Система кредитования физических лиц и разработка направлений ее совершенствования

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ	7
1 БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ ПО КРЕДИТОВАНИЮ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ	9
1.1 Понятие кредита физическим лицам, его формы и виды	9
1.2 Особенности кредитования населения за рубежом	17
1.3 Современная практика кредитования физических лиц в России	20
2 ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОЦЕССА КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ (НА ПРИМЕРЕ «ВТБ 24» ПАО)	26
2.1 Краткая экономическая характеристика ПАО «Спербан России»	26
2.2 Организация и методика кредитования физических лиц Банка	31
2.3 Организация кредитного процесса на примере конкретных заемщиков банка	45
3 АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА В ОБЛАСТИ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ	60
3.1 Анализ кредитного портфеля «ВТБ 24» ПАО по кредитам физическим лицам	60
3.2 Предложения по совершенствованию процесса кредитования физических лиц	71
ЗАКЛЮЧЕНИЕ	80
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ	86
ПРИЛОЖЕНИЯ	90




ВВЕДЕНИЕ
     
     В реалиях современной экономики кредит считается основным условием и предпосылкой экономического развития государства и экономического роста страны, что обуславливает стремительное развитие системы кредитования физических лиц. С каждым годом происходит увеличение объема такого кредитования, а также линейки банковских кредитных продуктов для физических лиц. Наблюдаемые условия высокой межбанковской конкуренции на российском рынке кредитования физических лиц вынуждают банки искать новые пути увеличения эффективности такого кредитования. Такой процесс требует наличия современных банковских технологий, значительных инвестиций и понимания сущности и роли кредитования физических лиц во всей системе кредитных отношений.
     Характерной чертой кредитования физических лиц является относительно небольшие размеры ссуд в сочетании с большим объемом работы по их оформлению и оценке кредитоспособности клиентов. Для того чтобы оценить кредитоспособность физических лиц банку необходимо оценить как финансовое положение заемщика, так и его личные качества. Для определения кредитоспособности физических лиц также необходимо изучать факторы, которые определяют его репутацию, владение активами, способность погасить ссуду в срок и наличие обеспечения ссуды.
      Актуальность поднятой темы характеризуют увеличение роли банковского кредитования в удовлетворении временной финансовой по требности физических лиц в средствах платежа, ухудшение качества кредитного портфеля физических лиц, рост просроченной задолженности данной категории заемщиков и общее увеличение их закредитованности.
      Объект выпускной квалификационной работы – банковское кредитование на примере «ВТБ 24» ПАО.
     Предмет выпускной квалификационной работы - система кредитования физических лиц и направления ее совершенствования.
     Цель выпускной квалификационной работы заключается в исследовании системы кредитования физических лиц и разработке направлений ее совершенствования.
     Задачи выпускной квалификационной работы:
     - рассмотреть теоретические аспекты банковского кредитования физических лиц;
     - провести аналихз организации процесса кредитования физических лиц в коммерческом банке; 
     - выделить проблемы и перспективы развития кредитования физических лиц в Российской Федерации.
     Для решения поставленных в работе задач применялись методы анализа и синтеза, индукции и дедукции, абстракции и обобщения.
     Информационно-эмпирическая база исследования включает в себя законодательные акты Российской Федерации; нормативные документы Банка России, Министерства экономического развития и торговли РФ, Министерства финансов РФ; статистические данные Федеральной службы государственной статистики; практические материалы коммерческих банков; публикации в специализированных экономических изданиях и сети Интернет. 
     Объект, предмет, поставленные цель и задачи исследования выпускной квалификационной работы предопределили структуру работы, которая состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы.







1 БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ ПО КРЕДИТОВАНИЮ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

1.1 Понятие кредита физическим лицам, его формы и виды
     
     Кредит представляет собой финансовую категорию, то есть входит в систему финансов [14, с. 27].
          Кредит (лат. creditum - ссуда, долг, credere - верить) - это предоставление банком или кредитной организацией денег заемщику в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором, а заемщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты на нее [14, с. 58].
         Кредитные операции коммерческих банков являются одним из важнейших видов банковской деятельности. На финансовом рынке кредитование сохраняет позицию наиболее доходной статьи активов кредитных организаций, хотя и наиболее рискованной.
     Д. М. Рыскина считает, что форма кредита представляет собой по существу уровень рассмотрения кредитных отношений со стороны субъектов кредитного процесса, а вид кредита это классификация на уровне различных сторон этого процесса с учетом временного, объективного, субъективного и ряда других факторов [14, с.22].
     Ю. Е. Шенгер характеризует форму кредита как «совокупность ряда элементов, определяющих основные черты кредитного отношения, находящихся во взаимной связи и рассчитанных на конкретный тип кредитного отношения» [14, с.22].
     Система кредитования физических лиц представляет собой совокупность экономических отношений, возникающих по поводу предоставления кредита физическим лицам. Данные экономические отношения проявляют себя как совокупность взаимосвязанных и взаимообусловленных элементов, на единой организационно - функциональной основе реализующих основную цель кредитования физических лиц - финансирование расходов населения, направленных на удовлетворение потребительских и инвестиционных целей. Структура системы кредитования физических лиц включает в себя несколько блоков, в их числе: фундаментальный блок, функциональный блок (организационно-экономическая основа) и регулирующий блок (рис. 1.1).


Рисунок 1.1 – Структура системы кредитования физических лиц

     Сферы кредитования физических лиц можно условно разделить на такие, как потребительская, инвестиционная (с непроизводственным характером) и предпринимательская. В каждой из них существуют свои особенности нормативного и законодательного регулирования, реализации кредитных отношений, оценки рисков, применяются определённые технологии кредитования, а также разные социальные программы государственной поддержки. В связи с этим определение банковского кредитования физических лиц сводится к реализации кредитных отношений банков в сфере потребительского, инвестиционного и предпринимательского кредитования физических лиц на основе базовых принципов, обеспечивающих минимизацию банковских рисков.
     На спрос физических лиц на кредиты влияет ряд факторов: уровень располагаемого дохода населения, рекламная и маркетинговая политика банков, политика производителей и продавцов товаров, а также уровень цен.
     Следует отметить, что кредитование далеко не всегда способствует позитивному развитию отечественной экономики. Например, доля импортных товаров на внутреннем рынке России по состоянию на конец 2016 года превышает 45%. Исходя из текущей ситуации рост объемов в сфере потребительского кредитования будет стимулировать импорт автомобилей, текстильных изделий и бытовой техники, а также не поспособствует развитию их производства в России. Участие России в ВТО может привести к дальнейшему вытеснению отечественных товаров дешевым импортом и к расширению сферы потребительского кредитования.
     Проблема закредитованности физических лиц стоит очень остро. В возникновении такой ситуации во многом виноваты сами кредитные организации. Конкурентная борьба в банковском секторе очень высока, что заставляет банки проводить все более агрессивную политику по привлечению клиентов. Кредиты стали выдаваться быстрее, кредитоспособность зачастую проверяется не очень тщательно, иногда для получения потребительского кредита достаточно только паспорта. Результатом стало то, что неуклонно снижается уровень оценки кредитоспособности клиентов. Кредитование должно ускорять экономический рост, однако, когда заемные средства идут на погашение более раннего долга, такая функция пропадает, снижая полезность кредитования для экономики в целом.
     В законодательной практике США принято классифицировать кредиты по следующим признакам: целевое назначение, способ погашения, вид кредитора, тип ссужаемой стоимости. Отдельным видом кредита населению признается кредитование по банковским картам. Схематично западную классификацию кредитов физическим лицам можно интерпретировать в следующем виде, представленном на рис. 1.2 [17, c. 145].
      

Рисунок 1.2 - Зарубежная классификации кредитов по целевому назначению
      
     Целевое назначение, определяемое направленностью финансирования различных аспектов жизнеобеспечения человека, предлагает положить в основу классификации Е. О. Литвинов. Автор классификации выделения инвестиционную и потребительскую формы кредита, отождествляет понятия «розничный кредит» и «кредит физическим лицам» (табл. 1.1).
Таблица 1.1 - Классификация розничных кредитов	
Вид кредита
Цель кредита
Направление применения кредита
Инвестиционный
Формирование и развитие человеческого капитала заемщика
Образование, повышение квалификации, улучшение жилищных условий, охрана здоровья и т. д.
Потребительский
Финансирование непроизводительного конечного потребления товаров и услуг
Покупка дорогостоящей техники, средств транспорта, туризм и т.д
Комбинированный
Финансирование, как текущего удовлетворения потребностей, так и человеческого капитала заемщика
Кредит на неотложные нужды, кредитные карты
                                                                       
                                                                       
                                                                       
                                                                       
                                                                       
                                                                       
                                                                       
                                                                       
     Детальную классификацию потребительского кредита приводи в своем исследовании Р. С. Ковтун, обобщая научные взгляды российских экономистов (табл. 1.2).
     
Таблица 1.2 - Классификация потребительских кредитов
Признак классификации
Виды потребительского кредита
Вид заемщика
 все слои населения;
 социальные, возрастные, прочие группы;
 прочие заемщики (VIP-клиенты и т.д.)
Целевая направленность
 целевые;
 нецелевые 1
Срок кредитования
 краткосрочные;
 среднесрочные;
 долгосрочные
Обеспеченность
-необеспеченные; 
- обеспеченные
Метод погашения
 погашаемые единовременно;
 с рассрочкой платежа
Метод взимания процента
 удержание в момент предоставления кредита;
 уплата в момент погашения кредита;
 уплата равными взносами на протяжении всего срока пользования кредитом
Порядок предоставления
 безналичный;
 наличный
Характер оборота средств
 разовые;
 возобновляемые
Технология предоставления
 единовременно;
 кредитная линия
Уровень кредитного риска
 низкорисковый;
 среднерисковый;
 высокорисковый
Вид объекта потребления
 потребление материальных ценностей;
 выполнение работ;
 оказание услуг
     
     Выделенные автором «характер оборота средств» и «технология предоставления» являются, по сути, одним классификационным признаком, характеризующим организационное свойство конкретного вида предоставления кредита. А признак «уровень кредитного риска» является не бесспорным. По мнению О. И. Лаврушина, совокупность свойств, характерны для той или иной конкретной кредитной сделки в экономическом или организационном отношении проявляются в видах кредита, используемого для классификации последнего. Кредитный же риск оценивается до момента принятия решения о выдаче кредита конкретному физическому лицу и, как правило, высокорисковые и среднерисковые кредиты вообще не выдаются. Речь здесь, вероятно, идет о качестве обеспечения по кредиту [14, c. 196].
     При кредитовании строительства (реконструкции) или приобретения жилья банком могут предоставляться три вида жилищных кредитов:
     а) краткосрочный или долгосрочный кредит, предоставляемый на приобретение и обустройство земли под предстоящее жилищное строительство (земельный кредит);
     б) краткосрочный кредит на строительство (реконструкцию) жилья, для финансирования строительных работ (строительный кредит);
     в) долгосрочный кредит, предоставляемый для приобретения жилья (кредит на приобретение жилья.
     Причины отсутствия, на наш взгляд, единой системы классификационных признаков кредита физическим лицам следует искать в недооценке понимания того, что существование различных видов кредита обуславливается специфическими особенностями действия базовых принципов кредитования в конкретных экономических, организационных и технологических условиях. Следовательно, создать единую систему классификации возможно именно при конкретизации этих проявлений действия принципов кредитования. Например, из принципов возвратности и срочности следует, что логично производить классификацию по порядку выдачи и погашения кредита и сроку кредитования. Принцип платности обуславливает необходимость выделения таких классификационных признаков, как метод взимания процента и тип процентной ставки.
     Последовательно применяя данный методологический подход, получим следующую систему классификационных признаков кредита физическим лицам (табл. 1.3).
     
Таблица 1.3 - Классификационные признаки кредита физическим лицам на основе конкретизации принципов кредитования	
Принцип кредитования
Признаки классификации
Возвратность
 порядок предоставления кредита
 технология предоставления кредита
 порядок погашения кредита
Срочность
- срок кредитования
Платность
 метод взимания процента
 тип процентной ставки
Обеспеченность
- тип обеспечения
Целевой характер
- объект кредитования
Дифференцированность
- тип заемщика
   
   
     Можно выделить еще один признак, существующий в различных трактовках классификации кредита физическим лицам. Выделяемый признак не обусловлен экономической сущностью кредита, а вызван существующими экономическими реалиями критерием его функционирования является неконвертируемость национальной валюты - рубля. По этому признаку кредиты делятся на: - выдаваемые в рублях и выдаваемые в иностранной валюте. Данный признак является непервичным и зависит от состояния национальной денежной единицы.
     Современный рынок кредитования физических лиц в России представлен разнообразными кредитными продуктами, которые различаются по целям, срокам, обеспечению, способам предоставления и погашения. Кредиты населению предоставляемые в зависимости от целей подразделяются на целевые и нецелевые. К целевым относят кредиты, выдаваемые строго на обозначенные цели, например, на приобретение автомобиля, получение образования, приобретение недвижимости, приобретение товаров длительного пользования, отдых. К нецелевым кредитам относят ссужаемые средства, цель применения которых четко не обозначена, например: кредит на неотложные нужды, предоставление овердрафта, кредитные карты. В зависимости от обеспечения кредиты подразделяются на обеспеченные, предполагающие наличие договора залога (ипотеки), договор поручительства, гарантия или страхование ответственности заемщика за непогашение кредита и необеспеченные.
     На кредитном рынке физическим лицам предлагаются обеспеченные и необеспеченные кредиты, так на этапе формирования рынка преобладали кредиты под залог имущества с развитием рыночных отношений все в большей степени использовалось поручительство, а в последние годы с развитием конкуренции на рынке банковских услуг стали распространенными необеспеченные кредиты, такие как: экспресс- кредиты, кредитные карты, кредиты на неотложные нужды. Каждый из перечисленных видов кредитования имеет свои особенности, позволяющие заемщику остановить свой выбор на наиболее приемлемом кредите.
     Анализ системы кредитования физических лиц позволяет сделать следующие выводы:
     - создание всеобъемлющей системы классификации кредитов, выдаваемых физическим лицам, предполагает применение метода конкретизации проявления экономических, организационных и технологических особенностей действия базовых принципов кредитования.
     - систематизация элементов структуры системы кредитования физических лиц предполагает выделение трех блоков: фундаментального, функционального и регулирующего, обеспечивающих в единстве ее эффективное функционирование.
     Кредитование физических лиц осуществляется во всех странах мира, является залогом социальной и экономической стабильности внося свой вклад в реализацию основных направлений государственной политики.


1.2 Особенности кредитования населения за рубежом
     
     Иностранный навык кредитования по собственной текстуре слишком мало различается от кредитования в РФ. Различия исключительно в наиболее кропотливом раскладе по всем шагам кредитования. Хотя в точности также как в РФ, наиболее актуальным при кредитовании в течении всего воздействия кредитных взаимоотношений с заемщиком считается тест кредитоспособности. Под анализом кредитоспособности заемщика понимается оценка банком заемщика на взгляд способности и необходимости предоставления кредита.
     Целью анализа персональных заемщиков считается оценка риска, связанная с кредитованием приватных посетителей. Не дивно, собственно данные опасности немаловажным образом выделяются от рисков, сопутствующих кредитованию юридических лиц. Дабы понизить личные потери, банки заставлены обслуживать большое количество различных посетителей с всевозможными личными и экономическими данными.
     Конгресс США утвердил закон «О равных кредитных возможностях», в соответствии с которым кредиторы не имеют право осуществлять дискриминацию потенциальных заемщиков: по расовому признаку, по религиозному, в зависимости от пола, семейного положения, возраста или исходя из национальности. Для начала нужно заполнить анкету, основными пунктами которой будут:
     - личные свойства клиента;
     - общее образование;
     - техническая квалификация;
     - физическое состояние;
     - имущество.
     Присутствует масса методов изучить кредитоспособность займов заемщика. В различных государствах причем даже в любом отдельном банке используют свою систему оценки, отталкиваясь от точных критерий сделки. В Германии в точности так же как у нас рассчитывается месячная прибыль и месячный расход, получая располагаемый достаток. Платежеспособность оценивается как неплохая, ежели сумма по обслуживанию за должности составляет 60 % и выше. Помимо прочего тут могут использовать «Способ кредитного скоринга». Он базируется на бальной оценке заемщика.
     В США и во Франции подход к анализу кредитоспособности почти такой же. Делая анализ успешности кредитования банка США, дают оценку кредитов с точки зрения пяти «С»:
     - character (характер);
     - capital (капитал);
     - capacity (возможности);
     - cMilTones (условия);
     - соегй (обеспечение).
     Для уничтожения объема адекватного покрытия кредитного риска по потребительским ссудам, западные банки не редко рассчитывают специальные показатели, коэффициенты, характеризующие минимальный размер платежей в погашении ссуды и максимальный допустимый размер задолженности по отношению к доходам клиента.
     Во множестве государств займа предоставляются банками традиционно в форме открытия кредитного лимита. В Англии, Канаде, Соединённых Штатах Америки устанавливается лимит по овердрафту, который считается, наверное, более незатейливым способом кредитования. При овердрафте банк дает кредит, выдавая посетителю наличные средства (или же оплачивая его счета) с текущего счета посетителя сверх наличествующего на счете остатка, около конкретного лимита (в следствии на счете образовывается дебетовое сальдо).
     Сумма лимита, то есть предельная сумма овердрафта, устанавливается при открытии текущего счета особым соглашением меж банком и посетителем. Овердрафт комфортен для посетителя тем, что он разрешает брать в займы ту самую необходимую сумму, коя ему важна в этот период времени, оплачивая процент только за практически израсходованные средства. При овердрафте все суммы, зачисляемые на нынешний счет посетителя, следует в закрытие задолженности, потому размер кредита меняется по мере поступления средств.
     Процент по овердрафту начисляется каждый день и исключительно на необходимую сумму, превышающую остаток на текущем счете. Обширно популярной формой открытия кредитного лимита считается предел по контокоррентному счету, раскрываемому заемщику. Предоставляемый в такой форме кредит именуется контокоррентным. Контокоррентный счет представляет из себя хитросплетение ссудного счета с текущим. На нем предусматриваются все операции банка с посетителем: на дебет счета записываются займы, предоставленные банком посетителю, а не кредит сумм.
     Расчет по конкретному счету исполняется не по любой отдельной сделке, а время от времени на базе сальдо, традиционно ежеквартально. Контокоррентный кредит обширно употребляется в Германии, Бельгии, Голландии, Италии. Соединённые Штаты. И овердрафт, и контокоррентный считаются кредитами до востребования, хотя на практике они непрерывно продлеваются для неизменных посетителей. Во множестве государств предел отрывается в форме открытия кредитной полосы, т.е. юридически оформленного соглашения меж банком и заемщиком.
     Порой данное соглашение содержится в устной форме. Это неформальное обещание банка именуется открытой кредитной чертой, или же открытым кредитным лимитом. Обыкновенно кредитная линия раскрывается на год, желая вполне вероятно ее продление. Удобство для заемщика и банка при данной форме займа состоит в том, собственно на протяжении деяния кредитного лимита заемщика в каждый миг имеет возможность приобрести займ в отсутствии добавочных переговоров с банком и решения отдельного кредитного уговора.
     Вместе с этим за банком сберегается право отказать в выдаче займа около открытого кредитного лимита, когда положение заемщика усугубилось. Очередной спецификой открытия кредитной полосы будет то, что оно часто будет сопровождаться притязанием банка к заемщику беречь на собственном текущем счете так называемый компенсационный остаток в объеме минимум 20 % от суммы кредита. В следствии увеличивается настоящий уровень процента, взыскиваемого по ссуде.
     США является лидером не только по доле потребительского кредитования в общем объеме кредитных вложений в экономику страны, но и превосходит другие страны по объему задолженности населения по потребительским кредитам.

1.3 Современная практика кредитования физических лиц в России

     До кризиса 2014 года, кредитование населения являлось одним наиболее прибыльным направлением банковской деятельности. Начиная с 2005 года, в данной отрасли наблюдалась активная конкуренция, результатом которой являлся стабильный рост розничного банковского кредитного портфеля. Однако очевидно, что за последние полтора-два года ситуация изменилась в худшую сторону чему способствовал ряд факторов.

Таблица 1.4 – Динамика общего количества действующих банков России за последние 3 года, в разрезе Федеральных округов
Федеральный округ
2014г.
2015г.
Изменение
2016г.
Изменение



абс.
темп роста

абс.
темп роста
Центральный
564
547
-17
96,98
504
-43
92,14
- в том числе г. Москва
494
489
-5
98,98
450
-39
92,02
Северо-Западный
70
70
0
100
64
-6
91,43
Южный
46
46
0
100
43
-3
93,48
Северо-Кавказский
50
43
-7
86
28
-15
65,12
Приволжский
106
102
-4
96,23
92
-10
90,2
Уральский
44
42
-2
95,45
35
-7
83,33
Сибирский
53
51
-2
96,23
44
-7
86,27
Дальневосточный
23
22
-1
95,62
22
0
100
Крымский
-
-
-
-
2
2
-
Всего по РФ
956
923
-33
96,55
834
-89
90,36
     В таблице 1.4 представлена динамика общего количества действующих банков России в разрезе Федеральных округов за последние 3 года. По данным таблицы количество банков в целом по Российской Федерации сократилось на 122 кредитные организации с 2014 г. по 2016 г. Значительное снижение количества кредитных организаций – 60, произошло в Центральном федеральном округе, наибольшее сокращение банковского сектора наблюдается в Северо-Кавказском  регионе. Обращает на себя внимание крайне неравномерное распределение количества действующих коммерческих банков на территории страны. Основная масса коммерческих банков зарегистрирована в европейской части РФ. С другой стороны, огромные по площади Дальневосточный, Сибирский и Уральский федеральные округа, имеют незначительные показатели количества банков, но значительное сокращение банковского сектора за исследуемый период. Таким образом, в исследуемом периоде наблюдается сокращение количества коммерческих банков в 2,7 раза, причем снижение количества банков фиксируется во всех округах.
     Негативные структурные изменения, происходящие в национальной банковской системе, отразились на состоянии кредитования населения РФ. По данным Банка России (табл. 1.5), по состоянию на 1 января 2015 года общий объём выданных в России населению кредитов составил 8,7 триллиона рублей.

Таблица 1.5 – Анализ динамики объема кредитов, предоставленных физическим лицам в 2014-2016 гг.

2014г.
2015г.
2016г.
Изменение за период




млрд.руб.
темп роста.%
Всего, в том числе:
8 778,2
8 629,7
4 122,8
-4 655,4
47,0
в рублях
8 612,5
8 461,4
4 052,1
-4 560,4
47,0
в иностранной валюте и драг, металлах
165,6
168,3
70,7
-94,9
42,7
     
     В целом за период объем кредитов выданных населению сократился более чем в 2 раза, причем значительное сокращение наблюдается как по рублевым, так и по валютным кредитам.
     Колебания объемов выдачи банковских кредитов населению, происходило на фоне изменения ключевой ставки Банка России, значение которой с 2014 по 2016 год менялось семь раз в диапазоне с 9,5% до 17%. Повышение ключевой ставки Регулятора вызвало масштабные изменения процентных ставок коммерческих банков. Ставки по банковским кредитам населению демонстрировали рекордные величины 25-35% в четвертом квартале 2015 – первом квартале 2016гг. (рис. 1.3).
     

Рисунок 1. 3 – Средневзвешенные проценты по кредитам физических лиц, % годовых

     По данным рисунка, средневзвешенная процентная ставка по краткосрочным рублевым кредитам, возросла с 23,2 % до 29,28 % годовых. Долгосрочные кредиты, сроком свыше 1 года, наоборот демонстрировали с 2014 года снижение ставки с 21,7 % до 18,92 % годовых в 2015 году, но по состоянию к 2016 году ставка увеличилась до 22,63 % годовых. Необходимо отметить, что снижение ключевой ставки Банка России в феврале 2016 г., не повлекло т за собой оперативного снижения ставок по банковским кредитам населению.
     Для более детальной оценки ситуации необходимо провести анализ структуры задолженности по кредитам, предоставленным физическим лицам (табл. 1.6).

Таблица 1.6 – Структура задолженности по кредитам, предоставленным физическим лицам в 2014-2016 гг.

2014г.
2015г.
2016г.

млрд.руб
уд. вес
%
млрд.руб
уд. вес
%
млрд.руб
уд. вес
%
Задолженность по РФ. всего
9 925,9
100
11 294,8
100
10 722,9
100
в рублях
9 699,0
97,7
11 005,3
97,4
10 446,5
97,4
в иностранной валюте и драг.
227,0
2,3
289,5
2,6
276,4
2,6
металлах






просроченная задолженность, в том числе по
439,2
4,4
665,6
5,9
857,3
8,0
кредитам:






- в рублях
406,5
4,1
620,3
5,5
802,1
7,5
- в иностранной валюте и драг.
32,7
0,3
45.4
0,4
55,2
0,5
металлах






     
     Структура задолженности по кредитам, предоставленным физическим лицам в 2014-2016гг., фактически не изменилась. Основную долю в задолженности по кредитам, предоставленным физическим лицам составляют кредиты в рублях – 97 %, соответственно кредиты в иностранной валюте занимают около 3%. Доля просроченной задолженности выросла в 1,8 раза с 4,4% до 8%. Причем просроченная задолженность по рублевым кредитам растет быстрее, чем по кредитам в иностранной валюте и драгоценных металлах. По состоянию на конец 2016 года удельный вес просроченной задолженности в общей сумме задолженности по кредитам, предоставленным физическим лицам составил 8%.
     Выявленные неблагоприятные тенденции банковского кредитования населения, происходят на фоне сокращения реальных доходов населения и росте безработицы. Так, по данным Росстата реальные располагаемые денежные доходы населения РФ в конце 2016 года уменьшились на 5,4 % по сравнению с 2015 годом. В целом, за январь-ноябрь доходы населения в реальном выражении сократились на 3,5 %. Средняя зарплата в реальном выражении упала в ноябре в годовом исчислении на девять процентов.  Общая численность безработных в России в 2016 году увеличилась по сравнению с 2015 годом на 180 тысяч человек и составила 4 миллиона 435 тысяч человек, уровень безработицы повысился до 5,8 % [12]. Очевидно, что данные факты оказывают отрицательное влияние на кредитоспособность физических лиц, а значит и состояние банковского кредитования населения в текущей и среднесрочной перспективе.
     В 2014-2016 годах российские банки сталкивались с такими явными проблемами, как:
      Насыщение рынка, то есть платёжеспособное население либо не хочет брать потребительский кредит по различным причинам, например, снижение доходов, либо уже имеет потребительский кредит.
      Халатность многих банков, которые не ставят клиента в известность о наличии скрытых выплат в кредитном договоре. В итоге, заемщику приходится выплачивать большую сумму, чем он ожидал.
      Снижение банками требований к заемщикам при оформлении кредита, что приводит к увеличению количества «безнадёжных кредитов», которые в свою очередь несут реальную угрозу для банков. В законодательстве РФ не существуют нормы, позволяющие эффективно взыскивать долги по кредитам, что в будущем может привести к различным проблемам в банковской системе.
      Невозврат кредита. Заемщик может ошибаться в оценке своей платежеспособности для выплаты кредита. Это может также объясниться увеличением процентов по отсрочке, что в дальнейшем приведёт к нехватке средств для погашения ссуды.
      Многие банки России стараются получить максимальную прибыль в сжатые сроки. Поэтому многие кредитные программы имеют слишком высокие ставки. Это «отпугивает» заемщиков. Вывод о высокой стоимости кредитных ресурсов подтверждается в частности, значительным превышением процентных ставок по кредиту над процентными ставками по депозитным операциям.
      Несмотря на все большую коммерциализацию социальной сферы, доля стоимости соответствующих услуг, финансируемых через каналы региональных бюджетов, достигает четверти суммы доходов населения России (за вычетом налогов). При этом доходы населения играют определяющую роль в формировании ресурсной базы банков. В частности, пенсионные накопления с их стабильной высокой величиной являются весомым элементом в структуре источников фондирования кредитной организации [14]. Все эти факторы способствуют ослаблению сферы потребительского кредитования.
     Несмотря на вышеперечисленные проблемы кредитования физических лиц, перспективы его развития все же остаются высокими. Банкам необходимо разработать стратегию, которая не только поможет преодолеть препятствия, но и приведет к развитию рынка кредитования физических лиц.
     










2 ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОЦЕССА КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ (НА ПРИМЕРЕ «ВТБ 24» ПАО)

2.1 Краткая экономическая характеристика ПАО «Спербан России»

     ВТБ 24 (ПАО) - один из крупнейших участников российского рынка банковских услуг. Мы входим в международную финансовую группу ВТБ и специализируемся на обслуживании физических лиц, индивидуальных предпринимателей и предприятий малого бизнеса.
     Сеть банка формируют 1062 офиса в 72 регионах страны. Мы предлагаем клиентам основные банковские продукты, принятые в международной финансовой практике.
     В числе предоставляемых услуг: выпуск банковских карт, ипотечное и потребительское кредитование, автокредитование, услуги дистанционного управления счетами, кредитные карты с льготным периодом, срочные вклады, аренда сейфовых ячеек, денежные переводы. Часть услуг доступна нашим клиентам в круглосуточном режиме, для чего используются современные телекоммуникационные технологии.
     Акционерами ВТБ 24 (ПАО) являются Банк ВТБ (открытое акционерное общество) - доля в уставном капитале 99,9170%, миноритарные акционеры - общая доля в уставном капитале - 0,083%. Уставный капитал ВТБ 24 (ПАО) составляет 91 564 890 547 рублей.
     Коллектив банка придерживается ценностей и принципов международной финансовой группы ВТБ. Одна из главных задач группы - поддержание и совершенствование развитой финансовой системы России.
     Надзор за деятельностью ВТБ 24 (ПАО) в соответствии с Федеральным законом от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» осуществляет Департамент надзора за системно значимыми кредитными организациями Банка России.
     
Таблица 2.1 - Анализ структуры активов ВТБ 24 (ПАО) по степени ликвидности за период с 2014 по 2016гг., тыс. руб.
Наименование статьи активов
Активы тыс. руб.
Структура, %

2014
2015
2016
2013
2014
2016
1
2
3
4
5
6
7
Высоколиквидные активы (всего), в том числе:
382 633 536
451 227 647
644 077 385
5,39
5,29
6,18
Денежные средства
270 395 815
322 302 793
492 880 738
3,81
3,78
4,73
Средства кредитных организаций в ЦБ РФ
112 237 721
128 924 854
151 196 647
1,58
1,51
1,45
Обязательные резервы
40 572 382
50 531 690
99 392 457
0,57
0,59
0,95
Ликвидные активы (всего), в том числе:
6 334 355 618
7 627 612 483
9 277 941 317
89,25
89,49
89,02
Средства в кредитных организациях
85 334 400
61 888 479
38 443 527
1,20
0,73
0,37
Чистые вложения в торговые ценные бумаги
15 587 505
31 509 445
23 528 226
0,22
0,37
0,23
Чистая ссудная задолженность
5 158 029 273
5 714 300 721
7 658 870 964
72,68
67,04
73,49
Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения
0
354 845 030
417 065 553
0,00
4,16
4,00
Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи
1 075 404 440
1 465 068 808
1 140 033 047
15,15
17,19
10,94
Активы долгосрочной ликвидности (всего), в том числе:
380 006 139
444 407 100
500 257 623
5,35
5,21
4,80
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы
289 830 038
317 378 620
373 567 080
4,08
3,72
3,58
Прочие активы
90 176 101
127 028 480
126 690 543
1,27
1,49
1,22
Всего активов
7 096 995 293
8 523 247 230
10 422 276 325
100,00
100,00
100,00
     
     Анализ структуры активов с точки зрения ликвидности показал, что наибольшую долю в структуре занимают ликвидные, то есть работающие активы. Их доля  на протяжении трех последних лет держится около 89%, но однако за 2016 год наблюдается небольшое снижение.  
     Не смотря на снижение абсолютных показателей, доля высоколиквидных активов все же увеличилась за 2014-2016гг с 5,39% до 6,18%.
     Уменьшение относительного показателя активов долгосрочной ликвидности привела к уменьшению их доли в структуре активов. По состоянию на 01.01.17г. доля активов долго.......................