Совершенствование системы обеспечения экономической безопасности отделения коммерческого банка

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего образования

РОССИЙСКАЯ АКАДЕМИЯ НАРОДНОГО ХОЗЯЙСТВА И ГОСУДАРСТВЕННОЙ СЛУЖБЫ

при ПРЕЗИДЕНТЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

СРЕДНЕРУССКИЙ ИНСТИТУ УПРАВЛЕНИЯ – ФИЛИАЛ



Факультет: Государственное, муниципальное управление и экономика народного хозяйства

Выпускающая кафедра: Экономика и экономическая безопасность

Специальность: 38.05.01 «Экономическая безопасность» 

Специализация: «Экономико-правовое обеспечение экономической безопасности»







Дипломная работа 

на тему: «Совершенствование системы обеспечения экономической безопасности отделения коммерческого банка (на примере материалах АО «Россельхозбанк», г.Орел)»

студента группы 5 ЭБОСП

Парфенова Андрея Романовича

















Орел, 2017

Оглавление

	Введение	3

	1. Теоретические основы обеспечения экономической безопасности коммерческого банка (на примере АО «Россельхозбанк», г.Орел)	6

	1.1 Понятие обеспечения экономической безопасности коммерческого банка.	6

	1.2  Угрозы экономической безопасности кредитной организации	8

	1.3 Методы оценки эффективности системы обеспечения экономической безопасности коммерческого банк	13

	2. Анализ уровня экономической безопасности коммерческого банка ( на примере АО «Россельхозбанк», г.Орел)	21

	2.1. Краткая финансово-экономическая характеристика кредитной организации	21

	2.2. Текущее состояние системы обеспечение экономической безопасности	27

	2.3. Основные факторы, снижающие уровень экономической безопасности коммерческого банка.	34

	3. Механизм совершенствования системы обеспечения экономической безопасности коммерческого банка (на примере АО «Россельхозбанк», г.Орел)	39

	3.1 Адаптация системы обеспечения экономической безопасности к современным требованиям рынка и действующим угрозам	39

	3.2 Внедрение экспресс-диагностики угроз экономической безопасности в деятельность коммерческого банка	45

	3.3 Пути совершенствования эффективности системы обеспечения экономической безопасности коммерческого банка	47

	Заключение	51













Введение



	В условиях конкурентного и экономически изменчивого рынка банковская деятельность стала зоной повышенного риска, вследствие чего правовое регулирование банковской безопасности стало крайне сложным процессом.

	Банковская безопасность - это не только основа долговечности, но и возможность дальнейшего развития рынка банковских услуг, но и создание уравновешанной внешней и внутренней среды, что в современных условиях развития банковского бизнеса является немаловажным фактором. Именно банки могут, с одной стороны, полностью оградить экономику страны от финансового кризиса или хотя бы ослабить его глубину; с другой стороны, именно банки являются основным источником незащищенности финансовой системы государства.

	Актуальностьтемыдипломной работы заключается в том, что необходимость пониманияирешенияконцептуальныхвопросовобеспеченияэкономическойбезопасностибанка.Этосвязаностем,чтодеятельностьбанка всегдасвязанасриском,возможнойутечкойсекретной информации,наличиемвнутреннихивнешнихугроз.

	За последние годы в РФ реализовано несколько практических мер, направленных на повышение уровня банковской безопасности. Правительство РФ и Банк России сформировали стоящую систему нормативного организационного и правового обеспечения банковской безопасности. Сами банки тоже не остаются в стороне - постоянно осуществляют мероприятия по улучшению мер безопасности.

	Однако банковская безопасность в РФ во многом не соответствует потребностям, а состояние защиты от преступных действий оставляет желать лучшего. Для защиты банков от данных действий необходимо научное исследование проблемы и получение полного видениямеханизмах обеспечения безопасности банковской деятельности.

	Главным гарантом защиты банковской безопасности является государство. В первую очередь это связано с нормами Конституции, в которой говорится о гарантии защиты всех форм собственности. Требования о необходимости принятия мер по защите своего имущества описаны в федеральных законах и нормативных актах Банка России.

	Банки должны самостоятельно обеспечивать защиту информации, безопасность банковских операций, информационной инфраструктуры, охрану имущества, безопасность персонала банка и руководства. Именно поэтому российские банки как никто другой заинтересованы в теоретической проработке и разработке рекомендаций, с помощью которых обеспечивается банковская безопасность

Цель настоящей дипломной работы -анализ обеспечения финансовой безопасности банка на примере АО «Россельхозбанк», г.Орел

Задачи, поставленные при написании работы:

изучить понятие «экономическая безопасность» организации;

выделить факторы, влияющие на экономическую безопасность организации;

определить возможные угрозы экономической безопасности организации;

определить решение предотвращения угроз экономической безопасности организации.

	Объект исследования -АО «Россельхозбанк», г.Орел

	Предмет исследования - экономическая безопасность банковской системы.

	Теоретической и методической базой дипломной работы явились работы Л. Абалкина, А. Архипова, С. Глазьева, В. Сенчагова, посвященные теоретическим вопросам экономической безопасности, а также работы С. Ильясова, Б. Мильнера, Г. Фетисова и других ученых, направленные на исследование прикладных аспектов этой проблемы.

Нормативно - правовой базой явились законодательные акты РФ и нормативные акты Центрального Банка РФ, регламентирующие безопасность деятельности банков. Информационной базой послужили данные АО «Россельхозбанк», г.Орел .

Структура работы состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников и приложений





























1. Теоретические основы обеспечения экономической безопасности коммерческого банка (на примере АО «Россельхозбанк», г.Орел)

1.1Понятие обеспечения экономической безопасности коммерческого банка.



Под обеспечением экономической безопасностьюбанкапонимается состояниезащищённостиегожизненноважныхинтересовотвнутреннихивнешнихугроз,достигаемоепутёмреализацииопределённойсистемымерэкономического,организационногоитехническогохарактера.

Экономическаябезопасностьбанкавключаетвсебявсевидыбезопасности. Наиболееэффективноедостижениепроисходитприсозданииспециальнойслужбы.

Деятельностьслужбыэкономическойбезопасностибанканаправленанаустранениеугрознормальной работы банковскойструктурыисозданиеусловийдляэффективногоразвитиябанковскойдеятельности.

Службаэкономическойбезопасности,повполнеобъективнымпричинамнеможетвыполнитьдостаточнобольшуючастьсвоихзадач.Так,израссмотренныхв работенаправленийдеятельностивданномслучаевозможнолишьчастичноевыполнениеорганизационнойзадачиистольжечастичноевыполнениетребованийоперативногоаспекта.

Работникиспецслужбмогутвполнеэффективнообеспечитьсохранностьимуществабанка,безопасностьработыперсоналаипроверкуновыхсотрудников.Ноонинемогутминимизировать рискмошенничествапопричине,чтооно,какправило,скрытовэкономическихоперациях,вкоторыхработникиспецслужбнеосведомлены.

Анализвсевозможныхвидовбанковскихугрозиметодовснижениярискапозволяетсделатьследующиевыводы:

необходимо чёткое разделение деятельности каждого банковского работника и предоставление информации строго в необходимом для работы объёме;

необходим полноценный анализ всех решений кредитований и инвестиций, осуществляемых банком;

существенную роль играют системы контроля за деятельностью работников и системы обеспечения безопасности самого производственного процесса.

Эффективноеобеспечениеэкономическойбезопасностибанкаосуществляетсявосновномэкономическимиметодами.

Службаэкономическойбезопасностибанкадолжнапредставлятьсобойструктуру,состоящуюизспециалистовпо:

информационной безопасности; 

экономистов, чётко представляющих себе работу на местах; 

юристов; 

специалистов по экономическому анализу;

специалиста по обеспечению имущественной безопасности и безопасности остального персонала.



1.2 Угрозы экономической безопасности кредитной организации



Банковская деятельность всегда связана с риском, возможной утечкой конфиденциальной информации, наличием внутренних и внешних угроз.

Слабость системы экономической и финансовой безопасности, отсутствие конструктивных методов защиты банковской деятельности предопределяет её неустойчивость. Тем не менее, научно обоснованномпредставлении и механизма обеспечения финансовой безопасности банковской деятельности пока не сложилось.

Среди проблем защиты банковской деятельности от угроз внешнего и внутреннего характера все более актуализируется необходимость обеспечения охраны финансовых ресурсов, защита информации, имущества и персонала банка, создание механизмов финансовой защиты банковской системы.

Для банков особо значимыми являются такие условия эффективной и безопасной деятельности, как обеспечение возвратности кредитов, повышение прибыльности, поддержание ликвидности, снижение банковских рисков.

Сущность экономической безопасности в банковской сфере состоит в обеспечении состояния наилучшего использования ее ресурсов по устранению угроз банкам и созданию условий стабильного, эффективной работы и максимизированию прибыли.

Обеспечение экономической безопасности банка – это процесс достижения состояния защищенности экономических интересов банка, проявляющихся в ходе реализации его уставных целей и задач, и заключается в создании благоприятных условий для реализации всех предусмотренных уставом видов банковской деятельности.

Принципы обеспечения экономической безопасности банковской деятельности:

Законность - меры безопасности развиваются на основе законов.

Экономическая целесообразность и прибыльность. Программно-целевое планирование.

Самостоятельность и ответственность в работе Службы безопасности.

Взаимодействие и координация со всеми подразделениями фирмы и правоохранительными органами.

Научная организация труда – использование опыта, современных технических и иных средств защиты.

Конспирация и гласность. 

Уровень обеспечения экономической безопасности банка определяется принятыми критериями его надежности, а также показателями, отвечающим за его способность противостоять различным негативным явлениям.

Уровень экономической безопасности банковской деятельности определяется тем, насколько эффективно отделам и службам банков удается предотвращать угрозы и устранять ущерб от негативного воздействия на банковскую систему.

Источниками таких действий являются сознательные или неосознанные действия конкретных людей, а также банков - конкурентов, органов государственной власти, международных организаций.

Главная цель обеспечения безопасности банковской деятельности - достижение устойчивого и максимально эффективной работы банков на данный момент времени и с учетом будущей динамики развития, что достигается при решении следующих задач по обеспечению безопасности банковской деятельности: достижение достаточной финансовой устойчивости, конкурентоспособности и независимости банка; защита законных прав и интересов банка и его сотрудников; формирование и поддержание высокого технического и технологического потенциала, противодействие техническому проникновению в преступных целях; своевременная и полная гражданско-правовая и уголовно-правовая защита всех видов банковской деятельности; защита информационной среды коммерческих банков и сведений, составляющих банковскую тайну; сохранность материальных ценностей; защита сотрудников банка от насильственных посягательств, формирование условий для их безопасной работы; контроль за эффективностью функционирования системы безопасности и ее техническое оснащение.

Своевременное выявление внешних и внутренних банковских угроз составляет основу для организации действенного управления процессом обеспечения экономической безопасности банковской деятельности.

Оперативное управление этим процессом состоит в регулярном получении информации о состоянии безопасности в каждом конкретном банке, появлении угроз, а также выявлении их возможного воздействия на банковскую деятельность.

Общие подходы к обеспечению экономической безопасности банковской деятельности представлены в Приложении А.

Система приведенных мер позволяет обеспечивать устойчивую экономическую безопасность банковской деятельности. Основу этих мероприятий составляет планирование и прогнозирование.

Прогнозные оценки находят отражение в стратегическом плане банка, содержащем качественные параметры использования всех имеющихся ресурсов. Для реализации стратегии обеспечения банковской безопасности определяются основные тактические шаги. Наиболее подходящей представляется разработка нескольких сценариев развития ситуации в коммерческом банке и расчета показателей обеспечения экономической безопасности банковской деятельности по каждому из них.

После выбора оптимального варианта по результатам расчетов осуществляется составление текущих банковских планов.

Реализация планов обеспечения безопасности банковской деятельности возможна лишь при анализе угроз экономической безопасности.

Основными организующими обеспечения экономической безопасности банковской деятельности являются:

финансовая;

техническая;

правовая;

информационно-технологическая;

социально-психологическая;

организационная.

Наиболее важной и сложной является проблема обеспечения финансовой составляющей безопасности коммерческого банка.

В устойчивом,  работающем банке имеются достаточные средства для решения задач по защите информации, охране сотрудников банка, привлечению во все структуры высококвалифицированных специалистов.

Сущность финансовой составляющей безопасности банковской деятельности состоит в обеспечении организационно-управленческих, режимных, технических и профилактических мер, гарантирующих качественную защиту прав и интересов коммерческого банка, рост уставного капитала, повышение ликвидности активов, обеспечение возвратности кредитов, сохранность финансовых и материальных ценностей.



1.3 Методы оценки эффективности системы обеспечения экономической безопасности коммерческого банк



	В качестве объекта банковской безопасности могут выступать как отдельные компоненты банковской системы - банки, банковская инфраструктура, - так и банковская система в целом.

	Предметная классификация угроз безопасности банка:

	По признаку целевой направленности угрозы выделяются:

	угроза разглашения конфиденциальной информации, которое может нанести банку ущерб в форме ухудшения его конкурентных позиций, имиджа, отношений с клиентами или вызвать санкции со стороны государства;

	угроза имуществу банка в форме его хищения или умышленного повреждения, а также сознательного провоцирования к осуществлению или непосредственного осуществления заведомо убыточных финансовых операций;

	угроза персоналу банка, реализация которой способна ухудшить состояние кадрового направления деятельности, например, в форме потери ценного специалиста или возникновения трудовых конфликтов.

	По признаку источника угрозы (субъекта агрессии) выделяются:

	угрозы со стороны конкурентов, т.е. отечественных и зарубежных банков, стремящихся к усилению собственных позиций на соответствующем рынке путем использования методов недобросовестной конкуренции, например, экономического шпионажа, переманивания высококвалифицированных сотрудников, дискредитации соперника в глазах партнеров и государства;

	угрозы со стороны криминальных структур и отдельных злоумышленников, стремящихся к достижению собственных целей, находящихся в противоречии с интересами конкретного банка, например, захвату контроля над ним, хищению имущества, нанесению иного ущерба;

	угрозы со стороны нелояльных сотрудников банка, осознанно наносящих ущерб его безопасности ради достижения личных целей, например, улучшения материального положения, карьерного роста, мщения работодателю за реальные или мнимые обиды и т.п.

	По экономическому характеру угрозы выделяются:

	угрозы имущественного характера, наносящие банку прямой финансовый ущерб, например, похищенные денежные средства и товарно-материальные ценности, сорванный контракт, примененные штрафные санкции;

	угрозы неимущественного характера, точный размер ущерба от реализации которых обычно невозможно точно определить, например, сокращение обслуживаемого рынка, ухудшение имиджа банка в глазах его клиентов и деловых партнеров, утеря ценного специалиста.

	По вероятности практической реализации угрозы выделяются:

	потенциальные угрозы, практическая реализация которых на конкретный момент имеет лишь вероятностный характер (соответственно, у субъекта управления есть время на их профилактику или подготовку к отражению);

	реализуемые угрозы, негативное воздействие которых на деятельность субъекта управления находится в конкретный момент в различных стадиях развития (соответственно, у субъекта имеются шансы на их оперативное отражение в целях недопущения или минимизации конечного ущерба);

	реализованные угрозы, негативное воздействие которых уже закончилось и ущерб фактически нанесен (соответственно, субъект управления имеет возможность лишь оценить ущерб, выявить виновников и подготовиться к отражению подобных угроз в дальнейшем).

	Проведенная классификация позволяет сформулировать три основных компонента безопасности современной кредитно-финансовой организации:

	информационная безопасность банка, предполагающая его защищенность от любых угроз разглашения или утери информации, имеющей коммерческую или иную ценность;

	безопасность персонала банка, предполагающая его защищенность от любых угроз персоналу, прежде всего, высококвалифицированной его части;

	имущественная безопасность банка, предполагающая его защищенность от любых угроз денежным средствам, ценным бумагам, товарно-материальным ценностям и другим элементам активов.

Существует ряд угроз финансовой безопасности внутреннего и внешнего характера, представленных в Приложении Б.

Как видно из таблицы, перечень внешних угроз достаточно велик. Преодолевать указанные угрозы банкам приходится в условиях, оказывающих дестабилизирующее воздействие на состояние банковской сферы.

Под внешними понимаются регуляторы, формирующиеся за пределами банка и воздействующие на его деятельность извне, предупреждающие рискованную кредитную политику, слабый контроль за заемщиками и, наконец, банкроство и ликвидацию. Основными инструментами этого предупреждения являются: лицензирование коммерческих банков, организация банковского аудита, организация банковского надзора, выявление проблемных банков и работа по предупреждению их банкротств. Большинство из этих регуляторов исходят от центрального банка РФ.

Внутренние финансовые регуляторы формируются в самом банке, так как главное условие прибыльной и надежной его работы - качественное управление, уровень финансового менеджмента, организация внутреннего контроля и аудита, что во многом зависит от добросовестности и компетенции кадров.

Анализ экономической безопасности банковского сектора предполагает оценку соответствия банковского сектора тому или иному уровню безопасности  и представлен в Приложении В.

Критериальный подход к оценке безопасности банковского сектора представляет собой систему индикаторов, на основе которой целесообразно производить оценку динамики развития банковского сектора.

При формировании, использовании и развитии системы управления безопасностью банка необходимо соблюдать некоторые общие методические требования. Главным из них выступает системный подход к проблеме обеспечения безопасности. Под этим понимается невозможность выделения усилий службы безопасности на отражении какого-либо одного или нескольких видов потенциальных угроз в ущерб остальным.

Вторым требованием определяется приоритет мероприятий по предотвращению потенциальных угроз. Оно не требует дополнительных обоснований уже в силу возможности не допустить ущерба в принципе, тогда как прочие методы в лучшем случае позволяют его сократить или наказать виновников.

Третьим требованием выступает направленность системы на обеспечение приоритетной защиты конфиденциальной информации и лишь затем иных объектов потенциальных угроз. Роль информации и информационных технологий в работебанка увеличивается. Появление и развитие глобальных компьютерных сетей определило появление еще одного источника постоянных угроз информационной безопасности - несанкционированное проникновение в базы данных.

Четвертым требованием является непосредственное участие в обеспечении безопасности банка всех ее структурных подразделений и сотрудников в рамках установленной им компетенции и ответственности. Структура возможных угроз, среди которых не последнее место занимают и угрозы со стороны собственного персонала, исключают возможность эффективного противодействия им силами исключительно сотрудников службы безопасности.

Пятым требованием выступает обеспечение взаимодействия системы управления безопасностью с другими направлениями менеджмента. Указанное требование реализуется как на стратегическом, так и на оперативном уровне системы управления. В следующем разделе специально рассматривается зависимость стратегии обеспечения безопасности от общей миссии банка и его конкурентной стратегии. В отечественных условиях в режиме оперативного управления наиболее тесная взаимосвязь должна обеспечиваться между рассматриваемой системой и персональным менеджментом. Нарушение требования о координации управления различными направлениями деятельности может привести к крайне негативным последствиям. В случае, когда при разработке смежных систем управления (например, финансового менеджмента или маркетинга) будут нарушены требования со стороны рассматриваемой системы, резко увеличивается вероятность негативной реализации соответствующих угроз. В свою очередь нормальное функционирование смежных систем управления будет постоянно нарушаться, если управление безопасности будет организовано по принципу самодостаточности - безопасность ради самой безопасности. Таким образом, комплексная система управления должна формироваться с учетом обеспечения относительного паритета или баланса интересов каждого из направлений деятельности кредитно-финансовой организации.

Шестым требованием является соразмерность затрат на обеспечение безопасности банка реальному уровню угроз. Оно связано с реализацией принципа разумной достаточности. С позиции конечной эффективности системы в равной степени недопустимо экономить на рассматриваемом направлении деятельности, ослабляя собственную безопасность, и преувеличивать возможные угрозы, осуществляя излишние, т.е. не окупаемые расходы. Учитывая, что руководство службы безопасности по очевидным причинам склонно именно к завышению уровня потенциальных угроз, для соблюдения данного требования желательно привлечение независимых экспертов в лице сотрудников государственных правоохранительных органов или частных охранных структур.

Заключительным требованием является формализованное закрепление не только функциональных обязанностей, но и полномочий (предела компетенции) службы безопасности. В отличие от других направлений деятельности банка работа большинства сотрудников этого подразделения всегда связана с угрозой превышения служебных полномочий.

Оценка эффективности управления безопасностью является необходимым элементом системы. Она позволяет решить несколько прикладных задач, в частности, осуществлять статистический анализ вероятности негативной реализации тех или иных угроз, а также объективно оценивать результативность деятельности службы безопасности.

































2. Анализ уровня экономической безопасности коммерческого банка ( на примере АО «Россельхозбанк», г.Орел)

2.1. Краткая финансово-экономическая характеристика кредитной организации



«Россельхозбанк» - один из крупнейших банков России, специализирующийся на финансировании предприятий агропромышленного комплекса. Полное наименование - открытое акционерное общество «Российский Сельскохозяйственный банк». «Россельхозбанк» (РСХБ) был создан по инициативе Правительства, одобренной президентом РФ в 2000 году, в целях развития национальной кредитно-финансовой системы агропромышленного сектора и сельских территорий Российской Федерации. Сегодня это универсальный коммерческий банк, предоставляющий все виды банковских услуг и занимающий лидирующие позиции в финансировании агропромышленного комплекса России. Учредителем выступило государственное «Агентство по реструктуризации кредитных организаций» (АРКО). С июля 2001 года 100% акций банка принадлежит Правительству РФ в лице Федерального фонда имущества.

РСХБ входит в число самых крупных и устойчивых банков страны по размеру активов и капитала, а также в высшую группу надежности в Рейтинге 100 Банков по версии журнала Forbes . Кредитный портфель банка на 31декабря 2016 года составлял 1 трлн 45 млрд рублей.

Россельхозбанк обслуживает розничных и корпоративных клиентов, предлагая наряду с универсальными банковскими продуктами десятки специализированных программ для развития производства в области сельского хозяйства и смежных отраслей. Особое внимание уделяется программам кредитования малого и среднего бизнеса.

Банк строит свою работу при взаимодействии с государством в четырех направлениях. Во-первых, 100% акций Банка принадлежат Российской Федерации, что позволяет позиционировать обязательства РСХБ как квазисуверенный риск. Во-вторых, Правительство РФ периодически оказывает Банку финансовую поддержку посредством увеличения уставного капитала. В настоящее время уставный капитал РСХБ состоит из 148,048 миллиарда рублей и разделен на 148,048 тысячи обыкновенных акций номиналом 1 миллион рублей. В-третьих, Деятельность Банка контролируется Правительством РФ через Общее Собрание Акционеров. Это позволяет эффективно координировать работу Банка с федеральными, региональными и муниципальными органами власти и вести работу по реализации национальных программ по поддержке аграрного сектора экономики. И, наконец, в-четвертых, в соответствии с инициативами Президента РФ, Правительство РФ должно сфокусироваться на реализации четырех «приоритетных национальных проектов», один из которых предусматривает развитие российского АПК. РСХБ выступает в качестве главного финансового агента Правительства РФ в агропромышленном секторе экономики.

В настоящее время основными конкурентами банка является Сбербанк России, ВТБ 24 и Альфа банк. На протяжении долгих лет партнерами Банка остаются многие предприятия агропромышленного сектора, торговли, сферы услуг. Банк сотрудничает с крупными холдингами, реализовывает инвестиционные проекты различной сложности. Помимо обслуживания корпоративных клиентов Россельхозбанк развивает и розничное направление. Частные лица могут разместить свободные средства в депозиты, осуществить денежные переводы и платежи, арендовать индивидуальные сейфовые ячейки, воспользоваться кредитными продуктами, в том числе оформить кредитные карты Visa и MasterCard. Кроме того, банк осуществляет эмиссию и эквайринг дебетовых пластиковых карт международных платежных систем Visa и MasterCard, а также собственной платежной системы. 

Величина уставного капитала Россельхозбанка определяется уставом банка, но не может быть менее стократной величины минимального размера уставного капитала вновь регистрируемых кредитных организаций, устанавливаемого Банком России.

Основные экономические показатели деятельности АО «Россельхозбанк» и их изменение за период 2014-2016 гг. Величина чистых активов на 1.08.2015 – 2 318 868 млрд. руб. Рост, в сравнении с аналогичным показателем прошлого года -21.37%.

В структуре капитала за отчетный период произошли следующие изменения: капитал вырос на 9,96% и на момент 01.07.2015 г достиг 166 592 013 тыс. руб. В структуре активов Банка устойчиво преобладает чистая судная задолженность, доля которой по состоянию на 1 января 2015 года составляет 82,3% от общего объема активов Банка. В структуре пассивов Банка доминируют средства клиентов, не являющихся кредитными организациями- 62,02% от общего объема пассивов.

Прибыль Банка по итогам деятельности 2015 года до уплаты налога на прибыль составила 2 364 165 тыс. руб. Прибыль с учетом уплаты налога составила 2 187 218 тыс,руб.

Прибыль АО "Россельхозбанк" после налогообложения в 2015 г. составила по международным стандартам финансовой отчетности (МСФО) 144 млн руб., что в 2,5 раза (на 86 млн руб.) больше аналогичного показателя за 2014 г. Кредитный портфель банка вырос на 19% - до 1,168 трлн руб. по состоянию на 1 января 2016 г. Объем кредитов юридическим лицам возрос в 2015 г. на 16% и составил 969 млрд руб., объем кредитов физическим лицам увеличился на 35% - до 200 млрд руб. Общий объем активов банка по МСФО в 2015 г. возрос на 11% и составил на 1 января 2016г. 1 трлн 429 млрд руб. Чистые процентные доходы банка по МСФО увеличились по сравнению с 2014 г. на 5% и составили 56,4 млрд руб., чистые комиссионные доходы - на 50% - до 6,3 млрд руб. Собственные средства банка по МСФО увеличились в 2015 г. на 26% и составили к 1 января 2016г. 198 млрд руб. в результате увеличения уставного капитала банка на 40 млрд руб. в декабре 2015 г. путем дополнительной эмиссии акций. АО "Россельхозбанк" (РСХБ), созданное в 2000 г., является банком со 100-процентным государственным участием, обслуживает агропромышленный комплекс РФ. Банк занимает четвертое место в банковской системе страны по объему активов и капитала, обладает второй по величине в России региональной сетью, объединяющей более 1,6 тыс. точек продаж. Чистая прибыль РСХБ по МСФО в первом полугодии 2015 г. выросла в 12,3 раза - до 135 млн руб. Чистая прибыль РСХБ по российским стандартам бухгалтерского учета (РСБУ) в 2015 г. увеличилась на 4,2% по сравнению с аналогичным показателем за 2014 г.

Если внимательно рассмотреть Приложение Г, то можно понять, что данные таблицы говорят о стабильной деятельности банка. Произошло увеличение уставного и собственного капитала. Количество привлеченных средств на протяжении исследуемого периода колебалось, наибольшее количество средств было привлечено в 2015 году. На протяжении трех лет чистая прибыль снижалась, что связано с увеличением количества отчислений в бюджет и другие вышестоящие организации. Активы банка вполне рентабельны.

Если говорить о рейтингах, то можно сказать, что рейтинги АО «Россельхозбанк» соответствуют суверенному кредитному рейтингу Российской Федерации и являются рейтингами инвестиционного класса. 

8 июня 2015 года международное рейтинговое агентство FitchRatings подтвердило рейтинги АО «Россельхозбанк», включая долгосрочные рейтинги дефолта эмитента (РДЭ) на уровне BBB с прогнозом «Стабильный». 20 июля 2015 года FitchRatings ввело новый рейтинг устойчивости финансовых организаций по всему миру. Эти рейтинги являются оценкой агентством самостоятельной кредитоспособности таких организаций. Приложение Д.

21 января 2015 года рейтинговое агентство Moodys подтвердило кредитные рейтинги банка на текущем уровне. Прогноз по рейтингам стабильный. Приложение Е.

Если говорить про размер кредитного портфеля, то Россельхозбанк занимает 11-е место. По размеру чистых активов по данным на 1 января 2016 года (данные по РСБУ) - 4-ю строчку в списке крупнейших российских банков.

Банком на регулярной основе проводится информирование инвестиционного сообщества о своей текущей деятельности, финансовых результатах и существенных событиях путем размещения на сайте Банка пресс-релизов, адресной рассылки информации, раскрытия существенных фактов и подготовки презентационных материалов для инвесторов. Обеспечивается информационная поддержка выпусков еврооблигаций и других заимствований Банка. Банк участвует в работе двусторонних межправительственных комиссий по экономическому и научно-техническому сотрудничеству с Венгрией, Израилем, Нидерландами и Норвегией. Участие Банка в указанных организациях и комиссиях предоставляет новые возможности для дальнейшего развития экспортного финансирования и оказания эффективной поддержки российским сельхозпроизводителям по увеличению доли экспорта товаров сельскохозяйственного производства.

Итак, АО «Россельхозбанк» входит в число самых крупных и устойчивых банков страны по размеру активов и капитала также в высшую группу надежности в рейтинге 100 банков. Банк имеет положительные показатели финансово-экономической деятельности, стабильно функционирует и имеет тенденцию к увеличению.



2.2. Текущее состояние системы обеспечение экономической безопасности



Под системой обеспечения экономической безопасности понимаются - индикаторы, получившие количественное выражение, которая на основании анализа прошедших периодов позволяет заблаговременно сигнализировать о грозящей опасности и предпринимать меры по ее предупреждению. Важно подчеркнуть, что наивысшая степень безопасности достигается при условии, что весь комплекс показателей находится в пределах допустимых границ своих пороговых значений, а пороговые значения одного показателя достигаются не в ущерб другим.

Правительство Российской Федерации продолжает экономические реформы и совершенствование юридического, налогового и нормативного законодательства.

Текущие действия Правительства, сфокусированные на модернизации экономики России, нацелены на повышение производительности труда и качества выпускаемой продукции, а также увеличение доли отраслей, выпускающих наукоемкую продукцию и услуги. Стабильность российской экономики в будущем в значительной степени зависит от подобных реформ и эффективности экономических, финансовых и денежно-кредитных мер, предпринятых Правительством.

В течение 2016 года Правительство Российской Федерации предпринимало меры поддержки экономики страны в целях преодоления последних последствий глобального финансового кризиса. Постепенное восстановление экономики сопровождалось стабилизацией в финансовой сфере и снижением безработицы. Начиная со второго квартала 2016 года начал расти спрос на кредиты со стороны корпоративных клиентов. Постепенный рост доходов домовладений также привел к повышению спроса на кредитные продукты со стороны физических лиц. Показатели ликвидности российского финансового сектора вернулись на докризисный уровень, что привело к повышению конкуренции между финансовыми организациями и снижению ставок кредитования.

Несмотря на указанные признаки восстановления экономики России, все ещё сохраняется неопределенность в отношении её дальнейшего роста, а также возможности и ее контрагентов привлекать новые заемные средства по приемлемым ставкам, что в свою очередь может повлиять на финансовое положение, результаты операций и перспективы развития.

Поскольку экономика России чувствительна к негативным тенденциям на глобальных рынках, все ещё остается риск повышенной волатильности российских финансовых рынков. Несмотря на то, что Руководство «Россельхозбанк»  уверено, что в текущей ситуации предпринимает все необходимые меры для поддер.......................