Личное страхование в Российской Федерации и проблемы его развития

Министерство науки и высшего образования Российской Федерации
ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ
ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
«БАЙКАЛЬСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»
(ФГБОУ ВО «БГУ»)

Кафедра финансов
	
Направление подготовки: 38.04.08 Финансы и кредит

	
	

							

БАКАЛАВРСКАЯ РАБОТА 
на тему: «Личное страхование в Российской Федерации и проблемы его развития»





Заведующий кафедрой: _________________   к.э.н., доцент О.Ю. Оношко
     (подпись)			

Руководитель:	_________________     д.э.н., професссор Бахматов С.А.
     (подпись)		

Нормоконтролер:		__________________	М.Ю.Ленская
     (подпись)		

Студент гр. Ф-14-3: _________________     Т.А. Карелина
	(подпись)					







Иркутск, 2018 г. 
Байкальский государственный университет 
Институт экономики и управления
Кафедра финансов

ЗАДАНИЕ НА БАКАЛАВРСКУЮ РАБОТУ


Студент: Акберова Е.В.

Тема: Личное страхование в Российской Федерации и проблемы его развития

Дата выдачи задания: хх месяца 20__ г. 


Этап выполнения дипломной работы 
Срок выполнения 
Подпись руководителя 

план 
факт 

 Изучить экономическую сущность имущественного страхования



Изучить исторические аспекты развития имущественного страхования



Рассмотреть основные виды имущественного страхования и их особенности



Провести анализ современного состояния страхового рынка России



Проанализировать современный рынок имущественного страхования



Провести анализ развития рынка имущественного страхования на примере страховой компании АО СК «Диана»



Выявить проблемы и перспективы развития имущественного страхования




Руководитель:			__________	д.э.н., профессорБахматов С.А.
                                                 подпись        
Согласовано:

Зав. кафедрой:		     __________             к.э.н., доцент О.Ю. Оношко
    подпись
    

Задание принял к исполнению:

Студент:					__________	Т.А. Карелина
                  подпись
    
    
ОГЛАВЛЕНИЕ
ВВЕДЕНИЕ	4
1. ТЕОРИЯ И ОСНОВЫ СТРАХОВАНИЯ	7
1.1. Страхование, его особенности	7
1.2. Виды и отрасли страхования	13
1.3. Особенности личного страхования	17
1.4. Основные виды личного страхования	22
1.5. Виды договоров личного страхования, их особенности	29
2. АНАЛИЗ РАЗВИТИЯ РЫНКА ЛИЧНОГО СТРАХОВАНИЯ В РОССИИ	38
2.1. Динамика рынка страхования в России	38
2.2. Особенности развития рынка личного страхования в России	47
3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ РЫНКА ЛИЧНОГО СТРАХОВАНИЯ В РФ	59
3.1. Проблемы развития личного страхования	59
3.2. Перспективы развития рынка личного страхования в РФ	63
ЗАКЛЮЧЕНИЕ	73
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ	75


ВВЕДЕНИЕ
     Во всех развитых странах отрасль страхования имеет стратегически важное значение. Она не только обеспечивает значительную долю инвестиций в развитие экономики, но и освобождает государство от расходов на возмещение убытков от неблагоприятных событий за счет бюджетных средств.
     При этом особую роль страхованиеимеет в решении социальных проблем общества. Страховые компании предоставляют наряду с государством социальные гарантии гражданам, а в некоторых случаях даже опережая государство.
     Личное страхование – это форма защиты от рисков, которые могут нанести вред жизни и здоровью человека, а также его трудоспособности.
     В России данный вид страхованияв течение многих десятилетий являлся основой всей системы страхования. В условиях нестабильной экономики, инфляции, высоких ставок налогообложения, отсутствия свободных денежных средств у граждан и предприятий, низкого уровня доверия среди населения к финансовым институтам личное страхование стало практически невостребованным, а система долгосрочного страхования практически разрушена. Личное страхование является важным элементом формирования финансового рынка, которое, с одной стороны, позволяет повысить уровень социальной защиты граждан, а с другой – создает крупные ресурсы для инвестирования, финансируеткрупные государственные и коммерческие проекты в различных отраслях экономики. Отсутствие культуры страхования, психология потенциальных страхователей, а также возрастающая разница в уровне доходов граждан не дают возможностипривлечения денежных средств широких слоев населения в страховые фонды.  Все эти аспекты говорят об актуальности темы дипломной работы, т.е. о важности рассмотрения проблем, существующих в сфере личного страхования, а также нахождения путей их решения. 
     К личному страхованию относятся виды страхования, которые связаны с вероятностью наступления неблагоприятных событий в жизни человека. Согласно российской классификации видов страхования к личномуотносят страхование, объектом которого является имущественный интерес, связанный с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица. В развитых странах (США, Германия, Япония, Англия и др.) личное страхование занимает лидирующие позиции по объему собираемой страховой премии. Данный вид страхования выполняет важную социальную функцию, т.к. затрагивает интересы каждого человека. Именно поэтому многие развитые страны способствуют развитию и поддержанию личного страхования на должном уровне.
     Основная роль личного страхования заключается в повышенииуровня социальной защиты населения путем осуществления денежных выплат в случае потери здоровья, жизни или трудоспособности, увеличения объема пенсий за счет выплат аннуитетов, а также обеспечения населения необходимым медицинским обслуживанием и т.д. 
     Цель работы – изучениеразвитияличного страхованияв РФ.
     Для достижения цели работы необходимо решить следующие задачи: 
– рассмотретьосновные этапы развития личного страхования;
– провести анализ текущего состояния личного страхования в РФ;
– определить пути совершенствования личного страхования.
     Объектом исследования является личное страхование. В качестве предмета исследования выступает механизм личного страхования в Российской 
Федерации.
     В процессе данного исследования использовались теоретические методы научного исследования: анализ научной литературы по проблеме исследования, а такжезаконодательных и нормативно-правовых документов.
     Теоретико-методологическая основа работы определяется характером предмета данного исследования, в ходе которого была использована научная литература в области страхования, страхового законодательства и права, экономики страховых компаний.
     Цели и задачи исследования определили структуру дипломной работы, которая состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы.
     Структура работы. Дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы. 
     Во введении приведено обоснование актуальности выбранной темы, определены цель и задачи, предмет и объект исследования. 
     В первой главе рассмотрены теоретические основы личного страхования. 
     Во второй главе проведен анализ современного рынка личного страхования в России и его развития. 
     В третьей главе выявлены проблемы и перспективы развития личного страхования в Российской Федерации, определены основные пути совершенствования личного страхования. 
     В заключении сделаны выводы и обобщены научно-практические результаты исследования. 
     

1. ТЕОРИЯ И ОСНОВЫ СТРАХОВАНИЯ
1.1. Страхование, его особенности
     Страхование – это способ возмещения убытков, понесенных физическим или юридическим лицом, основанный на их распределении между многими лицами (страховой совокупностью). Убытки возмещаются за счет средств страхового резервного фонда, формируемого страховой организацией (страховщиком) и находящимся в ее ведении. Потребность в страховании объясняется тем, что убытки иногда возникают в следствие неблагоприятных событий, не зависящих от человека, как, например, стихийные бедствия. В подобных случаях нет возможности взыскать убытки с кого-либо и создание страхового фонда может являться средством возмещения ущерба.
     С экономической точки зрения страхование представляет собой систему экономических отношений, которая включает в себя совокупность форм и методов формирования специальных денежных фондов с целью их использования на возмещение убытков при реализации неблагоприятных событий, а также с целью оказания помощи гражданам в определенные моменты их жизни. Оно является, с одной стороны, средством защиты коммерческой деятельности и финансового благополучия граждан, а с другой – видом деятельности, приносящим доход [15,c. 85]. Страховые компании получают доход от текущей (страховой) деятельности, от инвестиций свободных денежных средств, в том числе страховых фондов, в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, ценные бумаги, депозиты кредитных организаций и т.д.
     Экономическая сущность страхования может быть выражена через такие важные понятия, как экономические категории, которые отражаютсущественные свойства экономических явлений и их отношение к различным сторонам экономической жизни. Одной из таких категорий является страховая защита.
     Экономические отношения по предупреждению неблагоприятных последствий возникновения страховых событий и возмещению убытков в совокупности представляют собой содержание категории страховой защиты. Ее специфика определяется такими признаками, как случайный (вероятностный) характер наступления страховых случаев, высокий размер понесенных убытков и объективная необходимость предупреждения и возмещения негативных последствий страхового события.
     Сущность категорий страхования заключается в определении страхового риска и принятии защитных мер. Страховые риски как случайныенеблагоприятные события с отрицательными экономическими последствиями должны обладать следующими элементами:
– возможность возникновения риска, в противном случае отпадает необходимость страхования;
– риск должен носить случайный характер, когда страхователь и страховая компания заранее не знают время и место наступления страхового события, а также размер ущерба;
– риск как случайная составляющая должен быть доступен для статистического учета, применяемого к массе однородных объектов, так как без статистических данных, определяющих частоту возникновения риска, силу его воздействия и размер ущерба, невозможно определитьвеличину страховых взносов для формирования страхового фонда.
     Рассмотрим более подробно каждую из трех экономических категорий, представляющих интерес в теории и практике страхования: категория страховойзащиты общественного производства; категория страховой защиты собственности и доходов граждан; категория страхования [9,c.25]. 
     Человеческое общество существует исключительно за счет производства материальных благ. В процессе их производства на всех этапах движения общественного продукта от производства до потребления люди активно вступают в отношения с природой (производственные силы) и в отношения между собой (производственные отношения). Так как страхование является элементом производственных отношений, то противоречивый характер общественного производства, независимо от желаний людей, создает условия для возникновения неблагоприятных обстоятельств, наступления случайных событий, которые имеют негативные последствия, а сам процесс общественного производства начинает носить рискованный характер.
     Рискованный характер общественного производства и необходимость возмещенияпредполагаемого ущерба послужилиосновойдля возникновения страховых отношений. Именно в риске нарушения непрерывности общественного производства и в принятии защитных мер, а также в их совокупности, и состоит сущность экономической категории страховой защиты общественного производства.
     Сущность экономической категории страховой защиты собственности и доходов граждан заключается в страховом риске утраты имущества, здоровья и доходов населения, а также в принятии защитных мер, а также в их совокупности[23, с. 21].
     Экономическая категория страхования – это теоретическое выражение реальных общественных и производственных отношений между гражданами, возникающих в процессе предупреждения, локализации и ликвидации неблагоприятных последствий чрезвычайных событий, носящих как естественный, так и социальный характер, а также в процессе возмещения нанесенного этими событиями ущерба.
     Экономические отношения страхования характеризуются их сложностью и многообразием. Одной из особенностей таких отношений, представляющих экономическую категорию страхования, является то, что категория страхования обладает рядом общих признаков с категорией финансов. Как и финансы, страхование представляет собой движение денежных средств в процессе формирования и использованияособых целевых фондов, формируемыхпри распределении и перераспределении доходов и сбережений. Однако страхование в целом связано с перераспределением доходов и сбережений для покрытия убытков, связанных с наступлением неблагоприятных событий. Тем самым страхование отличается движением денежных средств, носящих вероятностный характер.
     Для экономических отношений страхования характерна их замкнутость между заинтересованными сторонами по поводу солидарной раскладки ущерба, нанесенного наступлением страхового случая. В основе замкнутой раскладки ущерба лежит вероятность того, что число пострадавших от страхового события меньше числа страхователей, особенно если количество велико [15, c. 89]. Для обеспечения замкнутой раскладки ущерба создается специальный резервный фонд, формируемый из страховых взносов страхователей. Существованиетакого фонда в качестве материального носителя является особенностью категории страхования, которая сближает ее с категорией финансов. 
     С помощью страхования происходит перераспределение убытковза счет специальногострахового резервного фонда, создаваемого за счет страховых платежей. Страховые платежи (взносы)представляют собой плату за страхование, которая подлежит уплате в соответствии с условиями заключенного договора страхования. Отношения по перераспределению денежных средств с целью формирования и использования страхового фонда, возникающие в процессе страхования,делают схожим страхование с категорией финансов. 
     Сущность страхования как экономической категории так же, как и сущность финансов, связана с созданием и использованием специализированных фондов денежных средств. Однако если финансы характеризуютсянеобходимостью денежных отношений и формированием денежных фондов, то страхование может быть выражено и в натуральной форме. Более того, страхование всегда зависит от вероятности наступления страхового события, т.е. для него характерно наличие обязательного признака — вероятностного характера отношений. Денежные средства страховых фондов всегда используются только в случае наступления страхового события для компенсации последствий[3, с. 66].
     Одной из особенностей страхования является возвратность денежных средств страховых фондов, чтосближаетего с категорией кредита.
     Кредит является гарантией возврата выданной денежной ссуды. Однако, выделяя отличительной особенностью страхования возвратность страховых взносов, следует отметить, что это характерно прежде всего для страхования жизни. Действительно, большая часть уплаченных взносов (нетто-платежей) в данном виде страхования возвращается при наступлении страхового события(дожития застрахованного лица до определенного возраста или в случае его смерти). Возврат взносов при этом является обязательным для страховой компании. Однако при имущественном страховании, при страховании ответственности и придругих видах страхования, отличных от страхования жизни,страховые выплаты производятся страховщиком только в случае наступления страхового события и в размерах, определенных условиями договора. При страховом возмещении по имущественному или иному рисковому видустрахования теряется адресность этих выплат. Их экономическое содержание отличается от возврата страховых платежей.
     Следует отметить, что в рыночной экономике страхование является, с одной стороны, средством защиты предпринимательской деятельности и финансового благополучия людей, а с другой — коммерческой деятельностью, целью которой является получение прибыли.
     Функции и содержание страхования как экономической категории взаимосвязаны. Функциями экономической категории страхования являются:
1.Необходимость формирования специального денежного страхового фонда.
2. Возмещение убытков и обеспечение личного материального благосостояния граждан.
3. Предупреждение страхового случая и минимизация его последствий.
      Первая функция — это необходимость формирования специального денежного страхового фонда для оплаты рисков, за которые берут на себя ответственность страховые компании. Формирование данного фонда может носить обязательный или добровольный характер. Государство, исходя из экономической и социальной ситуации в стране, регулирует развитие страховой деятельности[6, с. 75].
     Функция формирования специального денежного страхового фонда реализуется страховыми компаниями в виде системы запасных и резервных фондов, которые обеспечивают стабильность их деятельности и гарантируютисполнение обязательств перед страхователями. Если в кредитных учрежденияхсредства населения аккумулируются с целью, например, накопления, и имеет место только сберегательное начало, то страхование функцией формирования специального денежного страхового фонда имеет сберегательно-рисковое начало. При страховании жизни каждый участник процесса страхования имеет уверенность в том, что им будет получено материальное обеспечениев случае наступления страхового события или при окончании срока действия договора. При имущественном страховании через данную функцию не только решается вопрос о возмещении стоимости поврежденногоили утраченного имущества в пределах страховых сумм и условий, указанным в договоре страхования, но и создаются условия для материальной выплаты части или полной стоимости поврежденногоили утраченного имущества.
     Через функцию формирования специального денежного страхового фонда решается проблема с наличием у страховой компании свободных денежных средств для инвестирования в банковские депозиты, недвижимость, ценные бумаги и другие инвестиционные объекты, разрешенные законодательством. С развитием страхового рынка неизменно будут совершенствоваться и расширяться возможностидля вложения временно свободных денежных средств. Значение функции страхования как формирования специализированных страховых фондов будет расти.
     Вторая функция страхования — возмещение убытков и обеспечение личного материального благосостояния граждан. Право на возмещение убытков в имущественном страхованииимеют только физические и юридические лица, которые осуществляли взносы для формирования страховых фондов. Возмещение убытков через указанную функцию осуществляется согласно условиям заключенныхдоговоров имущественного страхования. Порядок возмещения убытков определяется страховыми компаниями и указывается в договоре страхования. При этом государство осуществляет контроль соответствия правил страхования действующему законодательству при выдаче лицензии на осуществление страховой деятельности. Данная функция определяет экономическую необходимость страховой защиты.
     Третья функция страхования — предупреждение страхового случая и минимизация его последствий — предполагает разработку широкого комплекса мер, направленных наизбежание или уменьшение неблагоприятных последствий несчастных случаев, стихийных бедствий и т.д. Сюда же можно отнести правовое воздействие на страхователя, обозначенное в условиях заключенного договора страхования, с целью обеспечения его бережного отношения к объекту страхования. Меры страховой компании по предупреждению страхового случая и минимизация ущерба получили название превенции. В целях реализации этой функции страховщиком формируетсяособенный денежный фонд предупредительных мероприятий [5, с. 88].
1.2. Виды и отрасли страхования
    В зависимости от страхуемого объекта можно выделить три отрасли страхования: личное страхование, имущественное страхование и страхование 
ответственности.
    Личное страхование представляет собой отрасль страхования, объектом в которой выступает имущественный интерес, связанный с жизнью, здоровьем, трудоспособностью, с пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица (табл. 1.1). При страховании жизни объектом может выступать дожитие указанного в договоре лица до определенного возраста или даты, а также его смерть. При страховании от несчастных случаев объектом является смерть от несчастного случая или болезни, причинение вреда здоровью и т.д.
    Таблица 1.1

Классификация видов страхования в РФ*

Отрасль страхования
Виды страховой деятельности
Личное страхование
1) страхование жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста, даты или события;
2) пенсионное страхование:
3) страхование жизни с осуществлением периодических страховых выплат (ренты, аннуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховой компании;
4) страхование от несчастных случаев и болезней;
5) медицинское страхование.

Окончание табл. 1.1

Отрасль страхования
Виды страховой деятельности

Имущественное страхование
1) страхование средств наземного транспорта (кроме средств железнодорожного транспорта);
2) страхование средств железнодорожного транспорта;
3) страхование средств воздушного транспорта;
4) страхование средств водного транспорта;
5) страхование грузов;
6) сельскохозяйственное страхование (страхование урожая, сельскохозяйственных культур, многолетних насаждений, животных);
7) страхование имущества юридических лиц, кроме транспортных средств и сельскохозяйственного страхования;
8) страхование имущества физических лиц, кроме транспортных средств.
Страхование ответственности
1) страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;
2) страхование гражданской ответственности владельцев средств воздушного транспорта;
3) страхование гражданской ответственности владельцев средств водного транспорта;
4) страхование гражданской ответственности владельцев средств железнодорожного транспорта;
5) страхование гражданской ответственности предприятий, использующих в свое деятельности опасные объекты;
6) страхование гражданской ответственности за причинение ущерба вследствие недостатков товаров, работ, услуг;
7) страхование гражданской ответственности за вред, причиненный жизни и здоровью третьих лиц;
8) страхование гражданской ответственности по договору.
9) страхование предпринимательских рисков;
10) страхование финансовых рисков.
*Составлено автором по данным: [2]
    
     К имущественному страхованию относится страхование имущественных интересов юридических и физических лиц, связанных с владением, пользованием и распоряжением имуществом (объектом страхования). Согласно законодательству РФ,одним из видов имущественного страхования является страхование финансовых рисков, хотя в мировой практике данный вид выделяют отдельно. Объектом страхования финансовых рисков выступают имущественные интересы, связанные с осуществлением коммерческой деятельности.
     В зависимости от объема принимаемой страховой компанией ответственности и уровня страховой защиты имущества и связанных с ним имущественных интересов страхователей можно выделить следующие виды страхования по роду опасностей, характерные исключительно для имущественного страхования:
? страхование от пожара (огневое страхование) и других стихийных бедствий таких объектов страхования как здания, сооружения, оборудование, товары, сырье, материалы, домашнее имущество и т.п.;
? страхование от аварий, угона, повреждений и других рисков транспортных средств;
? страхование различных сельскохозяйственных культур, насаждений кустарников и плодовых деревьев от засухи, морозов, града, затопления, пожара и других стихийных бедствий;
? страхование на случай массовой гибели или вынужденного забоя сельскохозяйственных животных.
     В зависимости от территории, на которой распространенадеятельность страховой компании, выделяют:
? региональное страхование (страхование в пределах территории отдельного региона);
? внутреннее страхование (страхование, осуществляемое в пределах территории РФ);
? внешнее страхование (страхование, осуществляемое на территориях иностранных государств);
? смешанное страхование (внутреннее и внешнее страхование, т.е. страховая компания ведет свою деятельность как внутри страны, так и за рубежом).
     В зависимости от формы собственности страховой организации выделяют:
? частные страховые компании;
? государственные страховые компании;
? страховые компании смешанной формы собственности, т.е. собственниками которых являются как государство, так и частные инвесторы;
? страховые компании, созданные при участии иностранного капитала.
     В зависимости от организационно-правовой формы страховые компании могут быть зарегистрированы в качестве:
? публичного акционерного общества (ПАО);
? закрытого акционерного общества (ЗАО);
? общества с ограниченной ответственностью (ООО);
? общества с дополнительной ответственностью (ОДО);
? государственного или муниципального унитарного предприятия.
     В зависимости от цели заключения договора страхования можно выделить:
? рисковое страхование, заключаемое с целью возмещения убытков при наступлении определенного в договоре страхового случая;
? накопительное страхование, основной целью которого является накопление определенной суммы денежных средств к определенному моменту в жизни.
В зависимости от участия страховой компании в страховании особо крупных рисков, можно выделить следующие формы страхования:
? Сострахование – совместное страхование одного объекта от одного и того же риска сразу несколькими страховыми компаниями, применяемое с целью разделения ответственности, когда один страховщик не имеет возможности принять на себя крупный риск.
? Страховой пул – объединение нескольких страховых компаний на основе заключенного между ними добровольного соглашения с целью обеспечения своей финансовой устойчивости при страховании особо крупных, малоизвестных или опасных рисков. Данное объединение не является юридическим лицом, все участники пула несут солидарную ответственность за выполнение своих обязательств по договорам, заключенным ими в качестве страхового пула.
? Перестрахование – передача страховой организацией доли своей ответственности, принятой по заключенному со страхователем договору, другой страховой или перестраховочной компании с целью защиты себя от финансовых потерь в случае невозможности исполнения своих обязательств в полном объеме.
     Договор перестрахования заключается между двумя сторонами:
? Страховой компанией, передающейвесь риск(перестрахователь, цедент);
? Страховойкомпанией, принимающейвесь риск на собственную ответственность (перестраховщик, цессионарий).
     Риск, передаваемый на перестрахование, называется перестраховочным, а сам процесс его передачи – цедированием риска, или перестраховочной цессией.
     Основная функция перестрахования – вторичное разделение риска. Договор перестрахования, заключаемый между страховой компанией и перестраховочной, регулирует отношения сторон и обязательно содержит: способ перестрахования, права и обязанности сторон, условия, при которых возникает обязательство перестраховщика осуществлять страховую выплату и др.
     Данные формы страхования крупных рисков применяются для достижения следующих целей: обеспечения установленных законодательством уровня платежеспособности и финансовой устойчивости страховой компании, а также поддержания ее рентабельности и предупреждения банкротства; гарантирования исполнения обязательств по договорам при наступлении страховых случаев; формирования страховых резервных фондов по видам страхования согласно порядку и размерам, определенным законодательством; выравнивание объема принятых страховой компанией обязательств по договорам страхования.
1.3. Особенности личного страхования
     В личном страховании объектом выступает имущественный интерес, связанный с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением граждан. Во многих развитых странах данный вид страхования является фактором, обеспечивающим социальную стабильность, источником инвестиций в экономику, а также дает возможность сократить расходы бюджета государства на финансирование социальных программ. В личном страховании необходимо не просто гарантировать клиенту осуществление страховой выплаты, но и вызвать экономический интерес к заключению договора страхования.
     Договор личного страхования могут заключать как физические, так и юридические лица, однако указанным в нем застрахованным может быть только физическое лицо. При этом страхователь, застраховавший третье лицо, должен быть заинтересован в сохранении его жизни и здоровья. 
     Застрахованным лицом может быть как дееспособное, так и недееспособное физическое лицо. Страхователь имеет право заключить договор страхования жизни и здоровья как третьего лица, так и своего собственного[15, с. 10].
     Предметом личного страхования являетсястраховой риск, при котором гражданину может быть нанесен вред. Мотивом личного страхования служит возможность получения возмещения ущерба, полученного застрахованным лицом при наступлении неблагоприятного события (или нескольких событий) в течение определенного периодавремени или в течение всей жизни. Личное страхование осуществляется с целью защиты своих финансовых интересов или интересов близких людей (родственников), а также работников, для которых страхователь является работодателем.
     Личное страхование — это способ обеспечения защиты физических лиц от рисков, которые угрожают их жизни, трудоспособности и здоровью. Данный вид страхования сочетает в себе как рисковые, так и накопительные функции, при котором страховые взносы, направляемые в страховые резервные фонды, служат для страховой организации средством для инвестиций, а для страхователя — возможностью получения дополнительного дохода.
     Согласно условиям договора личного страхования страховая компания обязана выплатить единовременно или частямиопределенную сумму в случае причинения вреда жизни или здоровью страхователя или застрахованного лица, дожития им до определенного возраста или даты, либо в случае наступления события, указанного в договоре страхования.
     В Российской Федерации страховые организации имеют право в соответствии с выданной лицензией заключать как договора страхования жизни, так и договора других видов страхования, отличных от страхования жизни. При этом страховщик обязан вести раздельный учет операций по страхованию жизни и иным видам страхования, а также создавать разные страховые резервные фонды. В финансовой отчетности также должно быть это разделение.
     Классификацию личного страхования можно проводить по различным признакам.
     По объему риска выделяют страхование:
* на случай дожития или смерти застрахованного лица;
* на случай инвалидности, нетрудоспособности или недееспособности;
* непредвиденных затрат на медицинские услуги.
     По виду личное страхование делят на:
* страхование жизни;
* страхование от несчастных случаев;
* медицинское страхование.
     По количеству лиц, указанных в договоре:
* индивидуальное страхование (застрахованным является одно физическое лицо);
* коллективное страхование (застрахованными выступает группа физических лиц).
     По длительности страхового обеспечения:
* краткосрочное (до одного года);
* среднесрочное (от года до 5лет);
* долгосрочное (более 6 лет).
     По форме страховой выплаты:
* единовременная выплата всей страховой суммы;
* выплата страховой суммы в форме аннуитета.
     По форме уплаты страховой премии (взносов):
* страхование с единовременной уплатой всей страховой премии;
* страхование с периодической(ежегодной, ежеквартальной, ежемесячной и т.д.) уплатой страховых взносов [31, с. 19].
В условиях рыночной экономики не все граждане являются социально защищенными, поэтому роль личного страхования имеет большую важность, дополняя государственное социальное обеспечение, тем самым гарантируя уровень страховой защиты, соответствующей потребностям и возможностям каждого человека.
     Для страхования характерно наличие собственной специфической системой терминов. Их понимание дает возможность прийти к взаимопониманию и достигнуть соглашения между сторонами страхового процесса[15, с. 10].
     Личное страхование является дополнением к государственному медицинскому, социальному и пенсионному страхованию, которое является обязательным, и направлено на повышение уровня социальной защиты населения.
     Среди основных принципов личного страхования можно выделить:
* наличие имущественного интереса, т.е. потенциальной возможности получить возмещение потерь, связанных со смертью застрахованного лица или причинения вреда его здоровью;
* принцип непосредственной причины: страховая компаниявыплатит страховое возмещение только в случае признания наступившего события страховым согласно условиям договора;
* принцип добросовестности: страхователь и страховая компанияне должны скрывать друг от друга никаких фактов, имеющих существенное значение.
     Страхование, и в особенности страхование жизни, в условиях современного общества играет важную роль в обеспечении стабильного функционирования экономики и поддержке уровня жизни на должном уровне. Поэтому в странах Западной Европы, а также в США и Японии страхование жизни – самый востребованный вид страхования с долей на рынке – от 60% до 80% [19, с. 11]. 
     Аккумулируя большие объемы денежных средств, страхование является стратегически важной отраслью экономики.Оно не только обеспечивает значительную долю инвестиций в поддержание и развитие экономики страны, но и освобождает государство от расходов на возмещение убытков от неблагоприятных событий за счет бюджетных средств.
     Главная роль личного страхования заключается в повышении уровня социальной защиты населения путем обеспечения выплатыстрахового возмещения в случае нанесения вреда здоровью, жизни или трудоспособности человека, повышение уровня пенсионного обеспечения за счет выплаты рент (аннуитетов), обеспечение оказания гражданам качественных медицинскихуслуг и многое другое. В свою очередь, высокийуровень социальной защиты населения благоприятно скажется на доверии граждан к государству, стабилизации политической обстановки, что можно назвать политической ролью личного страхования.
     Экономическая роль личного страхования состоит в том, что страховое возмещение, выплачиваемое по договорам данной отрасли страхования, уменьшают расходы бюджета государства на социальные выплаты, а денежные средства, получаемые страховыми компаниями в качестве взносов, являютсякрупным источником инвестиций в экономику страны. В Российской Федерацииэто особенно важно в связи с проблемами в пенсионной системе и неблагоприятной демографическойситуацией. В условиях нехватки инвестиционных ресурсов привлечение свободных денежных средств населения с помощью страхования может стать важнейшим элементом проводимой государством финансов.......................