Совершенствование банковского обслуживания по кредитным операциям физических лиц (на примере коммерческого банка)

Пермский финансово-экономический колледж – 
филиал федерального государственного образовательного бюджетного учреждения высшего образования «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации»

Кафедра банковского дела

Программа подготовки специалистов среднего звена по специальности  38.02.07   Банковское дело

               

ДОПУСКАЮ  К ЗАЩИТЕ
  Заместитель директора по учебно-    методической  работе, к.э.н.
____________________Н.В. Галкина

    «___» ___________ 2017 г.
                                                      
                                                                                                                                                       
                                                                   

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
Совершенствование банковского обслуживания по кредитным операциям физических лиц (на примере коммерческого банка)


						Выполнил (-а) студент (-ка) 
     3 курса очной формы обучения группы №
						
     Кохович Анастасия Андреевна   
Ф.И.О.                                                                личная подпись


						Научный руководитель:
						Тюрикова Ирина Анатольевна
Ф.И.О., ученая степень                                      личная подпись




Пермь, 2017
Содержание
Введение	3
Глава 1. Теоретические аспекты кредитной политики коммерческого банка	6
1.1.Сущность  и роль кредитной политики коммерческого банка	6
1.2  Основные положения и принципы, учитываемые при формировании кредитной политики банка	8
1.3 Управление рисками: система управления рисками банка	10
Глава 2. Анализ кредитоспособности заемщика и совершенствование банковского обслуживания по кредитным операциям	14
2.1. Краткая характеристика ПАО «ВТБ 24»	14
2.2. Анализ качества кредитного портфеля ВТБ 24	23
2.3. Анализ кредитоспособности заемщика  – физического лица	32
2.4. Основные направления развития методов оценки кредитоспособности физических лиц в ПАО «Банк ВТБ 24»	43
Заключение	50
Список использованной литературы	56



     
Введение
     ПАО "ВТБ-24" является одним из ведущих банков России. Его основными продуктами являются кредит, ипотека, вклад, кредитные карты, дебетовые карты. Его  деятельность заключается в проведении банковских операций, обслуживании юридических и физических лиц, покупке и продаже ценных бумаг и валюты, а также предоставление услуг по кредитным и платежным карточкам. 
     Организация кредитования предприятий, организаций и населения играет исключительно важную роль в развитии хозяйственных структур. От эффективности кредитной работы зависят темпы роста развития экономики  страны в целом. Банк - кредитная организация, которая осуществляет следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение денежных средств на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Целью банка является получение прибыли. 
     Кредитная система является неотъемлемой и важной частью экономики любой страны, так как от ее функционирования зависит развитие экономики в стране.
     Кредитная система - это совокупность банков и иных кредитных организаций, осуществляющих кредитные отношения .
     Стабильность и эффективность работы банка в современных условиях во многом зависит от того, насколько грамотно сформирована его организационная структура. Организация процесса кредитования физических лиц является одной из основополагающей в силу ряда причин.
     В связи с высокой конкуренцией банка, а также исходя из особой финансовой и социальной значимости организация кредитования должна  соответствовать  требованиям рынка в изменяющейся внешней среде.
     Поэтому необходимо проводить мероприятия по совершенствованию процесса кредитования, которые способствуют снижению затрат по проведению кредитных операций, минимизировать риски не возврата кредитов, увеличить кредитный портфель банка, процентные доходы, чистую прибыль, рентабельность собственных средств и акционерного капитала, а также рентабельность работающих активов. Рекомендуется усилить мотивацию персонала кредитного подразделения банка и повысить качество кредитного менеджмента.
     Целью совершенствования организации кредитования является обеспечение долгосрочного и устойчивого конкурентного преимущества банка. При этом банк должен опираться на современные достижения научной и технической мысли, применять инновационные подходы, методы стратегического анализа, развивать внутренние и внешние компетенции.
     Актуальность совершенствования процесса кредитования физических лиц ВТБ-24 связана с социальными изменениями клиентской базы и усилением конкуренции также обусловлена небывалым за последнее время ростом кредитования физических лиц.
     Таким образом, совершенствование и исследование организации кредитного процесса является важной и актуальной проблемой современной банковской системы России.
     Поэтому выбранная для исследования тема выпускной квалификационной работы является актуальной.
     Предмет исследования: система кредитования физических лиц.
     Объект исследования: в качестве объекта исследования выбран ВТБ-24.
     Цель: изучение вопросов, связанных с предоставлением потребительских кредитов заемщикам, разработка мероприятий по оптимизации системы кредитования и доказательства их эффективности.
     Для достижения поставленной цели в дипломной работе были поставлены следующие задачи:
1. раскрыть теоретические аспекты системы кредитования, её сущность, виды, формы и функции кредитных операций;
2. провести анализ кредитного портфеля на примере ВТБ-24
3. рассмотреть методы оценки кредитоспособности физических лиц;
4. рассмотреть мероприятия по эффективному управлению кредитным риском;
5. осуществить поиск путей совершенствования процесса кредитования и доказать их эффективность.
           При написании выпускной квалификационной работы использовались нормативно-правовые акты, Федеральные законы, касающиеся банковской деятельности, учебные пособия по банковскому делу, финансовая отчетность банка, внутренняя документация банка, официальный сайт ПАО "ВТБ-24" и другие интернет ресурсы.
      




Глава 1. Теоретические аспекты кредитной политики коммерческого банка
1.1.Сущность  и роль кредитной политики коммерческого банка 
     Кредит – один из основополагающих банка по ряду причин. Кредитная политика банка   - это стратегия и тактика банка в области организации кредитного процесса, благодаря которой определяется оценка менеджмента банка. То есть это совершенствование и разработка организации кредитного процесса. Кредитные операции являются одними из самых важных в деятельности банка. Они являются основным доходом банка, способствуют повышению надёжности и устойчивости банка, а к разорению и банкротству приводят неудачи в кредитной политике.  Для развития экономики страны банки аккумулируют собственные и привлеченные средства для кредитования инвестиций.  При успешном осуществлении деятельности прибыль получают все участники (кредитные организации, заёмщики и общество в целом). Важной проблемой кредитования в России является невозвратность кредита. Оценка кредитоспособности заёмщика – важный процесс при выдаче кредита заемщику. Одна из проблем возникающих при выдаче кредита заемщикам это отсутствие отработанной методики оценки кредитоспособности и недостаточности информации для проведения финансового анализа заемщиков. Таким образом, залогом успешной деятельности является эффективная кредитная политика банка. Кредитная политика коммерческого банка представляет собой систему мероприятий, которые проводит банк для достижения финансовых результатов. Чтобы определить тактику и стратегию, банку необходимо знать имеющуюся ситуацию, возможности и возможные потери при кредитовании.  Основой в кредитной политике является разработанная в банке стратегия. Грубо говоря, кредитная политика  подразумевает отношения между кредитором и заемщиком. Специальный документ, который отражает основания деятельности - это Положение о кредитной политике. Положение о кредитной политике утверждается Советом директоров банка. Увеличение капитала, рост доходов, доверие со стороны клиентов и расширение клиентской базы – все эти проблемы содержаться в стратегии кредитной политики. Кредитная политика банка изучает: категории заёмщиков, которым запрещено выдавать кредит либо нежелательно и стандарты, параметры и процедуры, которыми руководствуются банковские сотрудники в своей деятельности по выдаче кредитов.
     Также существуют определенные требования к заемщику, которые являются обязательными. Эти требования должны соблюдаться при рассмотрении заявки на кредит. Они включают в себя финансовую устойчивость заемщика, достаточность средств и т.д. Также в кредитной политике должны содержаться требования к обеспечению кредита (залога). Залог может быть менее ликвидный или высоколиквидный. В кредитной политике содержится ценовая стратегия банка. Это порядок установления и определения размера платы за кредит, т.е. процентов и комиссий банка, возможное изменение ставок по действующим кредитным договорам в зависимости от текущих изменений ставок по новым кредитам. Формы кредитования и цели кредитования обозначены в кредитной политике. Банк устанавливает лимиты, старается увеличить кредитный портфель, при этом избежать кредитный риск. В случае если заемщик является неплатежеспособным, работник банка проводит мониторинг ссудной задолженности заёмщика для своевременного принятия мер по оценке уровня риска, создание резерва на возможные потери по ссуде. 
     Стратегия кредитной политики направлена на цели конкретного банка на кредитном рынке, а тактика — порядок организации кредитного процесса. Таким образом, кредитная политика обеспечивает эффективную работу банка и уменьшает возможности возникновения кредитных рисков. 
     Качество кредитного портфеля банка определяется уровнем проблемных и просроченных кредитов заемщиков. Просроченной считается непогашенная в срок задолженность, не исполненные обязательства заемщика по кредиту. Проблемная задолженность – это задолженность с вероятностью возникновения личного дефолта заемщика. Чем меньше просроченных и проблемных задолженностей, тем лучше кредитный портфель банка. Качественный кредит – это обеспеченный кредит, который будет погашен в установленный срок без возникновения проблем и затруднений у заемщика. 
     Пересмотр кредитной политики проводится два раза в год. Кредитная политика банка не должна противоречить действующему законодательству Российской Федерации. Каждый банк сам определяет собственную кредитную политику. Роль кредитной политики банков в экономике определяется ее значением в процессе перераспределения денежных средств между отраслями и сферами рыночной экономики через банки; финансирование и кредитование потребностей экономики и населения на не инфляционной основе, то есть без выпуска обращения дополнительных денежных средств. Можно сделать вывод о том, что кредитная политика является неотъемлемой частью банковской политики в сфере размещения привлечённых ресурсов в отрасли экономики. Кредитная политика определяет возможные кредитные риски при выдаче кредита заемщикам.
1.2  Основные положения и принципы, учитываемые при формировании кредитной политики банка 
     Принципы кредитной политики фиксируются в меморандум. Кредитная политика содержит в себе общие цели, предельные суммы кредитов, выдача которых желательная и те от которых следует отказаться. Определяются правила о порядке выдачи кредита, о контроле качества кредитов и о процедуре взыскания просроченной задолженности. Организация процесса кредитования включает разработку положения о кредитном подразделении банковского сотрудника, порядок проведения кредитной сделки, изменение условий кредитования и процедура взыскания просроченной задолженности. Приоритеты банка на кредитном рынке определяют выбор отраслей представляющих развитие банка, оптимальную структуру по каждой категории кредита, по срокам и видам, планируемый уровень крупных кредитов, целесообразность и внедрение новых видов кредита.
     Организация процесса кредитования включает разработку положения о кредитном подразделении, его сотрудников, порядок проведения кредитной сделки, изменение условий кредитования и процедуру взыскания просроченной задолженности.
     Меры по обеспечению ликвидности кредитного портфеля включают предпочтительные формы обеспечения возвратности кредита, порядок оценки кредитоспособности клиентов и кредитного портфеля, возможные варианты реструктуризации кредитного портфеля в кризисный период, порядок покрытия убытков. Процентные ставки устанавливаются с учетом ставки рефинансирования БР, процентные ставки по межбанковским кредитам, спросы на кредит, вида кредита, качества обеспечения и финансового состояния заемщика.
     Предварительный анализ кредитоспособности заемщика признается одним из наиболее эффективных методов снижения риска кредитования. Оценка стоимости кредита и последующее его сопровождение выражается в классификации кредита по группам риска и создании резерва по сомнительным задолженностям в зависимости от группы риска.
     Основные принципы при формировании кредитной политики банка: 
1. наличие собственного капитала банка. Чем выше капитал, тем выше длительные и рискованные кредиты может предоставлять банк.
2.  точность оценки степени рискованности и прибыльности различных видов кредитов.
3.   стабильность депозита
4.   придерживаться принципа диверсификации
5.    состояние экономики страны. 
6.  квалифицированность и опыт банковского персонала, т.к. от него зависит разнообразие направлений и эффективность кредитной политики банка.
     Принципы кредитной политики – это основа организации кредитования, следовательно, чем больше принципов соблюдается, тем эффективнее деятельность кредитной организации. Таким образом, кредитная политика должна четко определять процедуру выдачи кредита, порядок за качеством кредитного портфеля для выявления проблемных кредитов. Кредитная политика необходима банкам прежде всего потому, что позволяет регулировать, управлять, рационально организовать взаимоотношения между банком и его клиентами по привлечению ресурсов на возвратной основе и их инвестированию в части кредитования клиентов банка. Кредитная политика является основой управления кредитными рисками. В зависимости от того на что ориентирован банк, как правило, это рост его капитала, кредитная организация выбирает кредитную политику.  Кредитная политика банка определяется, во-первых, приоритетами в выборе клиентов и кредитных инструментов (сегментирование рынка), во-вторых, нормами и правилами, регламентирующими практическую деятельность банковского персонала и реализующего эти приоритеты на практике. Следовательно, способность управлять риском зависит от компетентности руководства банка и уровня квалификации персонала, занимающегося отбором конкретных кредитных заявок и выработкой условий кредитных соглашений. Стратегия кредитной политики направлена на цели конкретного банка на кредитном рынке, а тактика — порядок организации кредитного процесса. Таким образом, кредитная политика обеспечивает эффективную работу банка и уменьшает возможности возникновения кредитных рисков. 
1.3 Управление рисками: система управления рисками банка
     Принятие рисков — важная и неотъемлемая черта бизнеса группы ВТБ, поэтому управление рисками рассматривается в числе ключевых контрольно-управленческих функций.
          К наиболее значимым рискам, принимаемым группой ВТБ, относятся:
1. кредитный риск,
2. риск ликвидности,
3. рыночный риск,
4. операционный риск.
5. репутационный 
     Управление рисками на уровне Группы включает идентификацию, оценку и  мониторинг рисков, контроль их объема и  концентрации, выработку эффективных мер поддержания оптимального баланса между принимаемыми рисками и доходностью проводимых операций, а  также раскрытие информации о рисках и процедурах управления рисками и капиталом в Банке ВТБ (ПАО) и группе ВТБ.
     Принципы управления рисками в группе ВТБ:
1. анализ и  управление финансовыми рисками Группы на консолидированной основе, охватывающей все российские и зарубежные дочерние  банки, а  также  ключевые  финансовые  компании  Группы;
2. разграничение уровней компетенции участников Группы, четкое определение обязанностей коллегиальных органов и должностных лиц при принятии решений;
3. независимость подразделений, осуществляющих оценку и контроль рисков, от подразделений, инициирующих соответствующие операции;
4. использование современных методов и моделей оценки рисков;
5. развернутая система отчетности на каждом уровне управления.
     Организационная структура Банка ВТБ (ПАО) (головного банка Группы) и каждого его дочернего банка, как правило, предусматривает назначение специального представителя руководящего звена, отвечающего за комплексное управление рисками, и наличие профильных структурных подразделений по управлению рисками.
          В дочерних небанковских компаниях, чья деятельность непосредственно связана с принятием финансовых рисков (в АО ВТБ Лизинг, ООО ВТБ Факторинг и др.), общие принципы организации риск-менеджмента в целом такие же, как в банках Группы. В рамках единых принципов общегрупповой интеграции структура и процедуры управления рисками могут различаться между отдельными участниками Группы в зависимости от особенностей законодательства и регулирования в странах местонахождения компаний Группы (банков или небанковских организаций), характера и масштабов деятельности, а также специализации конкретных компаний, например, специализированного розничного банка ВТБ 24.
Система управления рисками в Группе выстраивается в соответствии с глобальными бизнес-линиями (включая корпоративно-инвестиционный, средний и розничный бизнес) и в разрезе видов риска, с учетом специфики рисков, присущих каждой бизнес-линии, и методов управления ими.
В рамках стратегии развития группы ВТБ утверждены стратегические инициативы, цели, задачи развития и совершенствования системы управления рисками.
     Для координации стратегии / политик и методов управления рисками в масштабах Группы, осуществления и совершенствования процедур консолидированного контроля рисков действует Управляющий комитет Группы ВТБ (Президиум Управляющего комитета Группы ВТБ), а также на постоянной основе функционируют образованные при нем коллегиальные рабочие органы:
1. Комитет по управлению рисками Группы и действующая при нем Комиссия по внедрению методов риск-менеджмента;
2. Кредитный комитет Группы;
3. Финансовый комитет Группы, в т. ч. функционирующая при нём Комиссия по управлению активами и пассивами.
     В организационной структуре головного банка Группы основным структурным подразделением, ответственным за управление рисками в рамках Группы, является Департамент рисков, подотчетный соответствующему члену Правления (глобальному руководителю по рискам Группы). Департамент рисков обеспечивает функционирование и развитие отвечающих требованиям надзорных органов и лучшей практике систем консолидированного управления корпоративными кредитными, рыночными и операционными рисками, принимаемыми Группой. Департамент рисков играет ведущую роль в определении основополагающих аспектов построения системы консолидированного управления розничными кредитными рисками, совместно с подразделением рисков ВТБ24, обеспечивающим профильную поддержку, контроль и текущую функциональную координацию управления розничными рисками в банках Группы. Также Департамент рисков участвует совместно с профильными подразделениями Финансового департамента в управлении на уровне Группы риском ликвидности и кредитными рисками, принимаемыми на финансовые институты.
     Система консолидированного управления рисками в группе ВТБ включает также установление консолидированных лимитов (например, лимитов кредитного риска на общих контрагентов группы ВТБ, группы связанных заемщиков, на страны и отрасли экономики), оценку экономического капитала, риск-аппетит, стресс-тестирование и подготовку для представления органам управления консолидированной отчетности по рискам Группы. Особое внимание уделяется задачам, касающимся внедрения стандартов «Базель II».
     Детальные обзоры системы управления рисками группы ВТБ и сведения об уровне и структуре принимаемых Группой рисков содержатся в публикуемых отчетах и материалах, которые можно найти на соответствующих страницах раздела «Акционерам и инвесторам» интернет-сайта группы ВТБ (в том числе «Информация о рисках на консолидированной основе» подраздела «Раскрытие информации»).
     

Глава 2. Анализ кредитоспособности заемщика и совершенствование банковского обслуживания по кредитным операциям 
2.1. Краткая характеристика ПАО «ВТБ 24»
     ВТБ 24 (ПАО) — один из крупнейших участников российского рынка банковских услуг. Входит в международную финансовую группу ВТБ и специализируется на обслуживании физических лиц, индивидуальных предпринимателей и предприятий малого бизнеса.
     Сеть банка формируют 1062 офиса в 72 регионах страны. Предлагает клиентам основные банковские продукты, принятые в международной финансовой практике.
     В числе предоставляемых услуг: выпуск банковских карт, ипотечное и потребительское кредитование, автокредитование, услуги дистанционного управления счетами, кредитные карты с льготным периодом, срочные вклады, аренда сейфовых ячеек, денежные переводы. Часть услуг доступна клиентам в круглосуточном режиме, для чего используются современные телекоммуникационные технологии.
     Акционерами ВТБ 24 (ПАО) являются Банк ВТБ (публичное акционерное общество) — доля в уставном капитале 99,9269%, миноритарные акционеры — общая доля в уставном капитале — 0,0731%. Уставный капитал ВТБ 24 (ПАО) составляет 103 973 260 251 (Сто три миллиарда девятьсот семьдесят три миллиона двести шестьдесят тысяч двести пятьдесят один) рубль.
     Коллектив банка придерживается ценностей и принципов международной финансовой группы ВТБ. Одна из главных задач группы — поддержание и совершенствование развитой финансовой системы России.
     Деятельность ВТБ 24 (ПАО) осуществляется в соответствии с генеральной лицензией Банка России № 1623 от 29.10.2014 г.
     Надзор за деятельностью ВТБ 24 (ПАО) в соответствии с Федеральным законом от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» осуществляет Департамент надзора за системно значимыми кредитными организациями Банка России.
     Банк «ВТБ 24» образован на базе ЗАО «КБ „Гута-банк“», не выдержавшего межбанковского кризиса 2004 года и выкупленного Внешторгбанком (ныне «ВТБ») при активном участии Банка России.
     Официальной датой рождения ВТБ24 (корректно слитное написание бренда — ВТБ24, в отличие от юридического лица — «ВТБ 24» (ПАО)) принято считать 1 августа 2005 года, когда ЗАО «КБ „Гута-банк“» был переименован в ЗАО «Внешторгбанк Розничные услуги». 14 ноября 2006 года в результате ребрендинга всей группы ВТБ он был переименован в Банк ВТБ 24 (Закрытое акционерное общество).
     В дальнейшем группа ВТБ продолжила политику приобретения крупных финансовых активов.
     В 2011 году был ликвидирован банк ВТБ Северо-Запад, корпоративный бизнес которого перешёл к банку ВТБ, а розничный, включая большую часть филиальной сети — к ВТБ 24
     1 ноября 2013 года к ВТБ 24 был присоединён Транскредитбанк, корпоративный бизнес которого перешёл к банку ВТБ.
     В апреле 2012 года банк ВТБ 24 стал владельцем 100 % акций банка Бежица (в дальнейшем переименован в Лето Банк), который до этого уже входил в группу ВТБ.
     В 2011 году за 36 млрд рублей был выкуплен ипотечный портфель банка КИТ Финанс
     ВТБ24 — один из крупнейших розничных банков России, специализирующийся на обслуживании физических лиц, индивидуальных предпринимателей и предприятий малого бизнеса. Для физических лиц банк ВТБ24 предоставляет кредитование, банковские карты, вклады, инвестиционное обслуживание. Для юридических лиц — кредитование, расчетно-кассовое обслуживание, банковские карты и корпоративные программы.
     По объёму вкладов физических лиц и кредитов физическим лицам банк занимает второе место в России, уступая только Сбербанку. Это же второе место он занимает по объёму выдачи ипотечных кредитов и кредитов на автомобили.Сеть банка формируют более 1062 офисов в 72 регионах страны.
     Банк участвует в государственных программах субсидирования ипотечных кредитов в новостройках и для военных. В 2013 году банк выдал более 7 600 ипотечных кредитов для военнослужащих на сумму более 16,4 млрд руб., став лидеров в этом сегменте. В 2015-2016 гг. ВТБ 24 принимает участие в программе льготного ипотечного кредитования новостроек, субсидируемого государством. За первые шесть месяцев 2016 г. банк выдал кредитов на общую сумму 147 млрд рублей, что сопоставимо с аналогичным периодом 2014 г. (164 млрд рублей). Половина  ипотечных выдач пришлась на госпрограмму.
     У банка имеется дочерний банк — «Почта Банк», созданный на базе ОАО «Лето Банк». Пакет документов о создании "Почта Банка" был подписан в январе 2016 года Почтой России и ВТБ24 (Почта России в лице своей 100 % дочерней компании приобрела 50 % минус одну акцию будущего «Почта Банка»). Клиентам банка доступны сберегательные счета, срочные вклады, платежи и переводы, интернет- и мобильный банк, расчётные и кредитные карты, кредитные продукты, пенсионные счета, коробочные страховые и сервисные продукты.
     
     
     
     



Позиция в рейтинге
Название банка
Январь, 2017, тыс. рублей
Декабрь, 2016, тыс. рублей
Изменение, тыс. рублей
Изменение, %
1
Сбербанк России
22 683 024 956,00
22 606 604 681,00
76 420 275,00
0,34
2
ВТБ Банк Москвы
9 462 035 421,00
9 959 296 564,00
-497 261 143,00
-4,99
3
Газпромбанк
5 154 059 526,00
5 267 761 099,00
-113 701 573,00
-2,16
4
ВТБ 24
3 148 754 529,00
3 207 540 431,00
-58 785 902,00
-1,83
5
ФК Открытие
2 817 870 773,00
2 951 554 494,00
-133 683 721,00
-4,53
6
Россельхозбанк
2 802 482 746,00
2 760 244 338,00
42 238 408,00
1,53
7
Альфа-Банк
2 458 447 294,00
2 341 836 861,00
116 610 433,00
4,98
 Таблица 2.1  – Рейтинг российских банков, показатели активов
 
     
     ПАО «Банк ВТБ 24» (далее – Банк ВТБ 24 или Банк, с октября 2014 – публичное акционерное общество) – головная организация Группы Банка ВТБ. Основным акционером Банка является Банк ВТБ (ОАО). Банк ВТБ и его
дочерние организации образуют «Группу ВТБ», чья доля на рынке кредитов  населению в Российской Федерации превышает 13 процентов. 

Таблица 2.2 – обязательные нормативы банка 
В процентах
Допустимое значение
1 января 2016
1 января 2017
1 апреля 2017
Изменение
Достаточность капитала (Н1.0)
Мин. 8
10,28
10,38
11,01
+0,63
Достаточность базового капитала (Н1.1)
Мин. 4,5
6,84
7,21
7,72
+0,51
Достаточность основного капитала (Н1.2)
Мин. 5,5
6,84
7,21
7,72
+0,51
Мгновенная ликвидность (Н2)
Мин. 15
84,78
64,15
68,12
+3,97
Текущая ликвидность (Н3)
Мин. 50
118,99
85,12
107,71
+22,59
Долгосрочная ликвидность (Н4)
Макс. 120
78,49
73,17
71,26
-1,91
Максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7)
Макс. 800
78,22
50,40
45,55
-4,85
Совокупная величина риска по инсайдерам (Н10.1)
Макс. 3
0,44
0,39
0,36
-0,03
Использование капитала для приобретения других юридических лиц (Н12)
Макс. 25
3,24
3,40
3,42
+0,02

     Рассмотрим выполнение банком обязательных нормативов. Норматив достаточности капитала(H 1.0) за последний год стабильно поддерживает на необходимом уровне. Таким образом несмотря на высокие темпы развития банк поддерживает уровень достаточности капитала выше установленного норматива. Норматив мгновенной ликвидности стабильно выше требуемого уровня. Норматив текущей ликвидности поддерживается на достаточном уровне. Норматив долгосрочной ликвидности находится в пределах требуемого максимума. Норматив максимального риска соблюдается банком в рамках допустимого максимального значения. Норматив совокупной величины рисков по инсайдерам придерживается в пределах установленного максимума. Норматив использования собственных средств для приобретения других юридических лиц незначительно изменился на 0,02%. 
     В целом по всем нормативам ВТБ 24 выдерживает требования ЦБ и обеспечивает высокий уровень управления ликвидностью. ВТБ 24 применяет принцип централизации принятия решений по определению предельно допустимого уровня риска, придерживается консервативных подходов, применяет методы или процедуры, требуемыми регулирующими органами.
     Банк ВТБ («ВТБ», «Банк»), головная компания группы ВТБ («Группа»), сегодня публикует промежуточную сокращенную консолидированную финансовую отчетность за три месяца, закончившиеся 31 марта 2017 года, с заключением независимого аудитора по результатам обзорной проверки данной отчетности.
     Андрей Костин, президент-председатель правления банка ВТБ, заявил: «В первом квартале 2017 года группа ВТБ достигла весомых результатов, заработав 27,6 млрд рублей чистой прибыли благодаря росту доходов от основной деятельности, а также стабильному качеству активов и дальнейшему улучшению эффективности расходов.
     Операционные доходы до создания резерва в первом квартале росли значительно быстрее расходов благодаря позитивной динамике чистых процентных и чистых комиссионных доходов. Свой вклад в сдерживание роста операционных расходов продолжали вносить предпринимаемые меры по контролю издержек, а также синергетический эффект от интеграции Банка Москвы в 2016 году.
     Мы уверенно движемся к достижению наших плановых показателей на 2017 год и целей, предусмотренных стратегией на 2017-2019 годы. Результаты Группы за первый квартал 2017 года демонстрируют рост доходов от основной деятельности, а также продолжающееся улучшение структуры фондирования и эффективности затрат на фоне существенного роста объемов розничного кредитования. Убежден, что на основе успехов, достигнутых в первом квартале, ВТБ продолжит успешно развиваться в 2017 году и далее, предоставляя нашим клиентам полный спектр финансовых и банковских услуг наивысшего качества по всем направлениям бизнеса».





млрд руб.
1КВ 2017 г.
1КВ 2016 г.
Изменение, %
Чистые процентные доходы
113
98,3
15,00%
Чистые комиссионные доходы
19,7
17,4
13,20%
Чистые операционные доходы до создания резерва
145,2
111,1
30,70%
Создание резерва*
-45,9
-40,6
13,10%
Расходы на содержание персонала и административные расходы
-61,6
-60,6
1,70%
Чистая прибыль / (убыток)
27,6
0,6
x46
Таблица 2.3– отчет о прибылях и убытках

      Включает расходы на создание резерва под обесценение долговых финансовых активов и создание резерва под обесценение прочих активов, обязательства кредитного характера и судебные иски.
     Чистая прибыль в 1 квартале 2017 г. составила 27,6 млрд рублей благодаря росту чистых процентных доходов на 15,0% и чистых комиссионных доходов на 13,2% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на фоне стабильного качества кредитного портфеля и строгого контроля за расходами.
     Чистые процентные доходы составили 113,0 млрд рублей в 1 квартале 2017 г. на фоне роста портфеля  кредитов физическим лицам и переоценки обязательств в связи с дальнейшим снижением процентных ставок в России. Чистая процентная маржа по итогам 1 квартала 2017 года достигла 4,1%, увеличившись с 3,4% по итогам 1 квартала 2016 года и 3,8% по итогам 4 квартала 2016 года.
     Чистые комиссионные доходы выросли на 13,2% в 1 квартале 2017 года по сравнению с аналогичным периодом прошлого года до 19,7 млрд рублей на фоне сильных результатов Розничного и Транзакционного бизнесов Группы (в составе сегментов «Корпоративно-инвестиционный банковский бизнес» и «Средний корпоративный бизнес»).
     Стоимость риска, включающая расходы на создание резервов по обязательствам кредитного характера, составила 1,8% в 1 квартале 2017 года по сравнению с 1,5% в 1 квартале 2016 года и 2,5% в 4 квартале 2016 года. Совокупные расходы на создание резервов составили 45,9 млрд рублей в 1 квартале 2017 года, увеличившись на 13,1% по сравнению с 1 кварталом 2016 года.
     Расходы на персонал и административные расходы в 1 квартале 2017 года выросли на 1,7% по сравнению с 1 кварталом 2016 года до 61,6 млрд рублей благодаря строгому контролю над расходами и в результате синергии расходов от объединения бизнесов Банка Москвы и Банка ВТБ в 2016 году.
     Группа улучшила эффективность затрат в 1 квартале 2017 года, сократив отношение расходов к чистым операционным доходам до создания резервов до 42,4% по сравнению с 54,5% в 1 квартале 2016 года.
     
     Таблица 2.4 – отчет о финансовом положении
млрд руб.
31 марта 2017 г.
31 декабря 2016 г.
Изменение, % или п.п.
Активы
12 457,20
12 585,50
-1,00%
Кредиты и авансы клиентам, включая заложенные по договорам «репо», до вычета резерва
9 333,80
9 487,00
-1,60%
Кредиты юридическим лицам
7 105,20
7 311,40
-2,80%
Кредиты физическим лицам
2 228,60
2 175,60
2,40%
Средства клиентов
8 130,10
7 346,60
10,70%
Средства юридических лиц
5 228,20
4 342,30
20,40%
Средства физических лиц
2 901,90
3 004,30
-3,40%
Доля неработающих кредитов в кредитном портфеле
6,50%
6,40%
0,1 п.п.
Коэффициент достаточности капитала 1-го уровня
13,40%
12,90%
0,5 п.п.
Коэффициент достаточности капитала
15,00%
14,60%
0,4 п.п.

     В 1 квартале 2017 года кредитный портфель Группы сократился на 1,6% до 9 333,8 млрд рублей в связи со снижением объема кредитов юридическим лицам на 2,8% (российский рынок корпоративного кредитования сократился на 3,1% за аналогичный период), что было частично компенсировано ростом кредитов физическим лицам на 2,4% с начала года. На портфель корпоративных кредитов Группы ВТБ оказало серьезное воздействие укрепление рубля и соответствующая переоценка кредитов, номинированных в иностранной валюте: без учета эффекта от переоценки, портфель корпоративных кредитов сократился на 0,2% с начала года.
     Рост розничного кредитования группы ВТБ на 2,4% в 1 квартале 2017 года существенно превысил динамику российского рынка розничного кредитования, который вырос на 0,6% за аналогичный период.
     Рост портфеля розничного кредитов группы ВТБ был обеспечен дальнейшим ускорением выдачи потребительских и ипотечных кредитов: потребительские кредиты выросли на 31,0 млрд рублей, или 3,3%, в 1 квартале, в то время как ипотечные кредиты выросли на 17,9 млрд рублей или 1,8% за отчетный период.
     Доля неработающих кредитов (NPL) в совокупном кредитном портфеле (включающем кредиты, заложенные по договорам «репо») на 31 марта 2017 года составила 6,5%, по сравнению с 6,4% на  31 декабря 2016 года. Отношение резерва под обесценение к совокупному кредитному портфелю достигло 7,0% на 31 марта 2017 года по сравнению с 6,7% на 31 декабря 2016 года. Покрытие неработающих кредитов резервами на 31 марта 2017 года оставалось на комфортном уровне 108,1% по сравнению с 104,6% на 31 декабря 2016 года.
     Средства клиентов выросли на 10,7% в 1 квартале 2017 года в связи со значительным и ожидаемым притоком срочных вкладов государственных учреждений в 1 квартале 2017 года после оттока в декабре 2016 года, что привело к росту средств.......................