Изучение методов и подходов к анализу кредитоспособности клиентов, оценки кредитного риска коммерческого банка пао втб

Содержание


ВВЕДЕНИЕ

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА И СТЕПЕНИ КРЕДИТНЫХ РИСКОВ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ

1.1 Инструменты и методы кредитной политики банка

1.2 Классификация и методы оценки кредитного риска

1.3 Отечественные и зарубежные методы оценки кредитоспособности и платежеспособности заемщика

2 ОСНОВНЫЕ ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ХАРАКТЕРИСТИКИ ПАО БАНК ВТБ

2.1 История создания и структура управления ПАО «ВТБ»

2.2 Анализ структуры активов и пассивов банка

2.3 Финансовые результаты деятельности банка

3 ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОЦЕССА ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ И СТЕПЕНИ КРЕДИТНОГО РИСКА НА ПРИМЕРЕ ПАО «ВТБ»

3.1 Методика оценки кредитоспособности и степени риска

3.2 Сравнительная характеристика методик оценки кредитоспособности заемщика

3.3 Проблемы минимизации просроченной ссудной задолженности

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ






























1

ВВЕДЕНИЕ


      Банковские кредиты позволяют организациям расширять производство и обращение продукции с использованием значительных заемных ресурсов. Поэтому банковское кредитование играет важную роль в экономике России в настоящее время. Кредитование является фундаментальной составляющей деятельности банка, оно представляет собой значимый источник инвестиций, оказывает поддержку ускорению и непрерывности воспроизводственного процесса, укрепляет экономический потенциал субъектов хозяйствования, а также в состоянии стать основным в объеме банковских операций, которые приносят доход.

      Одной из самых важных и ответственных задач в процессе деятельности коммерческого банка является оценка кредитоспособности организаций, являющихся потенциальными за?мщиками. Кредитоспособность банковских клиентов - это финансово-хозяйственное состояние организации, свидетельствующее об эффективном использовании заемных средств, готовности и возможности заемщика вернуть кредит в соответствии с условиями соглашения.

      Те перемены, которые происходят в настоящее время в экономике России, влекут за собой значимые изменения во взаимоотношениях банков с субъектами хозяйствования, организациями, предприятиями и другими банками. Являясь коммерческими организациями, банки несут различные риски, связанные с расчетными, кассовыми, кредитными, депозитными и другими операциями. Среди таких рисков: валютные, расчетные, риски процентных ставок, неуплата процентов по ссуде, невозврат выданного кредита и т.д. В основном условия и результаты деятельности клиентов банка несут в себе высокую рискованность банковских операций.

      Для того, чтобы избежать кредитный риск необходимо тщательно отбирать заемщиков, анализировать условия выдачи кредита, контролировать финансовое состояние заемщика на постоянной основе, а также его способность (и готовность) погасить кредит. Важнейшая банковская операция – предоставление кредитов, будет успешной и эффективной, если надлежащим образом выполнить все вышеперечисленные условия.

      Для обеспечения финансовой устойчивости банка, необходимо квалифицированно подойти к выбору партнеров, как на внешнем, так и на внутреннем рынках. Экономический анализ деятельности клиента представляет собой самое важное средство такого выбора. Благодаря этому анализу руководство банка получает всю необходимую информацию, которая дает возможность оценить вероятность выполнения клиентом своих

2

обязательств, а также принять соответствующие управленческие решения, в связи с этим данная тема является актуальной.

      Целью данной выпускной квалификационной работы является изучение методов и подходов к анализу кредитоспособности клиентов, оценки кредитного риска коммерческого банка ПАО ВТБ, и на этой основе – выработка рекомендаций по улучшению данного процесса.

Достижение поставленной цели возможно после решения ряда задач:

- рассмотреть процесс кредитования в коммерческом банке;

      - проанализировать основные способы оценки кредитоспособности крупных и средних компаний, которые используются на территории Российской Федерации;

- изучить зарубежный опыт оценки кредитоспособности заемщика;

      - провести анализ деятельности ПАО Банк ВТБ, рассмотреть тенденцию изменения финансового состояния банка;

- рассмотреть методику оценки кредитоспособности предприятий и организаций,

которая применяется в ПАО Банк ВТБ;

      - изучить методы минимизации кредитного риска, которые применяются в ПАО Банк ВТБ;

- провести сравнительный анализ методов оценки кредитоспособности.

      Объект исследования - ПАО Банк ВТБ, механизм функционирования данного банка, в частности кредитные операции, которые данный банк осуществляет.

      В процессе написания данной выпускной квалификационной работы были использованы общенаучные методы, метод монографического исследования, экономико-

статистический метод и метод экспертных оценок.

      Автором была изучена экономическая литература, как отечественных, так и зарубежных авторов, которая позволила раскрыть принципы и методику исследования кредитоспособности заемщиков кредитных учреждений России, Франции и США. Также был проведен анализ финансовой отчетности ООО «Джунвекс», деятельность которого производится на основании устава и других учредительных документов, и финансовой отчетности Банка ВТБ. В основу выпускной квалификационной работы также легли инструкции, законы и иные правовые акты, а также внутренние положения и инструкции коммерческого банка. Достаточно большое значение имели электронные источники информации из сети Интернет, автором были изучены официальные сайты различных организаций и специализированные сайты для специалистов банковского дела.





3

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА И СТЕПЕНИ КРЕДИТНЫХ РИСКОВ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ


1.1 Инструменты и методы кредитной политики банка


      Совет банка утверждает кредитную политику, оформляя ее в виде письменного меморандума, с целью в дальнейшем использования всеми сотрудниками банка. В кредитной политике сформулированы основные ограничения и принципы, она является основой всего процесса кредитования. Каждый банк имеет право выбрать для данного документа свою структуру и содержание, однако, существует ряд главных моментов, которые в документах подобного рода схожи.

      В первую очередь необходимо определить основную цель политики. Определять степень риска необходимо в соответствии с обычной нормой доходности по кредитам,

учитывая административные издержки банка и стоимость кредитных ресурсов. Более того в политике должна быть представлена расшифровка, описывающая действия банка в процессе достижения заявленной цели. Она представляет собой перечень приемлемых для банка видов кредита, не рекомендуемых банком кредитов, желательный круг заемщиков, нежелательные категории заемщиков, определения размеров ссуд в зависимости от категории заемщика, кредитование в зависимости от географии работы, политику банка в области управления кредитным риском, контроля и ревизий.

      Существует несколько этапов реализации кредитной политики. Так, первый этап связан с проведением анализа отраслевой динамики направлений кредитования, которые были выбраны, принятия необходимых внутрибанковских нормативных документов, оценки макроэкономической ситуации в стране в целом, региона работы потенциальных заемщиков в частности, проверкой готовности сотрудников банка к работе с разного рода категориями ссудополучателей. Данная работа является зоной ответственности маркетинговых и аналитических служб банка, а не, как могло бы показаться, кредитного подразделения. Данные этапы анализа являются необходимыми и позволяют процессу кредитования стать более подготовленным и осмысленным.

      В зависимости от специфики работы коммерческие банки разрабатываю основные принципы кредитной политики, определяют основную цель, первостепенные направления кредитования. В мировой практике применяется меморандум о кредитной политике [19, с.

204].

      В предстоящем периоде работы банку необходимо уделить внимание основным направлениям, определенным показателям кредитной деятельности (лимиты и

4

нормативы), которые обеспечивают требуемый уровень рентабельности, а также защищенности от кредитных рисков. Среди них:

- соотношения активов и собственного капитала;

- соотношения депозитов и кредитов;

      - лимиты сегментов кредитного портфеля (лимиты на кредитование организаций одной формы собственности, одной отрасли, одного вида кредитования и пр.). Чаще всего лимит не должен включать в себя более 25% от размера общего кредитного портфеля. Для увеличения свыше лимита конкретного сегмента имеет место в случае, если существуют способы защиты от данного повышенного кредитного риска;

- лимиты сегментов портфеля активов банка в целом;

- клиентские лимиты:

а) для акционеров (пайщиков);

б) для неклиентов банка;

в) для новых клиентов;

      г) для старых клиентов, имеющих конкретную историю взаимоотношений с банком;

      - географические лимиты кредитования (они необходимы для тех банков, у которых есть иногородние филиалы, обладающие неоднородным уровнем подготовленности сотрудников к осуществлению качественной кредитной работы, а также для монобанков, которые не хотят проводить активные операции в конкретных регионах);

- требования по сопровождению и документальному оформлению кредитов;

      - требования по проведению работы с обеспечением (маржа в оценке, стандарты оформления, виды залогов и т.п.);

      - планируемый уровень кредитной маржи и механизмы принятия решения об его изменении.

      Существует ряд кредитных операций, которые напрямую связаны с риском, чей уровень растет в связи со снижением производства и нестабильности экономики в РФ. В связи с этим банку необходимо сформировать такой кредитный портфель, доле рискованных операций в котором будет минимально. Однако стоит учесть, что в ряде ситуаций подобные операции могут принести банку прибыль. Как указывалось ранее, степень риска не должна выходить из соответствия обычной нормы доходности по ссудам, учитывая размер административных издержек банка и стоимость кредитных ресурсов [21, с. 76]. В процессе формирования кредитной политики необходимо



5

применять диверсификацию как состава клиентов, так и спектра предоставляемых им услуг (ссуд) в кредитной стратегии. Это действительно важно в условиях конкуренции.

      Стабильность кредитного потенциала банка неразрывно связана с ликвидностью средств, эффективностью и экономичностью их использования у кредитуемых организаций. Именно поэтому банку должна быть хорошо известна вся деятельность клиентов. Банк должен анализировать следующие показатели хозяйственной деятельности:

- технический уровень организации и перспективы его развития;

- ликвидность баланса;

- планы производства, а также их соответствие условиям рыночной конъюнктуры

товаров;

      - рентабельность использования средств, а именно оборачиваемость оборотных средств, выступающую в качестве реального экономического критерия степени ликвидности средств;

- удельный вес продукции, которая производится для экспорта, и др.

      Смысл кредитной политики заключается в том, что необходимо увеличить рост активов и повысить их качество. Более того второе направление кредитной политики является наиболее предпочтительным.

      Под стратегией банка понимают способ использования конкретных методов и инструментов, позволяющих реализовать политику банка [16, с. 54]. При формировании кредитной стратегии необходимо проводить анализ по следующим основным направлениям:

– оценка и контроль за состоянием кредитного портфеля;

– создание резервов, позволяющих покрывать потери по кредитам;

      – диверсификация операций банка: по видам операций, секторам экономики и услуг для того, чтобы снизить общий кредитный риск банка;

– учет степени риска;

– тщательный контроль и надзор за проблемными ссудами.

      Директора банков в соответствии с законом несут общую ответственность за кредитные операции. Что же касается совета директоров, то он, соответственно, имеет возможность делегировать функции по практическому предоставлению ссуд на более низкие уровни управления, основной задачей его является формулировка основных принципов и ограничения кредитной политики. Для того чтобы усовершенствовать практику кредитования, следует разрабатывать оптимальную для банка организацию кредитования. По этой причине банки, которые обладают профессиональными и

6

квалифицированными банковскими работниками, особенно внимательно относятся к поиску приемлемых вариантов методики расчета кредитоспособности заемщиков, а также правил кредитования. Задачей организации кредитования является обеспечение безусловного возврата ссуд, а также целевой характер их использования, активизирование роста объема производства продукции, которая удовлетворяет потребностям общества, и увеличение доли кредитных вложений, которые направляются на инвестиционные проекты в перспективные высокоэффективные отрасли. Работа сотрудников, которые занимаются выработкой условий кредитных договоров и отбором конкретных кредитных проектов, должна отталкиваться и инициироваться в соответствии с общими рекомендациями и ориентирами. Безусловно, стоит определить максимальные суммы кредитов, по которым решение имеют право принимать работники различных должностных категорий. Разработка кредитной политики основывается на таких факторах, как положение денежно-кредитной и экономической политики государства и хозяйственной ситуации, которая существует в данном регионе [24, с. 102].

      Следовательно, кредитную политику необходимо рассматривать, как основной инструмент, позволяющий достичь стратегических целей коммерческого банка. Финансовый результат банка достаточно сильно зависит от успешной реализации кредитной политики. Эффективная оценка кредитоспособности заемщика является основной задачей кредитной политики. Необходимо тщательно отнестись к выбору метода оценки кредитоспособности заемщика и кредитного риска.


1.2 Классификация и методы оценки кредитного риска


      Нормативные документы Центрального банка являются основными документами пруденциального надзора, которые регламентируют порядок расчета кредитного риска в РФ и являются обязательными к применению [6, с. 74].

      До 2004 г. в соответствии с Инструкцией №62а «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам» Банка России проводилась оценка кредитных рисков и классификация выданных ссуд. Основными факторами являлись: финансовое состояние заемщика, оценка которого осуществляется с помощью подходов, которые использовались в международной и отечественной банковской практике, а также возможности заемщика в отношении погашения основной суммы долга уплаты процентов, обусловленных договоров, в пользу банка, комиссионных и других платежей, включая иные критерии, которые приведены в данной Инструкции [30, с. 81].



7

      Существует два подхода расчета кредитных рисков, которые рекомендует Базельский комитет. Среди них: стандартизированный подход (standardized) и подход на основе использования внутренней рейтинговой системы (internal rating based system – IRB) [11, с. 15].

      Что касается стандартизированного подхода к оценке кредитного риска, то он в сравнении с использованием внутренней рейтинговой системы гораздо проще. При данном подходе исключены большие сложные расчеты, он основывается на дифференцированной системе весов риска. Для определения величины кредитного риска необходимо использовать кредитный рейтинг, который этому заемщику/обязательству присвоен сторонней организацией, специализирующейся на присвоении кредитных рейтингов (далее – кредитное агентство). Кредитные агентства, допущенные до оценки, определяются органами банковского надзора. Агентство признается обладающим достаточным капиталом в соответствии со следующими критериями:

- прозрачность и легкость доступа к присвоенным рейтингам;

- объективность методологии присвоения рейтинга;

      - независимость деятельности агентства от политических и экономических структур, способных оказывать на него давление;

- наличие надежных источников информации о деятельности заемщика;

      - раскрытие методологии присвоения кредитного рейтинга – описание качественных и количественных факторов, влияющих на значение рейтинга, публикация фактических уровней дефолта (default rates);

- репутация агентства и надежность присвоенного рейтинга.

Базельский комитет предлагает следующий принцип оценки рискв (Таблица 1.2.1):


Таблица 1.2.1 - Стандартизированный принцип оценки степени риска

Кредитный рейтинг,
ААА-АА
А+-А-
ВВВ+-ВВ-
Ниже ВВ-
Рейтинг не

присвоенный агентством




присвоен















Риск, %
20
50
100
150
100










      Органы банковского надзора определяют соответствие рейтинга проценту риска, учитывая объективные факторы, среди которых исторически сложившиеся уровни (вероятностей) дефолта. Эту информацию можно найти у мировых агентств, которые публикуют ее на постоянной основе.

      Следовательно, в процессе кредитования высоконадежных организаций нормативный риск снижается до 20%. Если проводить сравнение с ситуацией текущего


8

уровня риска, который равен 100%, то можно говорить о существовании менее высоких требований в отношении достаточности капитала со стороны надзорных органов. Однако в процессе кредитования заемщиков с низким уровнем кредитоспособности (ниже BB-) кредитный риск вырастает до 150%.

      Необходимо рассмотреть применяемую в настоящее время классификацию кредитных рисков.

      Основным и главным риском выступает вероятность непогашения кредита. Она свидетельствует о том, что существует опасность невыполнения заемщиком условий кредитного договора. К ней необходимо отнести своевременный, полный возврата основной суммы долга и уплату комиссионных и процентов, предусмотренных в договоре.

      Под риском просрочки платежей (ликвидности) понимают вероятность задержки возврата суммы кредита, а также выплаты процентов не вовремя. Что в свою очередь влечет за собой снижение ликвидных средств банка, а также может впоследствии перейти

в риск непогашения.

      К самостоятельным видам риска нельзя отнести риск обеспечения кредита. На практике его рассматривают лишь в случае наступления риска непогашения кредита.

Недостаточность дохода, который был получен вследствие реализации предоставленного банку обеспечения кредита, для того чтобы в полной мере удовлетворить долговые требования банка к заемщику, влечет за собой данный вид риска.

      Следующий вид риска – деловой. Он включает в себя все виды рисков, которые связаны с функционированием организаций. Главным отличием данного риска от названных ранее видов риска является то, что руководство организации не в силах им управлять, на него влияют неуправляемые внешние факторы, в большей степени это

развитие конъюнктуры и отрасли. Производимая продукция и инвестиционные программы в большей степени влияют на характер и размер риска. Деловой риск склонен

к увеличению вследствие риска структуры капитала, который в свою очередь обусловлен структурой пассивов. Организация, используя заемные средства, за счет эффекта финансового рычага увеличивает, как возможные положительные, так и отрицательные изменения рентабельности капитала организации. Следовательно, банк, выдав кредит,

увеличивает общий риск организации.

      В иерархии рисков до риска непогашения кредита находится риск кредитоспособности заемщика. Такой вид риска говорит о неспособности заемщика исполнить свои обязательства по отношению к кредиторам в целом. У любого заемщика определяется индивидуальным риск кредитоспособности. Он существует вне зависимости

9

от деловых отношений с банком, а также является результатом риска структуры капитала и делового риска.

      Более того необходимо помнить о существовании риска процентных ставок валютного и инфляционного риска, которые находят свое отражение на величине кредитного риска. В условиях, когда экономика является нестабильной, влияние такого рода рисков может стать решающим не только для банка, но и для клиента.

      Под валютным риском стоит понимать риск курсовых потерь, которые связаны с валютными операциями на мировом и национальном рынках. В этом случае потери могут возникнуть вследствие непредсказуемых колебаний валютных курсов.

      Что же касается процентного риска, то он представляет собой риск снижения либо потери банковской прибыли по причине уменьшения процентной маржи. Соответственно, это вероятность превышения средней стоимости привлеченных средств банка над средней стоимостью по активам, которые размещены.

      Под инфляционным риском понимают риск потери реальной первоначальной стоимости активом в случае, когда не изменяется или растет номинальная стоимость вследствие инфляции [17, c. 54].

      В данный момент времени все еще достаточно распространенной является практика невозврата кредита заемщиками коммерческим банкам. Одной из причин этого является пробел, существующий в банковском законодательстве. Вопрос, связанный со взаимной ответственностью субъектов кредитно-финансовых отношений на уровне соблюдения условий и принципов выдачи кредитов, до сих пор не проработан в достаточной мере. Правовой механизм, позволяющий определить заведомом фиктивные кредиты, по большому счету просто отсутствует. Более того, если удастся доказать, что и заемщик, и кредитор были осведомлены о возможности невозврата кредита, то ни один из них не понесет наказания, т.к. это не предусмотрено законодательством.


      1.3 Отечественные и зарубежные методы оценки кредитоспособности и платежеспособности заемщика


      Зарубежные коммерческие банки к сегодняшнему дню испробовали различные системы оценки кредитоспособности клиентов. Часть из них прошла проверку временем и успешной используются в мировой практике в наши дни. Основными отличиями систем является количество показателей, которые используются в качестве составных частей общего рейтинга заемщика, и разные подходы к самим характеристикам, а также уровень



10

приоритетности каждой из них. Зачастую для того, чтобы оценить суммарную кредитоспособность клиента необходимо использовать рейтинговые методики.

      Для того чтобы определить математическую вероятность дефолта зарубежные компании используют международные кредитные рейтинги. Являясь международным рейтинговым агентством, «Standard and Poor's» уже более 25 лет собирает и публикует статистику дефолтов заемщиков различных категорий рейтинга [23, с. 55].

      Американские банки на практике использует «правило пяти си», в котором критерии отбора клиентов названы словами, которые начинаютсяна букву «си»: capacity (финансовые возможности, способность погасить ссуду); character (характер, репутация заемщика); collateral (наличие обеспечения); conditions (экономическая конъюнктура и ее перспективы); capital (капитал, владение активами) [21, с. 91].

      Термин «PARTS» у английских банков сосредотачивает в себе требования, применяемые при выдаче ссуд. Данный термин включает: purpose (назначение, цель); amount (сумма, размер); repayment (оплата, возврат долга и процентов); term (срок); security (обеспечение, залог).

      Помимо общепринятых коэффициентов японские банки также применяют коэффициенты собственности. Они подразумевают соотношение заемного и собственного капитала, отношение иммобилизованного капитала к сумме собственного капитала и долгосрочной задолженности отношение собственного капитала к итогу баланса, отношение долгосрочной задолженности к собственному капиталу и пр.

      Методика оценки кредитоспособности заемщика, имеющая название CAMPARI, в последнее время зачастую используется в практике американских, европейских и некоторых российских коммерческих банков. Данная методика представляет собой совокупность оценочных параметров, позволяющих соотнести большое количество факторов, которые напрямую связаны с выявлением потенциального риска выдачи конкретной ссуды. Методика включает в себя следующие парметры: character (характер, репутация заемщика); ability (способность к возврату ссуды); marge (маржа, доходность); purpose (целевое назначение ссуды); amount (размер ссуды); repayment (условия погашения кредита); insurance (обеспечение, страхование риска непогашения ссуды).

      Методика французских банков состоит из трех блоков: общая финансово-экономическая оценка организации; обращение в картотеку Банка Франции; прикладная оценка кредитоспособности, являющаяся особенной для каждого банка.

      Что касается первого блока, то он связан с характером деятельности организации, продолжительностью его функционирования, а также с факторами производства (экономическая среда, финансовые, производственные, трудовые ресурсы).

11

Картотека Банка Франции делится на четыре раздела:

      - 10 групп организаций, которые сгруппированы по размеру актива баланса, каждая группа имеет буквенное обозначение от А до К;

- «Кредитная  корректировка».  Она  включает  в  себя  7  групп  организаций,

обозначенных шифрами от 0 до 6, в зависимости от позиции доверия, которая формируется путем оценивания ее руководителями, владельцами капиталов и смежников, имеющих деловые связи с организацией;

      - 3 группы организаций распределенных по их платежеспособности, обозначенных шифрами 7,8,9:

      «7» – организации отличающиеся пунктуальность в платежах, не имеющие реальных трудностей в денежных средствах на протяжении года;

      «8» – компании с временными затруднениями, которые не влекут за собой угрозу платежеспособности;

      «9» – высокий уровень скомпроментированности платежеспособности организации;

      - 2 группы всех клиентов, чьи ценные бумаги и векселя будут переучтены Банком Франции или нет.

      Что до третьего блока, то его результатом является формализованную оценку заемщика, основанием которой являются отчетные балансы и отчеты о прибылях и убытках.

      Важно помнить, французские банки дифференцируют методики оценки кредитоспособности заемщика в зависимости от принадлежности к отрасли и формам собственности. Для частных лиц и фирм применяются разные методики.

      Весьма условной является группировка показателей кредитоспособности заемщиков. Важно понимать, что выбор решающих финансовых показателей остается за теми или иными физическими и юридическими лицами, которые вступают с ним в экономические отношения.

      Наравне с традиционными способами оценки кредитоспособности заемщика (с использованием системы финансовых коэффициентов, анализ денежных потоков, анализ делового риска) в России применяется оценка кредитоспособности заемщика с использованием технологии интеллектуального анализа данных DataMining (с использованием деревьев решений), а также скоринг – кредитование [12, с. 25].

      В США также применяется система «кредит – скоринг», она представляет собой специальную шкалу, позволяющую измерять рейтинга заемщика. В зависимости от уровня кредитоспособности клиента такая система предусматривает начисление ему

12

баллов. В основном скоринг используют при кредитовании физических лиц. Он представляет собой математическую либо статистическую модель, которая с использованием данных кредитной истории «прошлых» клиентов пытается определить платежеспособности определенного потенциального заемщика [25, c. 96].

      К особенностям системы «кредит – скоринг» стоит отнести то, что она должна быть разработана для конкретного банка в зависимости от его особенностей, от традиций страны, клиентов данного банка и банковского законодательства страны, в которой находится банк. Следовательно, данная система должна находиться под постоянным наблюдением и изменяться под действием данных факторов.

      Для получения кредита заемщику необходимо предъявить от 9 до 24 различных документов, являющихся основанием для кредитования у того или иного банка. Банки должны обладать всей необходимой информацией о потенциальном клиенте, несмотря на то, что в настоящее время не зафиксирована официальная процедуры работы с ними. Более того каждый банк для сбора данных документов может использовать свою личню схему.

      По мнению западных банкиров, основными преимуществами скоринговых систем являются: возможность эффективного управления кредитным портфелем, небольшая длительность обучения персонала, снижение уровня невозврата кредита, скорость и беспристрастность в процессе принятия решений.

      Однако стоит учитывать главный недостаток данный системы – невысокая адаптируемость. Система, которая применяется для оценки кредитоспособности, обязана отвечать настоящему положению дел.

      Одним из вариантов решения поставленной задачи является использование алгоритмов, методом автоматического анализа данных. Иными словами, классифицирование любого потенциального заемщика к известному заранее классу (выдавать/не выдавать кредит). Методов DataMining, использующий построение «деревьев решений» с наибольшим успехом справляется с такими задачами. Та модель, что получается в процессе является способом демонстрации правил в последовательной, иерархической структуре. В ней каждый объект имеет только один узел, который позволяет принять решение.

      Сущностью данного метода является то, что с использованием данных за прошлые периоды строится дерево. Более того заранее известен класс каждой из ситуаций, на основании которых строится данное дерево. По мнению автора, необходимо знать имели ли место просрочки, была ли возвращена сумма основного долга и проценты, казанные в договоре.

13

      В процессе построения дерева все изначально в верхний узел попадают все уже известные ситуации обучающей выборки, после чего происходит распределение по узлам.

Данные узлы могут быть распределены на дочерние узлы. Под критерием разбиения принято понимать разного рода значения любого входного фактора. Показатель, называние которого энтропия либо же мера неопределенности используется для того, чтобы определить поле, по которому будет происходить разбиение. Необходимо выбирать то поле, разбиение по которому позволяет устранить наибольшее количество неопределенности. Чем больше примесей (объектов, которые относятся к разным классам) находится в одном упомянутом узле, тем выше неопределенность. Если в узле находятся объекты, которые относятся к одному классу, энтропия будет равна нулю.

      Для определения класса (давать / не давать кредит) возникающих новых ситуаций (поступила заявка на получение кредита) используют полученную модель.

      Если текущая ситуация на рынке существенно изменится, то дерево можно перестроить, иными словами, адаптировать к имеющейся обстановке.

      Главными различиями методик являются: количество показателей, которые используются в качестве составных частей общего рейтинга заемщика, подходы к самим характеристикам, а также приоритетностью этих характеристик. Процесс был бы гораздо удобнее, если бы все банки и страны имели универсальный состав показателей, это позволило бы обмениваться статистикой и в виде мозаики собирать полную картину. Однако у стран, банков и авторов нет единства при выборе системы показателей.

      Более того оценка кредитоспособности усложняется еще и вследствие использования разных подходов к такой задаче. Они имеют свойство меняться в зависимости от намерений конкретного банка-кредитора и особенностей конкретных заемщиков. Важно понимать, что разные способы оценки кредитоспособности необходимо применять в комплексе, потому как они скорее дополняют друг друга, а не исключают.

      Недостаток кредитной информации является основной причиной наличия «проблемных кредитов». Если подобная информация отсутствует, то нельзя говорить об эффективном управлении кредитами и его грамотной оценке.

По этой причине актуальной темой является создание кредитных бюро. Например,

в американских банках распространенной практикой является обмен информацией по вопросам кредитования на взаимной основе. Национальная ассоциация управления кредитом на постоянной основе объединяет тысячи кредитных менеджеров, чьи встречи проходят с целью обмена опытом и информацией.



14

      Кредитные бюро обладают следующими видами данных: судебные решения; информация о банкротствах; социально-демографические характеристики; данные об индивидуальных заемщиках, которые предоставляют кредитные организации. Кредитные организации благодаря кредитным бюро имеют возможность выдавать займы тем клиентам, которые никогда у них не обслуживались. Более того подобная информация позволяет составить прогноз вероятности.

      Однако наиболее популярным внешним источником такого рода информации являются банки, которые ранее обслуживали этого клиента. Финансовые, инвестиционные компании и банки обладают информацией о непогашенной задолженности организаций, размерах ее депозитов, ответственности в оплате обязательств и пр. Использовать данную информацию необходимо с особой осторожностью, однако зачастую она очень полезна.

Кредитные бюро обладают огромным количеством преимуществ, среди них:

– снижение размера расходов (платы) за поиск информации, которая входила бы в

стоимость кредита. В случае, когда кредиторы обмениваются информацией, это провоцирует рост банковских кредитов по отношению к ВВП примерно на 20% и увеличивает эффективность финансового посредничества банками. Это, безусловно, выгодно и государству в целом, и всем субъектам рынка;

      – уровень сведений банков о возможных заемщиках увеличивается благодаря кредитным бюро. Обладая реальными знаниями о надежности заемщиков,

прогнозирование возвратности кредитов становится более точным. Недобросовестные заемщики не будут включены в процесс кредитования;

– региона (страны) благодаря формированию кредитных бюро повышает имидж,

потому как это влечет за собой повышение степени транспарентности заемщиков, в составе которой своевременность, достоверность и полнота информации. Также они создают благоприятный инвестиционный климат.

      Многие страны в процессе развития кредитных бюро столкнулись с проблемой защиты частной информации потенциальных заемщиков, потому как они неразрывно связаны с их кредитными историями.

      Задолго до кризиса 1998 г. в России стало появляться осознание, что необходимо иметь действующий институт кредитных историй. Однако именно этот кризис сыграл свою роль, не позволив утвердить данный институт на законодательном уровне.

      Регламент приема, передачи и обмена информацией должен быть описан в Законе об институте кредитных историй. Личные права и свободы граждан не должны быть нарушены вследствие деятельности бюро. По мнению практикующих банковских юристов, создание в РФ кредитного бюро возможно даже без наличия специального

15

закона. Для этого должно быть выполнено следующее условие: в кредитный договор (соглашение) между заемщиком и кредитором, либо в кредитную заявку клиента, необходимо внести до.......................