Теоретические аспекты кредитования

СОДЕРЖАНИЕ



ВВЕДЕНИЕ …………………………………………………….……………… 4  
ГЛАВА 1. Теоретические аспекты кредитования   
Физических лиц….……………………………………………………… 7
         1.1 Понятие, сущность, функции и виды кредита. Принципы 			кредитования …………………………………………......………………. 7
         1.2 Нормативно-правовое регулирование кредитных отношений и 	  	современное состояние рынка кредитования физических лиц ………18
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ И КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ НА ПРИМЕРЕ ПАО «ЗАПСИБКОМБАНК» ……………………………………………………… 28
         2.1Организационно-экономическая характеристика ПАО 	«Запсибкомбанк» ……………..…………………………………………. 28         	2.2 Анализ потребительского кредитования физических лиц ПАО 		«Запсибкомбанк» ……………………………………………………..…. 42
          2.3 Проблемы и перспективы развития кредитования физических лиц 	       	в ПАО «Запсибкомбанк» ……………………………………………...... 56
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ………….…….………….………………………….………. 61
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ ……………………………………………………65
ПРИЛОЖЕНИЯ  




     
ВВЕДЕНИЕ
     
     Кредитование физических лиц – это важная составляющая экономики и финансового сектора, которая направлена для удовлетворение текущих и будущих потребностей населения с одной стороны и развитие банковских услуг с другой стороны. Одну из ключевых позиций в получении прибыли при использовании ресурсов занимает кредитование физических лиц.
     Актуальность темы выпускной квалификационной работы определена тем, что стабильность и эффективность работы современного коммерческого банка во многом зависит от того, насколько выгодно размещены его ресурсы. 	Кредиты, выдаваемые частным лицам, представляют значимость как на макроэкономическом уровне, как предмет перераспределения финансов в экономике, так и на микроэкономическом уровне, в качестве инструмента, который способствует росту качества жизни населения и неотделимо от экономического развития страны.
     Банковское кредитование физических лиц постоянно изменяется, совершенствуется под влиянием развития современных технологий. Поэтому нет общих стандартов по кредитованию граждан и каждый банк разрабатывает стандарты кредитования самостоятельно для того, чтобы ускорить и удешевить кредитный процесс. 
     Форма и виды кредитования граждан определяется с учетом экономической ситуации в стране, внутренними факторами в самом коммерческом банке. Изменение роли кредитования физических лиц в банковской системе России, их содержания обусловило выбор темы дипломного исследования.
     Необходимо отметить, что с кредитованием физических лиц связаны высокие риски для коммерческого банка, поэтому работнику банка необходимо давать анализ рыночной конъюнктуры, тенденциям ее изменений, рискам, которые присущи банку и его клиенту и другие факторы. Источниками информации о заемщике - физическом лице представляются информация с места работы, кредитная история и т.п. Недостоверно представленная информация вызывает проблему по возврату заемных средств банку. Для достижения этих целей необходимы опытные менеджеры, которые способны грамотно оценить заемщика и современные ИТ-технологии, которые ускоряют процесс оценки. Все выше изложенное определило актуальность вопроса изучения кредитования физических лиц.
     Целью дипломного исследования является разработка рекомендаций для кредитования физических лиц в коммерческом банке на основе изучения теоретических основ и анализа практики кредитования.
     Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
     -    раскрыть понятие, сущность и функции кредита;
     -    описать принципы кредитования и виды кредитов;
     - исследовать нормативно-правовое регулирование кредитных операций;
     -    проанализировать современное состояние кредитования физических лиц;
     -    рассмотреть организационно-экономическую характеристику КБ;
     -    провести анализ потребительского кредитования в КБ;
     -    оценить перспективы развития кредитования физических лиц в КБ.
     Объектом исследования является ПАО «Запсибкомбанк».
     Предметом исследования являются отношения, возникающие при кредитовании банками физических лиц.
     Теоретико-методологическую базу работы составляют три группы источников. К первой группе относятся учебные пособия, учебники, энциклопедии, справочники. Ко второй группе источников относятся научные статьи, опубликованные в журналах по проблеме кредитования физических лиц. К третьей группе источников относятся материалы конкретных организаций, веб-сайты предприятий. 
     При проведении исследования были использованы следующие методы исследования: анализ, обобщение и синтез.
     Структура работы: введение, две главы, заключение, список литературы и приложения. 
     Во введении обоснована актуальность выбранной темы дипломной работы, определены предмет и объект, сформулированы цели и задачи исследования. 
     Первая глава описывает сущность, виды и организацию процесса кредитования физических лиц. Анализ современного состояния рынка кредитования физических лиц.
     Во второй главе рассматривается кредитование физических лиц в ПАО «Запсибкомбанк». Предложены рекомендации по совершенствованию кредитования в ПАО «Запсибкомбанк». В заключении сделаны выводы о проведенном исследовании.
     Практическая значимость результатов исследования состоит в том, что отдельные положения и выводы могут быть использованы в работе коммерческих банков при организации кредитования физических лиц.

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

     1.1 Понятие, сущность, функции и виды кредита. Принципы 	кредитования
     
                                                                        ?К?ре?д?ит п?ре?дст?а?в?л?яет собо?й п?ре?дост?а?в?ле?н?ие де?не?ж?н?ых с?ре?дст?в и?л?и то?в?а?ро?в в до?л?г, к?а?к п?р?а?в?и?ло, с у?п?л?ато?й п?ро?це?нто?в, т?а?к?же к?ре?д?ит в?ысту?п?ает сто?и?мост?но?й э?ко?но?м?ичес?ко?й к?ате?го?р?ие?й и неот?ъе?м?ле?м?ы?м э?ле?ме?нто?м то?в?а?р?но-?де?не?ж?н?ых от?но?ше?н?и?й.
                                                                       ?Вс?ле?д з?а де?н?ь?г?а?м?и изоб?рете?н?ие к?ре?д?ито?в ст?а?ло ге?н?и?а?л?ь?н?ы?м от?к?р?ыт?ие?м че?ло?вечест?в?а, т?а?к к?а?к б?л?а?го?д?а?р?я к?ре?д?иту со?к?р?а?щ?аетс?я в?ре?м?я н?а у?до?в?лет?во?ре?н?ие хоз?я?йст?ве?н?н?ых и л?ич?н?ых пот?реб?носте?й. О?р?г?а?н?из?а?ц?и?я, в?ысту?п?а?ю?щ?а?я з?ае?м?щ?и?ко?м з?а счет до?по?л?н?ите?л?ь?но?й сто?и?мост?и п?р?иоб?рет?ает воз?мо?ж?ност?ь у?ве?л?ич?ит?ь с?во?и ресу?рс?ы с це?л?ь?ю р?ас?ш?и?ре?н?и?я хоз?я?йст?в?а, ус?ко?ре?н?и?я дост?и?же?н?и?я п?ро?из?во?дст?ве?н?н?ых це?ле?й. Ч?аст?н?ые л?и?ц?а, вос?по?л?ьзо?в?а?в?ш?ис?ь к?ре?д?ито?м, и?ме?ют д?во?й?ну?ю воз?мо?ж?ност?ь: л?ибо ис?по?л?ьзо?в?ат?ь по?луче?н?н?ые до?по?л?н?ите?л?ь?н?ые ресу?рс?ы д?л?я р?ас?ш?и?ре?н?и?я с?вое?го де?л?а, л?ибо д?л?я ус?ко?ре?н?и?я дост?и?же?н?и?я пот?реб?ите?л?ьс?к?их це?ле?й, а т?а?к?же по?луч?ит?ь в с?вое р?ас?по?р?я?же?н?ие т?а?к?ие ве?щ?и, п?ре?д?мет?ы, це?н?ност?и, кото?р?ы?м?и о?н?и мо?г?л?и б?ы об?л?а?д?ат?ь л?и?ш?ь в бу?ду?ще?м1.
                                                                       ?К?ре?д?ит я?в?л?яетс?я о?по?ро?й со?в?ре?ме?н?но?й э?ко?но?м?и?к?и, неот?ъе?м?ле?м?ы?м з?ве?но?м э?ко?но?м?ичес?ко?го р?аз?в?ит?и?я. Вос?по?л?ьзо?в?ат?ьс?я и?м мо?гут к?ру?п?н?ые п?ре?д?п?р?и?ят?и?я и об?ъе?д?и?не?н?и?я, а т?а?к?же и м?а?л?ые п?ро?из?во?дст?ве?н?н?ые, се?л?ьс?кохоз?я?йст?ве?н?н?ые и то?р?го?в?ые ст?ру?кту?р?ы и в це?ло?м, госу?д?а?рст?во, п?р?а?в?ите?л?ьст?во и от?де?л?ь?н?ые г?р?а?ж?д?а?не.
     Кредиторы, распоряжающиеся свободными ресурсами, лишь благодаря их передаче заемщику получают возможность извлечь от него дополнительные денежные средства. Кредит, предоставленный в денежном выражении, представляет собой новые платежные средства.
     Образование кредита следовало бы искать не в сфере производства продуктов для их внутреннего пользования, а в сфере обмена, при которой владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, юридически самостоятельные лица, вступающие в экономические отношения. Товарообмен как перемещение товара из рук в руки либо обмен услугами выступают в качестве почвы, где возникают кредитные отношения, следовательно, движение стоимости является ядром движения кредита.
     В качестве конкретной экономической основы, при которой появляются и развиваются кредитные отношения, выступает кругооборот и оборот средств, т.е. капитала.
     Предметы и средства труда в стоимостном выражении на предприятии в каждый данный момент могут находиться в денежной, производственной и товарной формах, при этом их назначение различно.
     На первом этапе кругооборота капитала денежная форма переходит в производственную, означающая, что за счет денежных средств могут быть приобретены средства производства. На втором этапе, уже в процессе производства, создается готовый продукт или товар и производственная форма входит в товарную, к стоимости средств производства здесь присоединяется вновь созданная стоимость2. На третьем этапе реализуется готовая продукция и товарная форма переходит в свою начальную денежную форму, чаще всего с некоторым количественным приращением в виде чистого дохода.
     В процессе движения основного капитала, прежде всего, наблюдается высвобождение ресурсов, означающее, что средства труда используются в процессе производства длительное время, а их стоимость переходит на стоимость готовой продукции по частям. Необходимо отметить, что постепенное высвобождение стоимости основного капитала по своему размеру не может удовлетворить потребности организации в приобретении ей новых партий, так как новая техника (машины, оборудование и т.п.) приобретается не отдельными частями и деталями, а целиком3. 
                                                                       ?К?ре?д?ит в?ысту?п?ает в к?ачест?ве тех от?но?ше?н?и?й, кото?р?ые уст?р?а?н?я?ют несоот?ветст?в?ие ме?ж?ду в?ре?ме?не?м п?ро?из?во?дст?в?а и в?ре?ме?не?м об?р?а?ще?н?и?я с?ре?дст?в, р?аз?ре?ше?н?ие от?нос?ите?л?ь?но?го п?рот?и?во?реч?и?я ме?ж?ду в?ре?ме?н?н?ы?м осе?д?а?н?ие?м с?ре?дст?в и необхо?д?и?мост?ь?ю их ис?по?л?ьзо?в?а?н?и?я в н?а?ро?д?но?м хоз?я?йст?ве н?а б?азе не?р?а?в?но?ме?р?ност?и к?ру?гообо?рот?а и обо?рот?а4.
                                                                       ?К?ре?д?ит ст?а?л не?избе?ж?н?ы?м ат?р?ибуто?м то?в?а?р?но?го хоз?я?йст?в?а, е?го бе?рут не пото?му, что з?ае?м?щ?и?к бе?де?н, а пото?му, что у з?ае?м?щ?и?к?а в с?и?лу об?ъе?кт?и?в?ност?и к?ру?гообо?рот?а и обо?рот?а к?а?п?ит?а?л?а в по?л?но?й ме?ре не?дост?аточ?но собст?ве?н?н?ых ресу?рсо?в. К?а?к б?ы?ло от?мече?но в?ы?ше, с?ре?дст?в?а не р?а?ц?ио?н?а?л?ь?но н?а?к?а?п?л?и?в?ат?ь п?ро з?а?п?ас, т?а?к к?а?к о?н?и посто?я?н?но н?ахо?д?ятс?я в обо?роте. И об?щест?во ст?а?ло з?а?и?нте?ресо?в?а?н?н?ы?м, в то?м, чтоб?ы избе?ж?ат?ь о?ме?рт?в?ле?н?и?я в?ыс?вобо?д?и?в?ш?ихс?я ресу?рсо?в и в то?м, чтоб?ы э?ко?но?м?ичес?к?ие от?но?ше?н?и?я р?аз?в?и?в?а?л?ис?ь не?п?ре?р?ы?в?но в р?ас?ш?и?ре?н?н?ых м?ас?шт?аб?ах.
     Су?щест?вует д?в?а ус?ло?в?и?я необхо?д?и?м?ые д?л?я то?го, чтоб?ы воз?мо?ж?ност?ь к?ре?д?ит?а ст?а?но?в?и?л?ас?ь ре?а?л?ь?ност?ь?ю: к?ре?д?ит бу?дет необхо?д?и?м?ы?м в л?и?ш?ь то?м с?луч?ае, ко?г?д?а п?ро?исхо?д?ит со?в?п?а?де?н?ие и?нте?ресо?в к?ре?д?ито?р?а и з?ае?м?щ?и?к?а; к?ре?д?ито?р и з?ае?м?щ?и?к, не?пос?ре?дст?ве?н?н?ые уч?аст?н?и?к?и к?ре?д?ит?но?й с?де?л?к?и, об?яз?а?н?ы в?ысту?п?ат?ь к?а?к ю?р?и?д?ичес?к?и с?а?мосто?яте?л?ь?н?ые суб?ъе?кт?ы, м?ате?р?и?а?л?ь?но г?а?р?а?нт?и?ру?ю?щ?ие в?ы?по?л?не?н?ие об?яз?ате?л?ьст?в, кото?р?ые в?ыте?к?а?ют из э?ко?но?м?ичес?к?их с?в?язе?й. С це?л?ь?ю со?ве?р?ше?н?и?я к?ре?д?ит?но?й с?де?л?к?и уч?аст?н?и?к?и до?л?ж?н?ы вз?а?и?м?но п?ро?я?в?л?ят?ь и?нте?рес к к?ре?д?иту, а л?юбо?й и?нте?рес, по?ро?ж?д?а?ю?щ?и?й де?йст?в?ие, обус?л?а?в?л?и?в?аетс?я об?ъе?кт?и?в?н?ы?м?и п?ро?цесс?а?м?и л?ибо ко?н?к?рет?но?й с?иту?а?ц?ие?й, де?л?а?ю?ще?й не?избе?ж?но?й воз?н?и?к?а?ю?щу?ю вз?а?и?м?ну?ю з?а?и?нте?ресо?в?а?н?ност?ь.
                                                                       ?В э?ко?но?м?ичес?ко?й с?исте?ме об?щест?в?а ро?л?ь и место к?ре?д?ит?а о?п?ре?де?л?я?ютс?я в?ы?по?л?н?яе?м?ы?м?и и?м фу?н?к?ц?и?я?м?и (?Р??ис. ?1.1) .
     
        
                                                                       
                                                                       
                                                                       
                                                                       
      ?Р?ису?но?к 1.1 - Фу?н?к?ц?и?и к?ре?д?ит?а5
     
                                                                       ?Р?асс?мот?р?и?м по?д?роб?но эт?и фу?н?к?ц?и?и:
     *??Пе?ре?р?ас?п?ре?де?л?ите?л?ь?н?а?я фу?н?к?ц?и?я оз?н?ач?ает, что в ус?ло?в?и?ях р?ы?ноч?но?й э?ко?но?м?и?к?и р?ы?но?к ссу?д?н?ых к?а?п?ит?а?ло?в в?ысту?п?ает в к?ачест?ве не?ко?го н?асос?а, от?к?ач?и?в?а?ю?ще?го в?ре?ме?н?но с?вобо?д?н?ые де?не?ж?н?ые ресу?рс?ы из о?д?н?их сфе?р ф?и?н?а?нсо?во - хоз?я?йст?ве?н?но?й де?яте?л?ь?ност?и и н?а?п?р?а?в?л?я?ю?ще?го их в д?ру?г?ие по?доб?н?ые сфе?р?ы, обес?печ?и?в?а?ю?щ?ие бо?лее в?ысо?ку?ю п?р?иб?ы?л?ь. О?р?ие?нт?и?ру?яс?ь н?а д?иффе?ре?н?ц?и?ро?в?а?н?н?ы?й ее у?ро?ве?н?ь в р?аз?л?ич?н?ых от?р?ас?л?ях и?л?и ре?г?ио?н?ах, к?ре?д?ит в?ысту?п?ает к?а?к ст?их?и?й?н?ы?й м?а?к?ро - ре?гу?л?ято?р э?ко?но?м?и?к?и и обес?печ?и?в?ает у?до?в?лет?во?ре?н?ие пот?реб?носте?й д?и?н?а?м?ич?но р?аз?в?и?в?а?ю?щ?ихс?я об?ъе?кто?в п?р?и?ло?же?н?и?я к?а?п?ит?а?ло?в в до?по?л?н?ите?л?ь?н?ых ф?и?н?а?нсо?в?ых ресу?рс?ах, но в не?кото?р?ых с?луч?а?ях п?р?а?кт?ичес?кое п?р?и?ме?не?н?ие д?а?н?но?й фу?н?к?ц?и?и с?пособст?вует у?г?луб?ле?н?и?ю д?ис?п?ро?по?р?ц?и?й в ст?ру?кту?ре р?ы?н?к?а. 
     *??По?д э?ко?но?м?ие?й из?де?р?же?к об?р?а?ще?н?и?я по?н?и?м?аетс?я, что п?р?а?кт?ичес?к?а?я ре?а?л?из?а?ц?и?я д?а?н?но?й фу?н?к?ц?и?и в?ыте?к?ает из э?ко?но?м?ичес?ко?й су?щ?ност?и к?ре?д?ит?а, источ?н?и?к?а?м?и кото?ро?го в?ысту?п?а?ют, в то?м ч?ис?ле и ф?и?н?а?нсо?в?ые ресу?рс?ы, в?ре?ме?н?но ос?вобо?ж?д?а?ю?щ?иес?я во в?ре?м?я к?ру?гообо?рот?а п?ро?м?ы?ш?ле?н?но?го и то?р?го?во?го к?а?п?ит?а?ло?в. В?ре?ме?н?но?й р?аз?р?ы?в ме?ж?ду посту?п?ле?н?ие?м и р?асхо?до?в?а?н?ие?м де?не?ж?н?ых ресу?рсо?в суб?ъе?кто?в хоз?я?йст?во?в?а?н?и?я д?ает воз?мо?ж?ност?ь о?п?ре?де?л?ит?ь не то?л?ь?ко изб?ыто?к, но т?а?к?же не?дост?ато?к ф?и?н?а?нсо?в?ых ресу?рсо?в. В с?в?яз?и с эт?и?м т?а?кое ш?и?ро?кое р?ас?п?рост?р?а?не?н?ие по?луч?и?л?и ссу?д?ы н?а вос?по?л?не?н?ие в?ре?ме?н?но?го не?дост?ат?к?а собст?ве?н?н?ых обо?рот?н?ых с?ре?дст?в, кото?р?ые ис?по?л?ьзу?ют п?р?а?кт?ичес?к?и все к?ате?го?р?и?и з?ае?м?щ?и?ко?в. Д?а?н?н?ые ссу?д?ы обес?печ?и?в?а?ют су?щест?ве?н?ное ус?ко?ре?н?ие обо?р?ач?и?в?ае?мост?и к?а?п?ит?а?л?а и, с?ле?до?в?ате?л?ь?но, э?ко?но?м?и?ю об?щ?их из?де?р?же?к об?р?а?ще?н?и?я.
     *?Ус?ко?ре?н?ие ко?н?це?нт?р?а?ц?и?и к?а?п?ит?а?л?а по?д?р?азу?ме?в?ает, что необхо?д?и?м?ы?м ус?ло?в?ие?м ст?аб?и?л?ь?но?го р?аз?в?ит?и?я э?ко?но?м?и?к?и и п?р?ио?р?итет?но?й це?л?ь?ю л?юбо?го суб?ъе?кт?а хоз?я?йст?во?в?а?н?и?я в?ысту?п?ает с?а?м п?ро?цесс ко?н?це?нт?р?а?ц?и?и к?а?п?ит?а?л?а. З?н?ач?и?му?ю по?мо?щ?ь п?р?и ре?ше?н?и?и д?а?н?но?й з?а?д?ач?и о?к?аз?ы?в?а?ют з?ае?м?н?ые с?ре?дст?в?а, кото?р?ые поз?во?л?я?ют су?щест?ве?н?но р?ас?ш?и?р?ит?ь м?ас?шт?аб п?ро?из?во?дст?в?а (?и?л?и д?ру?го?й хоз?я?йст?ве?н?но?й о?пе?р?а?ц?и?и) и, с?ле?до?в?ате?л?ь?но, обес?печ?ит?ь до?по?л?н?ите?л?ь?ну?ю м?ассу п?р?иб?ы?л?и6. 
     *?Обс?лу?ж?и?в?а?н?ие то?в?а?рообо?рот?а - д?а?н?н?а?я фу?н?к?ц?и?я оз?н?ач?ает, что в п?ро?цессе ре?а?л?из?а?ц?и?и то?в?а?рообо?рот?а к?ре?д?ит а?кт?и?в?но воз?де?йст?вует н?а ус?ко?ре?н?ие не то?л?ь?ко то?в?а?р?но?го, но и де?не?ж?но?го об?р?а?ще?н?и?я, в?ытес?н?я?я из не?го н?а?л?ич?н?ые де?н?ь?г?и. С в?во?до?м в сфе?ру де?не?ж?но?го об?р?а?ще?н?и?я т?а?к?их и?нст?ру?ме?нто?в, к?а?к ве?ксе?л?я, че?к?и, к?ре?д?ит?н?ые к?а?рточ?к?и и д?ру?гое, к?ре?д?ит обес?печ?и?в?ает з?а?ме?ну н?а?л?ич?н?ых р?асчето?в без?н?а?л?ич?н?ы?м?и о?пе?р?а?ц?и?я?м?и, у?п?ро?щ?а?ю?щ?и?й и ус?ко?р?я?ю?щ?и?й мех?а?н?из?м э?ко?но?м?ичес?к?их от?но?ше?н?и?й н?а в?нут?ре?н?не?м и ме?ж?ду?н?а?ро?д?но?м р?ы?н?к?ах, о?д?н?а?ко, н?а?ибо?лее а?кт?и?в?ну?ю ро?л?ь д?л?я ре?ше?н?и?и д?а?н?но?й з?а?д?ач?и и?г?р?ает ко?м?ме?рчес?к?и?й к?ре?д?ит, я?в?л?я?ю?щ?и?йс?я необхо?д?и?м?ы?м э?ле?ме?нто?м со?в?ре?ме?н?н?ых от?но?ше?н?и?й то?в?а?рооб?ме?н?а.
     *?Ус?ко?ре?н?ие НТ?П оз?н?ач?ает, что н?ауч?но - тех?н?ичес?к?и?й п?ро?г?ресс п?ро?я?в?и?л себ?я к?а?к о?п?ре?де?л?я?ю?щ?и?й ф?а?кто?р э?ко?но?м?ичес?ко?го р?аз?в?ит?и?я л?юбо?го госу?д?а?рст?в?а и от?де?л?ь?но?го суб?ъе?кт?а хоз?я?йст?во?в?а?н?и?я, н?а?ибо?лее н?а?г?л?я?д?но ро?л?ь к?ре?д?ит?а в е?го ус?ко?ре?н?и?и мо?жет б?ыт?ь р?асс?мот?ре?н?а н?а п?р?и?ме?ре п?ро?цесс?а ф?и?н?а?нс?и?ро?в?а?н?и?я де?яте?л?ь?ност?и н?ауч?но-тех?н?ичес?к?их п?ре?д?п?р?и?ят?и?й, с?пе?ц?иф?и?ко?й кото?р?ых все?г?д?а б?ы?л бо?л?ь?ш?и?й, че?м в д?ру?г?их от?р?ас?л?ях в?ре?ме?н?но?й р?аз?р?ы?в ме?ж?ду пе?р?во?н?ач?а?л?ь?н?ы?м в?ло?же?н?ие?м к?а?п?ит?а?л?а и ре?а?л?из?а?ц?ие?й гото?во?й п?ро?ду?к?ц?и?и. Вот поче?му но?р?м?а?л?ь?ное фу?н?к?ц?ио?н?и?ро?в?а?н?ие бо?л?ь?ш?и?нст?в?а н?ауч?н?ых це?нт?ро?в (з?а ис?к?л?юче?н?ие?м н?ахо?д?я?щ?ихс?я н?а б?ю?д?жет?но?м ф?и?н?а?нс?и?ро?в?а?н?и?и) не?м?ыс?л?и?мо без ис?по?л?ьзо?в?а?н?и?я к?ре?д?ит?а. Т?а?к?же к?ре?д?ит необхо?д?и?м д?л?я осу?щест?в?ле?н?и?я и?н?но?в?а?ц?ио?н?н?ых п?ро?цессо?в в фо?р?ме не?пос?ре?дст?ве?н?но?го в?не?д?ре?н?и?я в п?ро?из?во?дст?во н?ауч?н?ых р?аз?р?абото?к и тех?но?ло?г?и?й, з?ат?р?ат?ы н?а кото?р?ые пе?р?во?н?ач?а?л?ь?но ф?и?н?а?нс?и?ру?ютс?я о?р?г?а?н?из?а?ц?и?я?м?и, в то?м ч?ис?ле и з?а счет це?ле?в?ых с?ре?д?нес?роч?н?ых и до?л?гос?роч?н?ых к?ре?д?ито?в б?а?н?к?а7.
                                                                       ?Необхо?д?и?мо от?мет?ит?ь, что к?ре?д?ит в?ысту?п?ает в к?ачест?ве э?ко?но?м?ичес?к?их от?но?ше?н?и?й, воз?н?и?к?а?ю?щ?их ме?ж?ду к?ре?д?ито?ро?м и з?ае?м?щ?и?ко?м по по?во?ду сто?и?мост?и, пе?ре?д?а?в?ае?мо?й во в?ре?ме?н?ное по?л?ьзо?в?а?н?ие.
                                                                       ?К?а?к из?вест?но, б?а?н?ко?вс?кое к?ре?д?ито?в?а?н?ие п?ро?из?во?д?итс?я п?р?и ст?ро?го?м соб?л?ю?де?н?и?и п?р?и?н?ц?и?по?в к?ре?д?ито?в?а?н?и?я, кото?р?ые оз?н?ач?а?ют ос?но?ву и г?л?а?в?н?ы?й э?ле?ме?нт все?й с?исте?м?ы к?ре?д?ито?в?а?н?и?я. П?р?и?н?ц?и?п?ы к?ре?д?ито?в?а?н?и?я п?ре?дст?а?в?л?я?ют собо?й су?щ?ност?ь и со?де?р?ж?а?н?ие к?ре?д?ит?а, в?к?л?юч?а?я т?ребо?в?а?н?и?я ос?но?в?н?ых з?а?ко?но?в в об?л?аст?и к?ре?д?ит?н?ых от?но?ше?н?и?й.
     Су?щест?вует п?ят?ь ос?но?в?н?ых п?р?и?н?ц?и?по?в к?ре?д?ито?в?а?н?и?я ( ?Р?ис.?? 1.2):
     
        
                                                                       
                                                                       
      ?Р?ису?но?к  1.2 - П?р?и?н?ц?и?п?ы к?ре?д?ито?в?а?н?и?я8
     
     1. С?роч?ност?ь к?ре?д?ито?в?а?н?и?я по?д?р?азу?ме?в?ает, что к?ре?д?ит необхо?д?и?мо воз?в?р?ат?ит?ь в ст?ро?го о?п?ре?де?ле?н?н?ые с?ро?к?и, с?роч?ност?ь к?ре?д?ито?в?а?н?и?я - это необхо?д?и?мое ус?ло?в?ие воз?в?р?ат?ност?и к?ре?д?ит?а. О?п?ре?де?ле?н?н?ы?й до?го?во?ро?м с?ро?к к?ре?д?ито?в?а?н?и?я в?ысту?п?ает п?ре?де?л?ь?н?ы?м в?ре?ме?не?м н?ахо?ж?де?н?и?я де?не?ж?н?ых с?ре?дст?в у з?ае?м?щ?и?к?а, а н?а?ру?ше?н?ие с?ро?к?а ис?к?а?ж?ает су?щ?ност?ь к?ре?д?ит?а, вс?ле?дст?в?ие че?го о?н ут?р?ач?и?в?ает с?вое по?д?л?и?н?ное н?аз?н?аче?н?ие.
                                                                       2626?2.  По?д воз?в?р?ат?ност?ь?ю по?н?и?м?аетс?я, что пос?ле о?ко?нч?а?н?и?я с?ро?к?а к?ре?д?ит?а с?ре?дст?в?а до?л?ж?н?ы б?ыт?ь воз?в?р?а?ще?н?ы, и?ме?н?но по?это?му к?ре?д?ит, к?а?к э?ко?но?м?ичес?к?а?я к?ате?го?р?и?я и от?л?ич?аетс?я от д?ру?г?их к?ате?го?р?и?й то?в?а?р?но - де?не?ж?н?ых от?но?ше?н?и?й те?м, что д?в?и?же?н?ие де?не?ж?н?ых с?ре?дст?в п?ро?исхо?д?ит н?а ус?ло?в?и?ях воз?в?р?ат?ност?и.
                                                                       ?3. П?л?ат?ност?ь к?ре?д?ит?а оз?н?ач?ает то, что з?ае?м?щ?и?к в?нос?ит б?а?н?ку не?ку?ю п?л?ату з?а в?ре?ме?н?ное по?л?ьзо?в?а?н?ие з?а?и?мст?во?в?а?н?н?ы?м?и у б?а?н?к?а де?не?ж?н?ых ресу?рсо?в, н?а п?р?а?кт?и?ке д?а?н?н?ы?й п?р?и?н?ц?и?п ре?а?л?изуетс?я п?р?и по?мо?щ?и мех?а?н?из?м?а б?а?н?ко?вс?ко?го п?ро?це?нт?а. Б?а?н?ко?вс?к?и?й п?ро?це?нт - это п?л?ат?а, по?луч?ае?м?а?я к?ре?д?ито?ро?м от з?ае?м?щ?и?к?а з?а по?л?ьзо?в?а?н?ие з?ае?м?н?ы?м?и ресу?рс?а?м?и.
                                                                       ?Ве?л?ич?и?н?а ссу?д?н?ых п?ро?це?нто?в з?а?в?ис?ит от с?ле?ду?ю?щ?их ф?а?кто?ро?в9:
     *?с?п?рос н?а к?ре?д?ит со сто?ро?н?ы ф?из?ичес?к?их и ю?р?и?д?ичес?к?их л?и?ц;
     *?ст?а?в?к?а, у?п?л?ач?и?в?ае?м?а?я б?а?н?ко?м с?во?и?м к?л?ие?нт?а?м по де?поз?ит?н?ы?м счет?а?м р?аз?л?ич?н?ых в?и?до?в;
     *?с?ро?к з?а?й?м?а, оз?н?ач?а?ю?щ?и?й что, че?м в?ы?ше с?ро?к з?а?й?м?а, те?м в?ы?ше р?ис?к, и, с?ле?до?в?ате?л?ь?но, ве?л?ич?и?н?а ссу?д?но?го п?ро?це?нт?а;
     *?сте?пе?н?ь обес?пече?н?ност?и ссу?д?ы, то ест?ь, че?м н?и?же обес?пече?н?ност?ь ссу?д?ы, те?м в?ы?ше ве?л?ич?и?н?а ссу?д?н?ых п?ро?це?нто?в;
     *?у?ро?ве?н?ь и?нф?л?я?ц?и?и в ст?р?а?не и ст?аб?и?л?ь?ност?ь де?не?ж?но?го об?р?а?ще?н?и?я.
                                                                       ?Ре?а?л?ь?н?а?я ве?л?ич?и?н?а ссу?д?н?ых п?ро?це?нто?в уст?а?н?а?в?л?и?в?аетс?я н?а п?р?а?кт?и?ке с учето?м со?во?ку?п?ност?и всех в?ы?ше?из?ло?же?н?н?ых ф?а?кто?ро?в.
     4. Д?иффе?ре?н?ц?и?ро?в?а?н?ност?ь к?ре?д?ит?а оз?н?ач?ает, что б?а?н?к?и не до?л?ж?н?ы о?д?и?н?а?ко?во по?дхо?д?ит?ь к ре?ше?н?и?ю во?п?росо?в н?асчет в?ы?д?ач?и к?ре?д?ито?в п?рете?н?ду?ю?щ?и?м н?а е?го по?луче?н?ие к?л?ие?нт?а?м. Н?а ос?но?в?а?н?и?и п?ре?д?в?а?р?ите?л?ь?но п?ро?ве?де?н?н?ых исс?ле?до?в?а?н?и?й по о?це?н?ке к?ре?д?итос?пособ?ност?и п?ре?д?по?л?а?г?ае?м?ых з?ае?м?щ?и?ко?в б?а?н?к отб?и?р?ает из их ч?ис?л?а н?а?ибо?лее н?а?де?ж?н?ых, в пос?ле?дст?в?и?и с кото?р?ы?м?и ве?дет д?а?л?ь?не?й?шу?ю р?аботу по з?а?к?л?юче?н?и?ю к?ре?д?ит?но?го до?го?во?р?а.
     С 1988 г. банковская процентная политика претерпела существенные изменения. Прежде всего ставка по долгосрочным кредитам стала устанавливаться на более высоком уровне, чем по краткосрочным.
     5. Обес?пече?н?ност?ь ссу?д?ы, к?а?к п?р?и?н?ц?и?п?а к?ре?д?ито?в?а?н?и?я оз?н?ач?ает, что и?ме?ю?щие?с?я у з?ае?м?щ?и?к?а и?му?щест?во, л?ибо це?н?ност?и и г?а?р?а?нт?и?и п?р?и?д?а?ют к?ре?д?ито?ру у?ве?ре?н?ност?ь в то?м, что воз?в?р?ат в?ы?д?а?н?н?ых с?ре?дст?в бу?дет воз?в?р?а?ще?н в с?ро?к. В к?ачест?ве обес?пече?н?и?я с?вое?в?ре?ме?н?но?го воз?в?р?ат?а к?ре?д?ит?а в?ысту?п?ает з?а?ло?г, по?руч?ите?л?ьст?во и?л?и б?а?н?ко?вс?к?а?я г?а?р?а?нт?и?я, а т?а?к?же об?яз?ате?л?ьст?в?а в и?н?ых фо?р?м?ах, п?ре?дус?мот?ре?н?н?ых з?а?ко?но?д?ате?л?ьст?во?м, кото?р?ые по до?го?во?ру н?аз?н?ач?а?ют к?ре?д?ито?р?ы.
     Видом кредита выступает более детальная его характеристика по организационно - экономическим признакам, которая используется с целью классификации кредитов10. Каких-либо единых мировых стандартов при их классификации не существует, так как в каждой стране есть свои особенности. В нашей стране все кредиты классифицируются в зависимости от:
     • стадии воспроизводства, обслуживаемой кредитом;
     • отраслевых направленностей;
     • объекта кредитования;
     • обеспеченности кредитования;
     • платности;
     • срочности и т.д.
     Кредит, как выше было отмечено, это категория обмена при продаже своих продуктов либо при покупке сырья, оборудования и иных товаров, которые необходимы для осуществления деятельности. При этих условиях товаропроизводители испытывают значительную потребность в дополнительных платежных средствах. Так как кредит - это важнейший инструмент платежа, он применяется с целью удовлетворения различных потребностей заемщика. 
     Также кредит делится на виды по отраслевой направленности, например, когда кредит обслуживает потребности промышленных организаций, то он имеет название промышленного кредита. Также существуют сельскохозяйственный и торговый кредиты. Такая отраслевая направленность кредита обычно находит применение в государственной статистике ряда стран, где отдельно выделены кредиты для промышленности, торговли, сельского хозяйства и др. По отраслям классифицируют кредиты также и коммерческие банки.
     Классификация кредита обуславливается еще и объектами кредитования, объект означает то, что противостоит кредиту. Объект кредитования может обладать материально-вещественной формой либо нет. Заемщики берут кредит необязательно с целью накопления необходимых им товарно-материальных ценностей. Поэтому кредиту не обязательно могут противостоять конкретные виды материалов. Кредит наиболее часто берется под разрыв в платежном обороте, когда у организации временно отсутствуют свободные денежные ресурсы, но образуются обязательства по различным видам текущих платежей. В качестве, которых могут выступать потребности, связанные с необходимостью платежей по оплате труда персонала предприятия, разнообразных налогов в федеральный или местный бюджет, по взносам по страхованию имущества и т.д11. 
     Классификация кредита по видам может зависеть и от его обеспеченности, обеспеченность обычно различается по характеру, полноте и формам. По характеру обеспечения выделяют кредиты, которые имеют прямое и косвенное обеспечение: прямое обеспечение содержат те кредиты, которые выданы под конкретный материальный объект либо с целью покупки определенных видов товарно-материальных ценностей, а косвенное обеспечение обычно имеют кредиты, выданные для покрытия разрыва в платежном обороте12. 
     По степени обеспеченности выделяют кредиты с полным, т.е. достаточным и неполным - недостаточным обеспечением, либо без обеспечения. Достаточное обеспечение возникает в том случае, когда размер обеспечения равен или больше размера предоставляемого кредита, недостаточное обеспечение присутствует в случае, если его стоимость меньше размера кредита. Также кредит может быть вовсе без обеспечения, называемый бланковым, он предоставляется в случае наличия достаточного доверия банка к заемщику и уверенности банка в возврате денежных ресурсов, предоставленных заемщику на временное пользование.
     Классификация кредита в зависимости от срочности кредитования делится на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные кредиты13.
     Краткосрочные кредиты обеспечивают текущие потребности заемщика, которые связаны с движением оборотного капитала, к краткосрочным кредитам относят такие кредиты, срок возврата которых по международным стандартам не более одного года, хотя на практике их срок может быть различен, это определяется экономическими условиями, степенью инфляции; среднесрочные и долгосрочные кредиты обслуживают долговременные потребности, которые обусловлены необходимостью модернизации производства и осуществления капитальных затрат с целью расширения производства.
     Конкретного неизменного стандартного срока как критерия отнесения кредита к разряду среднесрочных или долгосрочных ссуд еще нет, например, в США среднесрочными ссудами выступают ссуды, срок погашения которых не выходит за пределы 8 лет, а в Германии не более 6 лет, также нет единообразного размера срока по долгосрочным кредитам14.
     В России к среднесрочным кредитам относят кредиты со сроком погашения от 6 до 12 месяцев, а к долгосрочным - ссуды, срок оплаты которых выходил за пределы 1 года. Классификация кредитов по их длительности функционирования в хозяйстве заемщика оправдано, ведь в условиях обесценения денег даже краткосрочное их пребывание в хозяйстве заемщика может привести к потере сохранности капитала, но сильная инфляция трансформировала представление о сроке кредитования и поменяла критерии срочности кредитования заемщиков.
     Кредит также классифицируется по видам и в зависимости от платности за его использование, где отмечают платный и бесплатный, дорогой и дешевый кредиты, а основой данного деления выступает размер процентной ставки, который установлен за пользование кредитом.
     В современной хозяйственной деятельности кредит выступает в качестве капитала, означающее, что кредитор передает ссуженную стоимость не как сумму денежных средств, а как самовозрастающую стоимость, возвращающуюся ему с приращением в виде ссудного процента. Заемщику же полученные денежные ресурсы следует использовать так, чтобы с их помощью была возможность не только обеспечить непрерывность производства, но и создать новую стоимость, которой бы было достаточно для расчетов с кредитором, т.е. для возврата ему первоначально авансированной суммы и уплаты ссудного процента. Вот почему кредит как стоимостная категория имеет платный характер15.
                                                                       ?К?а?к из?вест?но, м?и?ро?в?а?я б?а?н?ко?вс?к?а?я п?р?а?кт?и?к?а и?меет и д?ру?г?ие к?р?ите?р?и?и к?л?асс?иф?и?к?а?ц?и?и к?ре?д?ито?в, в ч?аст?ност?и к?ре?д?ит?ы, т?а?к?же де?л?ятс?я н?а ссу?д?ы, кото?р?ые мо?гут б?ыт?ь в?ы?д?а?н?ы в н?а?ц?ио?н?а?л?ь?но?й и?л?и и?ност?р?а?н?но?й в?а?л?юте, ю?р?и?д?ичес?к?и?м и ф?из?ичес?к?и?м л?и?ц?а?м и т.?п16. Совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюсти как общегосударственные интересы, так и интересы обоих субъектов кредитной сделки банка и заемщика.
     
     
     1.2. Нормативно-правовое регулирование кредитных отношений и 
      современное состояние рынка кредитования физических лиц  ?
     
     В настоящее время не существует специально созданного кредитного законодательства, но выделить нормативно-правовые акты, регулирующие кредитные отношения полностью или в части  возможно. 
     Центральным, основным федеральным законом, регулирующим гражданско-правовые отношения, является Гражданский кодекс РФ. Общие положения, регулирующие порядок образования юридических лиц, которыми являются кредитные организации, способы обеспечения обязательств, в частности кредитных, принципы построения договорных отношений и т.д., содержатся в первой части ГК, более детально кредитные отношения отражаются в части второй ГК, гл. 42 которой имеет название "Займ и кредит", а § 2 целиком посвящен кредиту. Нормы гл. 42 устанавливают понятие кредитного договора, условия его заключения, а также взаимоотношения сторон, возникающие при предоставлении кредита17.
     В качестве одного из основных законов, регулирующих кредитные отношения, можно назвать Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года № 17-ФЗ с изменениями на 29 июля 2004 года) 18.
     Применительно к кредитным отношениям особое место занимают акты Центрального банка РФ.  В соответствии со ст. 7 ФЗ "О Центральном банке РФ": Банк России по вопросам, отнесенным к его компетенции, издает в форме указаний, положений и инструкций нормативные акты, обязательные для федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц. В сфере регулирования кредитных отношений можно привести следующие акты ЦБ РФ:
     - Положение ЦБ РФ от 05.12.02 г. № 205-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации";
     - Нормативные акты ЦБ РФ № 254 - П., 232 - П., 110 - И. и др19.
     Правовое регулирование кредитных отношений осуществляется также кредитным договором, по которому банк либо другая кредитная организация - кредитор обязуется предоставить денежные средства, т.е. кредит заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее (ГК РФ, ст.819).
     Регулирование кредитных отношений осуществляется как общими правилами о кредитном договоре, так и специальными предписаниями, которые относятся к договорам кредита, причем общие нормы о договоре кредита применяются к кредитным отношениям только при отсутствии специальных правил и в случае, когда они не противоречат существу урегулированных договором отношений (ГК РФ, ст.819).
     Таким образом, рассмотрев систему нормативно-правовых актов, регулирующих кредитные отношения, можно сделать вывод о многообразии законодательных актов, а также необходимости приведения различных актов в соответствие с действующим законодательством, а также поставить проблему кодификации банковского законодательства и выделения сектора кредитного законодательства для детального и четкого регулирования кредитных отношений.
     Современное состояние рынка кредитования физических лиц в России.
     Повышение цен и замедление экономического роста оказали негативное влияние на доходы и уровень жизни населения в 2015году (Рис. 1.3). 
      
      Рисунок 1.3 -Динамика закредитованности населения в 2007-2015 гг., (%)20
     
     В условиях высокой закредитованности населения в расчете на все население, а не только заемщиков, доля платежей по кредитам населения в доходах достигла рекордных 17 %. Это может привести к существенному росту дефолтов по кредитам и , как следствие, к значительным убыткам банков. Такая ситуация наблюдается уже сейчас в сфере потребительского необеспеченного кредитования: доля необеспеченных потребительских ссуд, непогашенных во время, выросла в марте до 21,4%. В результате, лидеры потребительского кредитования в разы увеличили резервы на возможные потери по выданным кредитам, всего по банковской системе на 01.04.2015г. резервы на возможные потери выросли на 53,5% с начала 2014г. Что вместе со снижением темпов роста кредитного портфеля привело к снижению прибыли и росту убытков ряда банков, на 01.01.2015г. темпы роста необеспеченных потребительских ссуд за последние 12 месяцев составили 1,1%, тогда как на 01.01.2014г. они составляли 31,3%,привело к снижению прибыли и росту убытков ряда банков21.
     На современном этапе развития России актуальной задачей становится формирование цивилизованного рынка потребительского кредита, способного в значительной степени стать источником стимулирования спроса населения на товары и услуги и, как следствие, повышения уровня его благосостояния и создания дополнительных импульсов экономического роста. Кредит для физических лиц — займ, выдаваемый населению на личные нужды, например, на покупку автомобиля, бытовой техники, недвижимости и т. д. 
     По данным Банка России (Таблица 1.1) 22 на конец 2014 года общий объём выданных в России населению кредитов составил 8,8 триллиона рублей. Объём выданных кредитов за год увеличился на 21,47 %. За последние 6 лет наблюдался стабильный рост объема кредитования, что говорит о развивающейся экономике. Хотя, после 2012 года наблюдалось снижение темпов роста и прироста кредитов физическим лицам, но динамика, тем не менее, осталась положительной. В отличие от кредитования юридических лиц, эта отрасль кредитования носит более постоянный характер, нет резких скачков в объемах и темпах кредитования. Также стоит отметить, что кредитование физических лиц составляет .......................