Общая характеристика и оценка финансово–экономического состояния банка

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ
3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ ИПОТЕЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ В РФ

5
1.1. Понятие и нормативно–правовое регулирование ипотечного кредитования жилья в России 

5
1.2. Технологии ипотечного кредитования жилья на российском рынке
9
1.3. Тенденции и перспективы развития рынка ипотечного жилья в РФ
17
2. АНАЛИЗ СИСТЕМЫ ИПОТЕЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ ЖИЛЬЯ В АО «РОССЕЛЬХОЗБАНК»

25
2.1. Общая характеристика и оценка финансово–экономического состояния банка

25
2.2. Технология организации ипотечного кредитования в банке и существующие ипотечные программы жилья

31
2.3. Анализ ипотечного кредитного портфеля
37
3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ОРГАНИЗАЦИИ ИПОТЕЧНОГО ЖИЛИЩНОГО КРЕДИТОВАНИЯ В АО «РОССЕЛЬХОЗБАНК»

43
3.1. Мероприятия по совершенствованию организации ипотечного кредитования в АО «Россельхозбанк»

43
3.2. Оценка эффективности предлагаемых мероприятий
53
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
60
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
63
ПРИЛОЖЕНИЯ
68
     
     
     
     
     
     
ВВЕДЕНИЕ
     
    Ипотечное кредитование представляет собой важнейший инструмент экономического развития любого государства. Система ипотечного кредитования положительно воздействует на развитие реального сектора экономики (рост строительства, модернизация производства и др.), способствует преодолению социальной нестабильности (снижение безработицы, мобильность трудовых ресурсов, удовлетворение потребностей населения в жилье), повышает стабильность и эффективность банковской и в целом финансовой системы страны.
    Последствия мирового финансового кризиса, а также негативное влияние западных экономических санкций вынуждают внимательно проанализировать многие аспекты функционирования отечественного банковского сектора. 
    Развитие ипотеки окажет позитивное влияние на многие макроэкономические проблемы, поскольку заставит всех субъектов этого процесса ориентироваться на длительный период взаимодействия, и будет способствовать их заинтересованности в содействии экономической стабильности.
    Система ипотечного кредитования способствует созданию дополнительного спроса на жилье, поскольку без ипотечного кредитования подавляющее большинство населения не имеет возможности решить свою жилищную проблему, что определяет актуальность темы.
    Целью работы является анализ практики ипотечного кредитования в АО «Россельхозбанк» и разработка предложений, направленных на совершенствование организации ипотечного кредитования в банке.
    Поставленная цель предопределила необходимость решения следующих задач:
    – рассмотрение теоретических основ организации ипотечного кредитования в РФ;
    – характеристика особенностей банковского ипотечного кредитования в АО «Россельхозбанк»;
    – разработка мероприятий по совершенствованию организации ипотечного кредитования в АО «Россельхозбанк».
    Объектом исследования является система ипотечного кредитования.
    Предметом исследования выступают пути повышения эффективности ипотечных операций в АО «Россельхозбанк».
    Основные методы и приемы исследования – диалектический, монографический, экономико–статистический, расчетно–конструктивный, балансовый, графический и др.
    Теоретической и методологической основой выполнения выпускной работы послужили учебная и научная литература, материалы научных семинаров и конференций по изучаемому вопросу; сведения, опубликованные в периодической печати, а также информация корпоративного сайта Банка России в сети Интернет.
    Информационной базой исследования явились отчетные данные Правительства России, Федеральной службы статистики, Минфина РФ, Министерства экономического развития и торговли РФ, данные интернет–сайтов, годовая отчетность АО «Россельхозбанк».
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ ИПОТЕЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ В РФ
    
1.1.  Нормативно–правовое регулирование ипотечного кредитования жилья в России
    
    В современной банковской практике не существует единого мнения по определению понятия и формы ипотечного кредита. Многие ученые и практики, изучающие вопросы ипотечного жилищного кредитования, сходятся во мнении что ипотека, по своей сути является разновидностью потребительского кредитования. Но при этом имеются некоторые различия в определении экономического содержания этих разновидностей кредитов. Все данные различия обусловлены следующими особенностями ипотечного кредита: обеспечение залогом недвижимостью; наличие большого периода времени в отношениях между заемщиком и кредитным учреждением при получении и обслуживании ипотечного кредита; существование специальной системы фондирования долговременных ресурсов и наличие отдельной системы управления долгосрочными ресурсами коммерческого банка, которые вложены в развитие ипотеки [18, с. 317].
    Так А. И. Булатова определяет ипотеку как своеобразную форму залога, в соответствии с которой заемщик обладает правом владения и правом собственности на закладываемый объект [22, с.44]. По мнению Н.А. Журкиной ипотека является сдачей в залог недвижимого имущества, включая землю для получения ссуды в денежной форме, т.е. ипотечного кредита или кредита под закладную [30, с.17]. По мнению Лаврушина О. И., ипотека представляет собой определенный способ обеспечения недвижимым имуществом обязательства, в соответствии с условиями которого залогодержатель при неисполнении залогодателем своих обязательств имеет право на удовлетворение своих требований за счет заложенной недвижимости [37, с.245].
    Согласно ФЗ РФ «Об ипотеке (залоге недвижимости)» ипотека представляет собой обеспечение земельными участками, предприятиями, зданиями, сооружениями и иным недвижимым имуществом обязательства по кредитному договору, по договору займа или иного обязательства [4]. 
    Рассмотрев мнения различных авторов, можно сказать, что ипотечный жилищный кредит представляет собой совокупность экономических, организационных и правовых отношений, формирующихся в связи с движением ссужаемой стоимости в форме денег, основная цель которых заключается в финансировании покупки физическими лицами жилой недвижимости, гарантом возвратности которой является залог этой недвижимости.
     
     Нормативно–правовую базу ипотечного кредитования в Российской федерации составляют:
     – Федеральный указ Российской Федерации «О ипотеке (залоге недвижимости)» с 16.07.98, N 102–ФЗ;
     – Федеральный указ "О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним" с 21.07.1997 N 122–ФЗ;
     – Федеральный указ Российской Федерации «О оценивающей деятельности в РФ» с 29.07.98;
     – "Гражданский Кодекс РФ" (ГК РФ) Часть 1от 30.11.1994 N 51–ФЗ;
     – "Гражданский процессуальный Кодекс РФ " (ГПК РФ) с 14.11.2002 N 138–ФЗ.
     Важной черта ипотеки считается её неотъемлемая государственная регистрация организациями юстиции в Едином государственном реестре прав на недвижимое имущество.
     Деятельность российских кредитных учреждений на рынке ипотеки регулируется действующими законодательными актами, комплекс которых создает систему ипотеки. Формирование нормативно–правовой основы нынешней российской системы залогового кредитования возникло в середине 90–х гг. минувшего века. 
     Общие права людей на охрану индивидуальной собственности, жилища сформулированы в Конституции Российской Федерации 1993 г. Значимым шагом в формировании законодательной основы залогового кредитования стало принятие первой (1994 г.) и 2-ой (1996 г.) частей Гражданского кодекса РФ.
     В гражданском кодексе сформулированы единые принципы предоставления кредитов под залог недвижимости, находятся утверждения о правах собственности и других предметных правах на здания, установлены причины для обращения взыскания на заложенное недвижимое имущество и иное. ГК РФ включает совокупность законов в взаимоотношении неотъемлемой общегосударственной регистрации полномочия имущества и других предметных прав на недвижимое имущество, а кроме того появления, лимитирования и перехода подобных прав [2].
     Для предоставления реализации условий Гражданского кодекса Российской Федерации в 1999 г. был установлен Федеральный указ Российской Федерации с 21 июля 1997 г. "О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним". Этот указ стал нормативным действием, напрямую сопряженным с реализацией кредитования недвижимости. В согласовании с данным законодательством:
     – создается общая по всей государстве концепция регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним;
     – единственным легальным подтверждением реализации оформленного права считается национальная регистрация;
     – неотъемлемой общегосударственной регистрации подлежат: право собственности на недвижимое имущество, операции с недвижимостью, лимитирования прав на недвижимое имущество (задержание, залог, конфиденциальное руководство);
     – Создается общий (единый) банк данных в границах регистрационного округа;
     – национальная оформление справедлив вынашивает публичный вид (сведения о оформленных правах в предметы неподвижного собственности предоставляется согласно каждому писчему спросу физического либо юридического лица);
     – национальная регистрация ведется учреждением юстиции по регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним [5].
     Далее значительным законом стал утвержденный в 1998 г. Федеральный указ РФ "О ипотеке (задатке недвижимости)". Указ существенно расширяет вероятность применения ипотеки в качестве ресурсы предоставления кредита:
     – в законе тщательно показаны прямые обязанности залогодателя по обеспечиванию сохранности положенного собственности в протяжение воздействия соглашения ипотеки (его содержанию, ремонтным работам, охране, страхованию, охране с требований 3 персон и т.п.)
     – в связи с долгосрочностью залогового кредитования, где учтены конкретные результаты для разных ситуации вероятного перехода прав в положенную недвижимость с залогодателя к иным личностям (его отчуждения, конфискации, реквизиции, перехода в следствии реорганизации юридического лица, наследования и др.) и обременения правами 3 лиц;
     – изменен порядок реализации положенного имущества, на которое обращено взимание заимодавцем, разрешается его реализации никак не только лишь с общественных продаж, однако и торга либо согласно состязанию, а кроме того приобретение лично залогодержателем [4].
     К количеству нормативных действий стабилизирующих залоговое финансирование кроме того необходимо причислить Общегосударственный указ "О залоговых ценных бумагах" утвержденный 14 октября 2003 г. Данный указ обрел обширную огласку среди залоговых заимодавцев. Одновременно были выявлены трудности и минусы в его формулировках. Значимым обстоятельством считается то, что указ дает возможность банкам производить залоговые ссудный капитал равно как непосредственно, таким образом и посредством специализированных залоговых разведчиков. Особый залоговый агент представляет как хозяйственное общество, которое может осуществлять узкое число действий. Оно приобретает права на залоговые кредиты и изготавливает залоговые ценные бумаги [4, с. 69].
     В комплекс ключей ипотечного полномочия вступают не только непосредственно законодательные акты, однако и указы Президента РФ, распоряжения Правительства РФ, законодательные акты субъектов РФ, нормативно–правовые акты исполнительных организаций разного уровня, в том числе районные аппараты управления [45, с. 201].
     Указ Президента РФ "О жилищных кредитах".
     В данном указе установлено, что юридические лица и граждане Российской Федерации получают заемные средства для строительства (реконструкции) и приобретения жилья, а также обустройства земельных участков для жилищного строительства на коммерческой основе.
     К Указу прилагается Положение о жилищных кредитах, основной целью которого является определение общего порядка оказания кредитно–финансовой поддержки населению в решении жилищной проблемы [8].
     Анализ нормативно–правового регулирования потребительского кредитования позволяет сделать вывод о том, что нормативно–правовое регулирование банковского кредитования физических лиц одновременно регулируется нормами и гражданского и специального банковского законодательства.
    
1.2. Технологии ипотечного кредитования жилья на российском рынке
    
    Технологии ипотечного кредитования во многом зависит от вида ипотечного кредита.
    Согласно учебнику Н.Б. Косаревой «Основы ипотечного кредитования», виды ипотечных кредитов классифицируются по различным признакам рисунок 1 [45, с. 58].
    Кроме того, некоторые авторы, исходя из субъекта кредитования и типа залога выделяют следующие виды ипотечных кредитов: 
    – розничные ипотечные кредиты для физических лиц (включая жилищные ипотечные кредиты); 
    – ипотечные кредиты для организаций (включая  ипотечные кредиты для аграрной сферы). 
    Таким образом, в зависимости от того, к какой разновидности относится ипотечный кредит, он может использоваться либо в потребительских целях, либо может быть задействован в воспроизводственных процессах, при этом в результате выдачи ипотечного кредита происходит движение ссудной стоимости либо в форме капитала, либо в форме денег. Однако, в результате жилищного ипотечного кредитования осуществляется движение ссудной стоимости исключительно в форме денег, вследствие потребительского характера данной банковской операции [20, с. 168].
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
Рисунок 1 – Классификация видов ипотечных кредитов
    
    Ипотечное жилищное кредитование физических лиц обладает рядом отличительных особенностей:
    – данные кредиты носят исключительно целевой характер и могут быть предоставлены физическим лицам только для приобретения жилья либо для строительства индивидуального жилья;
    – в качестве обеспечения данного кредита выступает жилье, которое приобретается с помощью кредита, либо залог земельного участка (при строительстве индивидуального жилого дома). При этом, на весь срок кредита данная недвижимость находится в залоге, и в случае финансовой несостоятельности заемщика кредитор имеет право покрыть свои потери за счет взыскания предмета залога;
    – период погашения данного кредита (кредитный период) носит долгосрочный характер – в пределах 20–30 лет и более;
    – как правило, в течение кредитного периода заемщик должен выплачивать кредитору не только сами проценты, но и часть суммы основного долга, в результате к концу кредитного периода основной долг полностью погашается [30, с. 21].
    Сумма кредита, в большинстве случаев не превышает 60–70процентов оценочной стоимости приобретаемого жилья, которое является предметом залога.
    Главное условие выдачи ипотечного кредита – обязательное внесение заемщиком суммы первоначального взноса для оплаты части жилья за счет собственных средств в размере, не менее 30% его стоимости. 
    Размер первоначального взноса играет значение. Это связано с тем, что во–первых, благодаря ему демонстрирует, что он имеет собственных накопленных  которые могут быть направлены на приобретение жилья.
    Во–  при наступлении банкротства (дефолта) заемщика, денежных средств полученных от реализации заложенного имущества должно быть достаточно, для компенсации потерь кредитора и покрытия расходов, вызванных процессом реализации жилья. Оставшаяся после этих процедур сумма (при наличии таковой) возвращается бывшему [18, с. 172].
    Как правило, ипотечный кредит и проценты по нему  начисляются в виде аннуитентных платежей (ежемесячный платеж представляет собой полный платеж по процентам, которые начисляются на остаток основного долга и часть основного долга, определяемую таким образом, чтобы все ежемесячные платежи при фиксированной ставке процента представляли собой равные суммы за весь кредитный ) и выплачиваются ежемесячно. Данный механизм удобен для заемщика (т.к. предоставляется возможность четкого планирования своего семейного а), так и для  Платежи по кредиту могут иметь и дифференцированную форму Дифференцированный платеж – ежемесячный платеж по  который включает в себя фиксированную сумму основного долга и рассчитанных на день осуществления процентов по кредиту.
    Т.к. приобретаемое в кредит жилье является обеспечением оно должно быть свободным от каких–либо обременений (ограничений), т.е. не должно заложено в качестве обеспечения иного обязательства.
    Соблюдение всех сформированных стандартов и требований к процессу предоставления и обслуживания ипотечного кредита, представляет собой надежную основу функционирования вторичного рынка ипотечных кредитов и привлечения инвестиций в данный сектор экономики
    Ипотека является важным инструментом расширения текущего потребления такого уникального блага как жилье. В результате чего, ипотечное жилищное кредитование является инструментом не только экономических, но и социально–политических вопросов, поэтому государство уделяет достаточно большое внимание данному социально–экономическому институту [29, с. 324].
    Сформировавшаяся в России модель ипотечного кредитования основана на американской модели. Для развития ипотечного кредитования, на  основании постановления Правительства РФ от 26.08.1996 № 1010 в сентябре 1997 г. было создано Агентство по ипотечному жилищному кредитованию, единственным акционером которого является Росимущество.
    В РФ ипотечное кредитование реализуется на основе системы ипотечного жилищного кредитования (СИЖК), которая представляет собой рынок ипотечных жилищных кредитов, а также рынок ипотечных ценных бумаг, на котором происходят процессы их рефинансирования. С помощью СИЖК происходит взаимодействие между банковским рынком кредитования, рынком ценных бумаг и рынком недвижимости, что обуславливает основные направления и масштабы влияния данной системы на –экономические процессы,
    Роль СИЖК заключается не только и не столько в масштабах ее в решении жилищных проблем, но в необходимости формирования и развития рыночных механизмов в сфере жилой недвижимости, строительстве и в сфере жилищно–коммунального хозяйства.
    Основные элементы системы ипотечного жилищного кредитования представлены на рисунке 2 [30, с. 18].
     
     
     
     
     
     
     














2 – Основные элементы ипотечного жилищного 

    Общий механизм функционирования системы ипотечного кредитования в России представлен на рисунке 3 [21, с. 229].
    
Рисунок 3 – Механизм функционирования ипотечного кредитования
    
    2. Разработка специальных программ, способствующих увеличению доступности ипотеки для широкого круга слоев населения, а также формирование механизма содействия в приобретении жилья некоторым слоям населения (это относится к категориям граждан, доходов которых недостаточно, чтобы получить банковский ипотечный кредит).
    Государство является ключевым элементом существующей системы, выполняя при этом организационную и регулирующую роли. Роль государства в процессе ипотечного жилищного кредитования определяется выполняемыми им функциями:
    1. Разработка соответствующей нормативно–правовой базы для регулирования ипотечного рынка, повышения эффективности его функционирования и реализации самого механизма ипотеки.
    3. Создание соответствующих условий для формирования и развития инфраструктуры, способной обеспечить эффективное взаимодействие участников рынка жилищных кредитов. Это может проявляться в предоставлении финансовой поддержки для становления на этапе новых институтов данного рынка, (к примеру, субъектов вторичного рынка ипотеки) а также обеспечение равнозначных условий для всех участников рынка [15, с. 245].
    Современная государственная жилищная политика России реализуется как на федеральном, так и на региональном 
    На уровне федерального центра существует механизм предоставления субсидий на часть стоимости ипотечного жилья, который реализуется, специально разработанной федеральной целевой программой «Жилище». Данная программа включает в себя такие подпрограммы, как «Обеспечение молодых семей» и «Реализация государственных обязательств по обеспечению жильем отдельных категорий населения, установленных на уровне федерального законодательства».
    На региональном уровне сформированы такие формы государственной поддержки как стимулирование субъектов ипотечного рынка, реализация государственного жилья в форме льготного кредитования, предоставление субсидий для покрытия процентной ставки по ипотечному кредиту и т.п..
    Генеральной целью развития долгосрочного ипотечного жилищного кредитования является формирование эффективно функционирующей системы по обеспечению доступного по стоимости жилья для граждан России, имеющих средние доходы. В основу данной системы положены рыночные принципы покупки жилья на конкурентном жилищном рынке, без монополий, за счет собственных средств населения и долгосрочных ипотечных кредитов. Данная система формирует условия для:
    * повышение платежеспособного спроса населения и увеличения доступности приобретения жилья для основной части населения страны;
    * роста активности на рынке жилья;
    * привлечения в реальный экономический оборот приватизированных объектов недвижимости;
    * привлечения в жилищную сферу, как сбережений граждан, так и других внебюджетных финансовых ресурсов;
    * увеличения темпов развития строительного комплекса;
    * общего оживления экономики страны  [39, с. 389].
    Таким образом, сформировавшаяся в России модель ипотечного кредитования основана на американской модели. Для развития ипотечного кредитования, на  основании постановления Правительства РФ от 26.08.1996 № 1010 в сентябре 1997 г. было создано Агентство по ипотечному жилищному кредитованию, единственным акционером которого является Росимущество. Государство является ключевым элементом существующей системы, выполняя при этом организационную и регулирующую роли.
    
1.3. Тенденции и перспективы развития рынка ипотечного жилья в РФ
    
    Рассматривая тенденции развития рынка ипотечного жилья в РФ в 2016 году, следует отметить, что на фоне уменьшения количества действующих кредитных организаций, продолжилась тенденция сокращения количества банков, предоставляющих ипотечные жилищные кредиты. Так, по данным ЦБ РФ на 1 июля 2016 года число участников первичного рынка ипотечного жилищного кредитования снизилось в сравнении с тем же периодом  2015 года на 75 кредитных организаций и составило 499 участников [46].
    Среди банков, предоставляющих ипотечные жилищные кредиты два крупнейших госбанка Сбербанк и ВТБ24, которые выдали соответственно 333,8 и 130,1 миллиарда рублей, традиционно обосновались на первой и второй строчке рейтинга (таблица 1). На третье место поднялся Россельхозбанк (30,7 млрд.), потеснив специализированный ипотечный банк Дельта Кредит (21,7 млрд.). Постепенное увеличение разрыва между третьим и четвертым местом позволяет сделать прогноз, что на рынке сформировалась устойчивая тройка лидеров. Ранее такое можно было сказать только о первых двух местах [31].
Таблица 1 –  Рейтинг российских банков по ипотечному кредитованию
6 месяцев 2016 года

6 месяцев 2015 года
Название банка
Объем, млн. руб.
Прирост, проц
Название банка
Объем, млн. руб
1. Сбербанк
333 800
9,7
1. Сбербанк
304 302
2. ВТБ 24
130 142
80
2. ВТБ 24
72 409
3. Россельхозбанк
30 667
231
3. Дельтакредит
12 243
4. Дельтакредит
21 742
78
4. Банк Москвы
10 244
5. Газпромбанк
20 409
155
5. Россельхозбанк
9 256
6. ВТБ Банк Москвы
18 000
76
6. Газпромбанк
8 001
7. Райффайзенбанк
11 100
437
7. Банк Санкт–Петербург
4 070
8. Банк Санкт–Петербург
9 233
127
8. Банк Жилфинанс
3 800
9. Связь–банк
9 070
461
9. Возрождение
2 970
10. Абсолют Банк
8 716
240
10. Абсолют Банк
2 565
    
    В первом полугодии 2016 года кредитными организациями было дано 389 836 ИЖК на единую необходимую сумму 664,6 миллиардов. руб.. Их часть в совокупном размере кредитов, данных физическим лицам, собрала 20,3процента, увеличившись по сравнению с первым полугодием 2015 годы в 2,0 п.п. (рисунок 4). Обычный объем данных ИЖК вырос с 1,64 до 1,70 миллионов. руб., при данном в Москве он собрал 3,63 миллионов. руб. [48].

Рисунок 4 – Динамика объемов кредитов, предоставленных физическим лицам, в том числе ипотечных жилищных кредитов (ИЖК)
    Из всеобщего размера данных ИЖК 39,5% доводилось на субсидированные кредиты, сделанные в рамках программы общегосударственной помощи квартирного (залогового) кредитования (144 674 кредита на необходимую сумму 262,4 миллиардов. рублей1).
    Продолжилось повышение части ИЖК, предоставленных в руб.. В первоначальный полугодии 2016 годы существовало выдано 389 812 ИЖК в руб. в необходимую сумму 663,9 миллиардов. руб., то что является 99,9% всеобщего размера ИЖК. Число данных ИЖК в руб. увеличилось  согласно сопоставлению с первоначальным полугодием 2015 годы в 39,0 процента присутствие повышении размера кредитования в 44,6процента. В  таком случае ведь период число ИЖК в иностранной денежной единице уменьшилось в 2,3 один раз – вплоть до 24 кредитов; размер данных денег сжался в 2,6 один раз – вплоть до 0,7 миллиардов. руб. в деревянном эквиваленте. ИЖК в зарубежный денежной единице предоставлялись в главном заемщикам Столицы, Столичной сфере и Санкт–Петербурга – в их довелось 98,0 процента размера сделанных в зарубежный денежной единице кредитов.
    Происходило увеличение задолженности согласно ИЖК в руб. и понижение задолженности согласно ИЖК в зарубежный денежной единице.
    Отмечалось увеличение просроченной задолженности согласно ИЖК равно как в условном, таким образом и в безусловном формулировании. Согласно каприз в 1 июля 2016 годы обособленный масса просроченной задолженности согласно ИЖК согласно сопоставлению с 1 июля 2015 годы увеличился: согласно ИЖК в руб. – в 0,14 п.п., вплоть до 1,11процента, в зарубежный денежной единице – в 11,35 п.п., вплоть до 27,68%. В валютном формулировании размер просроченной задолженности согласно ИЖК, данным в рублях, повысилась в 33,4 процента, согласно ИЖК, данным в зарубежный денежной единице, – в 37,8 процента, составив 45,5 и 26,0 миллиардов. руб. в деревянном эквиваленте соответственно (изображение 5) [46].
    Наблюдались снижение прибыльных пруд согласно данным ИЖК в руб. и в иностранной СКВ и повышение сроков по кредитам в руб.. В первоначальный полугодии 2016 годы средневзвешенный период предоставления пластиковыми организациями ИЖК в руб. увеличился в 9 месяцев по сопоставлению с первоначальным полугодием 2015 года и составил 183 месяца (15,2 года), при данном по ИЖК в зарубежный денежной единице сократился на 10 месяцев, до 41 месяца (3,4 года).

Рисунок 5 – Динамика задолженности по ипотечным жилищным кредитам (ИЖК)
    
    Средневзвешенные процентные ставки за аналогичный период уменьшились: по ИЖК в рублях – на 1,32 п.п., составив 12,72%; по ИЖК в иностранной валюте – на 2,01 п.п., до 8,15%. Динамика средневзвешенных сроков кредитования и процентных ставок приведена на рисунке 6 [48].

Рисунок 6 – Динамика средневзвешенных сроков кредитования и процентных ставок по ипотечным жилищным кредитам (ИЖК)
    В целом, можно сказать, что сформированная в России модель ипотечного кредитования в условиях экономического кризиса и спада экономики показала все свои отрицательные стороны, которые проявились в увеличении банковских процентных ставок, сокращении размера суммы кредитов, ужесточении требований к заемщикам. Причем в условиях данной модели правительство РФ имеет возможность оказывать, только косвенное воздействие на ипотечное кредитование. 
    Одним из направлений выхода из сложившейся ситуации представляется попытка создания коммерческими банками новых, антикризисных либо альтернативных сложившимся условиям ипотечных моделей. Наиболее перспективной, в данной ситуации является сочетание германской и американской моделей ипотечного кредитования. Суть подобного симбиоза заключается в сочетании предварительного накопления гражданами в течение определенного периода первоначального взноса (или части кредита) с дальнейшим предоставлением кредитным учреждением обычного ипотечного кредита с пониженной ставкой [27].
    Основные ресурсы, необходимые для финансового обеспечения системы ипотечного жилищного кредитования и способы их привлечения в кризисных условиях отечественной экономики представлены в таблице 2 [52].
    Таким образом, в сложившихся условиях экономического кризиса и негативного влияния западных экономических санкций решение жилищной проблемы в России, может осуществляться за счет трех основных форм финансирования приобретения жилья:
    1. системы рыночного ипотечного жилищного кредитования (т.е. основанной чисто на рыночных принципах финансирования);
    2. системы специальных государственных (федеральных, региональных и муниципальных) программ развития ипотечного жилищного кредитования основанных на предоставлении субсидий для приобретения жилья семьям со средними и низкими доходами;
    3. системы специального социального жилья для малоимущих слоев населения (общежития, детские дома, дома престарелых и т. п.).
Таблица 2 – Потенциальные ресурсы для финансового обеспечения системы ипотечного жилищного кредитования и способы их привлечения в условиях кризиса

Источник ресурсов
Тип ресурсов
Вид ресурсов
Государство (федеральные,
региональные и местные
власти)
Финансовые ресурсы.
Стабилизационный фонд.
Недвижимость.
Ценные бумаги
Ресурсы бюджетов.
Субсидии.
Незавершенное постройка. Лизинг и реализация недвижимости.
Вторичный биржа залоговых кредитов.
Выпуск залоговых значимых бумаг
Банки
Финансовые ресурсы.
Ценные бумаги
Ресурсы, отчисляемые в актив неотъемлемых запасов.
Собственные ресурсы.
Средства, привлеченные с жителей.
Выпуск и осуществление залоговых ценных бумаг
Страховые компании
Финансовые ресурсы
За счет части средств, отчисляемых в фонд обязательных резервов
Финансовые инвесторы
Финансовые ресурсы
Получение залоговых кредитов и закладных в вторичном рынке залоговых кредитов, получение залоговых значимых бумаг
Социальные инвесторы (внебюджетные фонды)
Финансовые ресурсы
За результат доли денег, приобретенных от физических лиц. Получение закладных в повторном торге ипотечных кредитов, получение залоговых значимых бумаг
Население
Финансовые ресурсы. Недвижимость
Накопительные счета.
Предприятия добычных отраслей
Финансовые ресурсы
Личные сбережения.
Фондовый рынок
Ипотечные ценные бумаги
Вложение залоговых кредитов за счет размещения (выпуска) залоговых значимых бумаг
Строительство и реализация недвижимости. Лобулярное строительство, ЖСК. Получение залоговых ценных бумаг
Строительный комплекс
Недвижимость. Финансовые ресурсы
Вложение залоговых кредитов за счет размещения (выпуска) залоговых значимых бумаг
Строительство и реализация недвижимости. Лобулярное строительство, ЖСК. Получение залоговых ценных бумаг

    Подобным способом, необходимо выделить, что исключительно комбинация разных источников и методов финансирования, возлежащих в базе различных модификаций залогового кредитования даст возможность без затруднений представить концепцию залогового кредитования с упадка. С целью компании требуемого экономического предоставления залогового квартирного кредитования необходимо сформировать поступление вложений в определённо комплексной базе, принимая во внимание долговременные возможности, с учетом всемирных, межрегиональных, областных и районных направленностей финансового формирования. Данное гарантирует концепцию залогового кредитования капиталами, даст возможность совершить её выровненной, а вследствие того меньше опасной, и в результате гарантирует требуемые обязательства привлечения вложений в Российскую федерацию. 
    Рассмотрев абстрактные основные принципы компании залогового кредитования в РФ возможно совершить заключение, что залоговый жилищный кредит это комплекс финансовых, координационных и законных взаимоотношений, складывающихся согласно предлогу перемещения ссужаемой цены в фигуре наличных средств, мишенью каковых считается субсидирование приобретения индивидуальными личностями квартирной недвижимости, предоставлением возвратности каковой предназначается гарантия этой недвижимости.
    Для регулировки взаимоотношений по поводу залога недвижимости основным источником права считается указ о ипотеке, каким в взаимоотношении ипотеки могут быть учтены другие принципы, чем в ГК РФ применительно к залогу, обладающие первенствующее состояние над едиными утверждениями Гражданского кодекса о залоге.
    Развитие залогового кредитования проявляет позитивное воздействие на преодоление общественной непостоянности. Залог воздействует на проблему занятости (вспомогательные рабочие места в строительстве и иных секторах экономики) и может помочь удовлетворить необходимость жителей в жилище.
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
2. AНAЛИЗ СИСТЕМЫ ИПОТЕЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ ЖИЛЬЯ В АО «РОССЕЛЬХОЗБАНК»

2.1. Общая характеристика и оценка финансово–экономического состояния банка
    
    Россельхозбанк (РСХБ) был создан по инициативе правительства, одобренной президентом РФ в 2000 году. 
    В связи с получением 14 августа 2015 года от Центрального банка Российской Федерации зарегистрированных изменений № 24 в Устав Банка, новой Генеральной лицензии на осуществление банковских операций № 3349 от 12.08.2015 и новой лицензии на осуществление банковских операций, связанных с привлечением и размещением драгоценных металлов, № 3349 от 12.08.2015, новое полное фирменное наименование Банка – АО «Россельхозбанк».
    С 14 марта 2005 года Банк под номером 760 участвует в Государственной программе страхования вкладов.
    Банк, признавая эффективность корпоративного управления одним из важнейших условий обеспечения стабильности своей успешной работы на финансовых рынках, а также важность поддержания высоких стандартов корпоративного управления и деловой этики для успешного ведения бизнеса, придерживается в своей деятельности принципов управления, рекомендуемых Банком России.
Таблица 3 – Информация о наличии обособленных (в том числе на территории иностранного государства) и внутренних структурных подразделениях АО «Россельхозбанк» на 01.01.2017
№ п/п
Наименование подразделения
Количество, ед.
Страна регистрации
зарубежного представительства
1
Филиалы
76

2
Дополнительные офисы
1113


Кредитно–кассовые офисы
0

4
Операционные офисы
159

5
Операционные кассы вне кассового узла
2

6
Зарубежные представительства Банка:
5

6.1
Представительство в Республике Беларусь
1
Республика Беларусь
6.2
Представительство в Республике Казахстан
1
Республика Казахстан
6.3
Представительство в Республике Таджикистан
1
Республика Таджикистан
6.4
Представительство в Азербайджанской Республике
1
Азербайджанская Республика
6.5
Представительство в Республике Армения
1
Республика Армения
    
    Структура корпоративного управления Банка обеспечивает поддержание адекватного баланса между органами управления, распределяет .......................