы охватывают весь мир и позволяют оперативно проводить взаиморасчеты во внешней экономической деятельности.
     Сегодняшний мировой тренд – стремление к ускорению всех процессов в экономике – основан на универсальных системах международных платежей без существования территориальных границ.
     Огромная популярность электронной коммерции с массой онлайн-магазинов и возможностью удобной оплаты товаров (услуг) прямо из дома вызывает рост числа пользователей различных международных платежных системах. Этот метод расчета весьма удобен и надежен, поэтому его репутация с каждым днем становится все выше.
     Сегодня на мировом уровне существует ряд Международных карточных ассоциаций – так платежные системы именуют на Западе, в англосаксонских странах. Наиболее крупные из них – это:
     - MasterCard International,
     - Visa International,
     - Diners Club International,
     - American Express,
     - JCB Card.
     Эти гиганты утверждают общие правила международных платежных систем, изучают и регулируют деятельность своей системы. Помимо этого, центральные компании ПС накапливают ресурсы для применения передовых технологий и расширения информационных связей. Расходы на эти цели возмещаются взносами финансовых учреждений, причастных к работе платежной системы. Размеры взносов определяются пропорционально суммам банковских операций по картам.
     Международные системы платежных карт должны выполнять такие функции:
     - Выдавать лицензии на изготовление пластиковых карт с логотипом ассоциации;
     - Охранять права собственности и патенты;
     - Вырабатывать нормы и правила финансовых операций;
     - Обеспечивать должную работу международных и национальных автоматизированных систем и расчетов; 
     - Обрабатывать финансовые данные и переводить комиссионные выплаты от участников системы;
     - Анализировать деятельность системы;
     - Разрабатывать новинки финансовых продуктов;
     - Развивать маркетинг, заниматься рекламой и продвигать свою продукцию на рынке.
     Одной из значимых операционных функций, предписанных для членов ассоциаций, является авторизация (согласие банка-эмитента на сделку), если стоимость покупки превосходит разовый лимит либо продавец сомневается в личности покупателя и легитимности его карточки.
     Запрос дается в off-line режиме (по телефону) или on-line посредством электронного POS-терминала. Если карта не внесена в стоп-лист и общий лимит счета соблюден, банк-эмитент карты разрешает операцию.
     Она сопровождается кодом авторизации, который затем отражается в отчете. Финансовые учреждения имеют специализированные центры авторизации, сотрудники которых принимают звонки продавцов. При поступлении запроса на электронный терминал, банковский сервер получает кодированное сообщение, после чего разрешает (запрещает) операцию11.
     Еще одной важнейшей функцией, которую осуществляют международные системы платежных карт, является координация процесса полного упорядочения и погашения любой задолженности по операциям с картами (settlement).
     В платежных системах CNP-транзакции считаются особо рискованными операциями, поэтому они проводятся исключительно в порядке реального времени (величина floor limit как максимальная сумма транзакции, разрешенная для проводки off-line, для указанных CNP-операций равна нулю).
     Правила международных платежных систем гласят, что банки могут обслуживать ТП, находящиеся в их зоне Area of Use (она указана в лицензии платежной системы для определенного банка). Адрес конкретной ТП соответствует адресу, который внесен в двухсторонний договор обслуживающего финансового учреждения и ТП.
     Эти же правила позволяют банкам сотрудничать с предприятиями торговли, не входящими в зону Area of Use, исключительно по карточным операциям тех держателей, банки-эмитенты которых размещены в указанной зоне обслуживающей финансовой организации.
     Электронные деньги все чаще входят в нашу жизнь. Прежде всего, это заслуга интернета, без которого мы себя уже и не представляем. Причем, если вчера  мы туда шли за знаниями, то сегодня мы живем в сети: продаем, покупаем, знакомимся, общаемся, зарабатываем и много чего еще делаем. Вполне понятно, что в такой ситуации возникают свои системы взаимных платежей, позволяющие отойти от тривиального бартера.
     В одной только России на данный момент уже насчитывается несколько десятков платежных систем, а в мире то еще больше. 
     История национальной платёжной системы «МИР» насчитывает уже 3 года. Платёжная система «МИР» – российская национальная платёжная система, созданная 23 июля 2014 года в ответ на участившиеся слухи и события, разворачивающиеся с Visa и MasterCard в России. С 1 апреля 2015 года платежи внутри России по всем пластиковым картам, включая Visa и MasterCard, проходят через Национальную Систему Платёжных Карт (НСПК) – оператора платёжной системы «МИР»12. 
     Первыми банками-эмитентами стали Газпромбанк, МДМ Банк, Московский Индустриальный банк, РНКБ, Банк «РОССИЯ», Связь-Банк и СМП Банк. По итогам 2017 года участниками платёжной системы «Мир» являются 177 кредитных организаций, при этом 47 банков эмитируют платёжные карты, также 94 банка обслуживают карту «Мир» в банкоматах, POS-терминалах и в Интернете, и на сентябрь 2017 по ним проводилось до 1,1 млн транзакций в месяц. Карты «Мир» принимают около 165 915 банкоматов и более 1,2 млн POS-терминалов. Массовый выпуск карт «Мир» планировался на осень 2017 года. На 31 декабря 2017 было эмитировано 1 843 532 карты13.
     Национальная платёжная система «МИР» была создана с целью обеспечения бесперебойности, эффективного и доступного оказания услуг по переводу денежных средств. 
     Национальная платёжная система «МИР» всё ещё имеет ряд проблем, таких как:
     1. Стоимость годового обслуживания «МИР» сопоставима с Visa и MasterCard, однако «МИР» крайне ограничен в наборе услуг и дополнительных сервисов.
     2. Национальная платёжная система «МИР» работает только на территории РФ, следовательно, расплатиться в другой стране картой «МИР» вряд ли получится.
     3. Малая заинтересованность населения в национальной платёжной системе «МИР»
     Развитие национальной платежной карты происходит стремительно, и тираж выпуска постоянно растет. Ожидается, что к концу 2018 года доля отечественных карт на российском рынке может составить уже 50%.
     Этому способствует и сам федеральный закон, согласно которому все бюджетные выплаты должны осуществляться на карту «Мир». В начале октября Центробанк рассказал о том, что, в соответствии с федеральным законом №161, российским банкам необходимо перевести своих клиентов, работающих в бюджетной сфере, на карту «Мир» до 1 января 2018 года. А работникам небюджетных организаций карта может быть выгодна низкими тарифами и интересными предложениями. В тоже время, можно говорить о своеобразном навязывании этой карты бюджетникам.
     Разумеется, в скором времени карту «Мир» можно будет использовать по всей территории РФ: начиная от крупных городов до небольших деревень. Станет возможным оплачивать покупки как в супермаркете, так и в интернете, снимать наличные, производить мобильные платежи и многое другое.
     В скором времени российская карта сможет выйти и на международный рынок. Для этого может потребоваться всего два – три года. И некоторые шаги в данном направлении уже предприняты. К примеру, в декабре 2016 года был подписан договор на выпуск кобейджинговых карт бренда «Мир-Maestro», а в июне 2017 года – «Мир-AmEx» (American Express, США) и «Мир-JCB» (а это уже японская платежная система). Также было успешно подписано соглашение о взаимном приеме карт с платежной системой Армении «ArCa». При этом для осуществления платежей кобейджинговая карта станет не нужна. Аналогичные договоры планируется в скором времени заключить также с Казахстаном, Киргизией и Белоруссией.
     Конечно, карте «Мир» предстоит многое еще сделать. Чтобы потеснить клиентов на отечественном рынке ей просто необходимо предложить рынку новые интересные решения, включая п.......................