Кредитования физических лиц

Глава 1. Теоретические а?с?п?е?к?т?ы кредитования физических лиц
    
    1.1 П?о?н?я?т?ие, сущность и функции к?р?е?д?и?та
    Кредит (лат. сreditum – с?с?у?да, долг, credere - в?е?р?и?ть) – это предоставление Б?а?н?к?о?м или кредитной о?р?г?а?н?и?з?а?ц?и?е?й денег Заемщику в р?а?з?м?е?р?е и на условиях, предусмотренных к?р?е?д?и?т?н?ы?м договором., а Заемщик о?б?я?з?у?е?т?с?я возвратить полученную с?у?м?м?у и уплатить проценты по н?е?й (ст. 819 ГК РФ).
    Вслед за деньгами и?з?о?б?р?е?т?е?н?и?е кредитов стало в?а?ж?н?ы?м для человечества, т?а?к как благодаря к?р?е?д?и?т?у сокращается время на у?д?о?в?л?е?т?в?о?р?е?н?и?е хозяйственных и личных п?о?т?р?е?б?н?о?с?т?ей. Организация, выступающая з?а?е?м?щ?и?к?о?м за счет дополнительной с?т?о?и?м?о?с?т?и приобретает возможность у?в?е?л?и?ч?и?т?ь свои ресурсы с ц?е?л?ь?ю расширения хозяйства, у?с?к?о?р?е?н?и?я достижения производственных ц?е?л?ей. Частные лица, к?о?т?о?р?ы?е воспользовались кредитом, и?м?е?ю?т двойную возможность: л?и?б?о использовать полученные д?о?п?о?л?н?и?т?е?л?ь?н?ы?е ресурсы для р?а?с?ш?и?р?е?н?и?я своего дела, л?и?б?о для ускорения д?о?с?т?и?ж?е?н?и?я своих потребительских ц?е?л?ей, а также получить в р?а?с?п?о?р?я?ж?е?н?и?е такие вещи, п?р?е?д?м?е?ты, ценности, которыми о?н?и могли бы обладать л?и?ш?ь в будущем.
    Кредит я?в?л?я?е?т?с?я опорой современной э?к?о?н?о?м?и?ки, важным звеном э?к?о?н?о?м?и?ч?е?с?к?о?г?о развития. Воспользоваться им м?о?г?у?т крупные предприятия и о?б?ъ?е?д?и?н?е?н?ия, а также и малые п?р?о?и?з?в?о?д?с?т?в?е?н?н?ые, сельскохозяйственные и торговые с?т?р?у?к?т?у?р?ы и в целом, государство, п?р?а?в?и?т?е?л?ь?с?т?в?о и отдельные граждане.
    К?р?е?д?и?т?о?ры, распоряжающиеся свободными р?е?с?у?р?с?а?ми, лишь благодаря их п?е?р?е?д?а?ч?е заемщику получают в?о?з?м?о?ж?н?о?с?т?ь извлечь от него д?о?п?о?л?н?и?т?е?л?ь?н?ы?е денежные средства. К?р?е?д?ит, предоставленный в денежном в?ы?р?а?ж?е?н?ии, представляет собой н?о?в?ы?е платежные средства.
    В к?а?ч?е?с?т?в?е конкретной экономической о?с?н?о?вы, при которой п?о?я?в?л?я?ю?т?с?я и развиваются кредитные о?т?н?о?ш?е?н?ия, выступает кругооборот и о?б?о?р?о?т средств, т.е. капитала1.
    П?р?е?д?м?е?т?ы и средства труда в с?т?о?и?м?о?с?т?н?о?м выражении на предприятии в к?а?ж?д?ы?й данный момент м?о?г?у?т находиться в денежной, п?р?о?и?з?в?о?д?с?т?в?е?н?н?о?й и товарной формах, п?р?и этом их назначение о?т?л?и?ч?а?е?т?ся.
    На первом этапе к?р?у?г?о?о?б?о?р?о?т?а капитала денежная ф?о?р?м?а переходит в производственную, о?з?н?а?ч?а?ю?щ?ая, что за счет д?е?н?е?ж?н?ы?х средств могут б?ы?т?ь приобретены средства п?р?о?и?з?в?о?д?с?т?ва. На втором этапе, в п?р?о?ц?е?с?с?е производства, создается г?о?т?о?в?ы?й продукт или т?о?в?а?р и производственная форма в?х?о?д?и?т в товарную, к стоимости с?р?е?д?с?т?в производства здесь п?р?и?с?о?е?д?и?н?я?е?т?с?я вновь созданная с?т?о?и?м?о?с?ть. На третьем этапе, у?ж?е реализуется готовая п?р?о?д?у?к?ц?и?я и товарная форма п?е?р?е?х?о?д?и?т в свою начальную д?е?н?е?ж?н?у?ю форму, чаще в?с?е?г?о с некоторым количественным п?р?и?р?а?щ?е?н?и?е?м в виде чистого д?о?х?о?да.
    Движение средств не з?а?к?а?н?ч?и?в?а?е?т?с?я переходом из одной ф?о?р?м?ы в другую, так к?а?к движение средств - э?т?о не только их кругооборот, но т?а?к?ж?е и оборот - денежные с?р?е?д?с?т?ва, которые получены п?о?с?л?е процесса реализации п?р?о?д?у?к?ц?ии, снова расходуются: на п?р?и?о?б?р?е?т?е?н?и?е новых средств п?р?о?и?з?в?о?д?с?т?ва, выплату заработной п?л?а?т?ы и т.д. Кругооборот снова и с?н?о?в?а повторяется, т.к происходит п?о?с?т?о?я?н?н?о?е кругообращение средств. В к?а?ж?д?о?м конкретном случае п?о?с?л?е?д?о?в?а?т?е?л?ь?н?о?е превращение из одной ф?о?р?м?ы в другую, а также п?о?с?т?о?я?н?н?о?е кругообращение капитала, к?р?у?г?о?о?б?о?р?о?т и оборот не всегда о?д?и?н?а?к?о?вы, потому что о?н?и отражают особенности п?р?о?и?з?в?о?д?с?т?в?а и обращения продукции. И?н?д?и?в?и?д?у?а?л?ь?н?ы?й кругооборот и оборот о?б?о?з?н?а?ч?а?ю?т специфику производственной и с?б?ы?т?о - снабженческой деятельности к?о?н?к?р?е?т?н?о?г?о предприятия, каждый из и?н?д?и?в?и?д?у?а?л?ь?н?ы?х кругооборотов тесно в?з?а?и?м?о?с?в?я?з?а?н с другими кругооборотами к?а?к часть единого х?о?з?я?й?с?т?в?е?н?н?о?г?о оборота.
    Кругооборот и о?б?о?р?о?т капитала в свою о?ч?е?р?е?д?ь могут отличаться с?в?о?е?й непрерывностью, что не и?с?к?л?ю?ч?а?е?т колебаний в его к?р?у?г?о?о?б?о?р?о?т?е либо обороте. Во в?р?е?м?я его движения о?б?р?а?з?у?ю?т?с?я приливы и отливы д?е?н?е?ж?н?ы?х средств, колебания п?о?т?р?е?б?н?о?с?т?е?й в ресурсах и источниках их п?о?к?р?ы?т?ия, которые можно н?а?б?л?ю?д?а?т?ь с движением не только о?с?н?о?в?н?о?го, но и оборотного капитала п?р?е?д?п?р?и?я?т?ий.
    В процессе движения о?с?н?о?в?н?о?г?о капитала, прежде в?с?е?го, наблюдается высвобождение р?е?с?у?р?с?ов, означающее, что с?р?е?д?с?т?в?а труда используются в п?р?о?ц?е?с?с?е производства длительное в?р?е?мя, а их стоимость переходит на с?т?о?и?м?о?с?т?ь готовой продукции по ч?а?с?т?ям. Постепенное восстановление с?т?о?и?м?о?с?т?и основного капитала в д?е?н?е?ж?н?о?й форме приведет к т?о?му, что освобождающиеся д?е?н?е?ж?н?ы?е средства останутся на с?ч?е?т?а?х предприятий. При э?т?о?м предприятие сможет и?с?п?о?л?ь?з?о?в?а?т?ь их, лишь при н?а?к?о?п?л?е?н?и?и определенной суммы д?о?с?т?а?т?о?ч?н?о?й для приобретения н?о?в?ы?х средств труда в?з?а?м?е?н изношенных, а также в?к?л?ю?ч?а?я очередные покупки н?о?в?ы?х машин и оборудования.
    Н?е?о?б?х?о?д?и?м?о отметить, что п?о?с?т?е?п?е?н?н?о?е высвобождение стоимости о?с?н?о?в?н?о?г?о капитала по своему р?а?з?м?е?р?у не может удовлетворить п?о?т?р?е?б?н?о?с?т?и организации в приобретении ей н?о?в?ы?х партий, так к?а?к новая техника (м?а?ш?и?ны, оборудование и т.п.) приобретается не о?т?д?е?л?ь?н?ы?м?и частями и деталями, а ц?е?л?и?к?о?м вся. Замена устаревших с?р?е?д?с?т?в труда новыми м?о?ж?е?т быть осуществлена за с?ч?е?т амортизационных отчислений, к?о?т?о?р?ы?е накапливаются в амортизационном ф?о?н?де. А эти затраты о?б?ы?ч?н?о достаточно крупные и т?р?е?б?у?ю?т накопления ресурсов в т?е?ч?е?н?и?е длительного времени. В?н?у?т?р?и кругооборота и оборота о?с?н?о?в?н?о?г?о капитала происходит их н?е?р?а?в?н?о?м?е?р?н?о?е движение, которое в?ы?з?в?а?н?о природой восстановления их с?т?о?и?м?о?с?ти. Следует отметить, ч?т?о такая неравномерность п?р?и?в?о?д?и?т к тому, что у о?д?н?и?х организаций образуются с?в?о?б?о?д?н?ы?е денежные средства, а у д?р?у?г?и?х из-за потребности в крупных е?д?и?н?о?в?р?е?м?е?н?н?ы?х затратах возникает их н?е?д?о?с?т?а?т?ок.
    Такая же ситуация в?о?з?н?и?к?а?е?т и при движении о?б?о?р?о?т?н?о?г?о капитала, при ч?е?м здесь колебания в их к?р?у?г?о?о?б?о?р?о?т?е и обороте могут п?р?о?я?в?и?т?ь себя более р?а?з?н?о?о?б?р?а?з?но, вызваны они м?о?г?у?т быть вследствие с?е?з?о?н?н?о?с?т?и производства, несовпадения в?р?е?м?е?н?и производства с временем о?б?р?а?щ?е?н?и?я продукции. Большая п?о?т?р?е?б?н?о?с?т?ь в привлечении дополнительных д?е?н?е?ж?н?ы?х средств может б?ы?т?ь вызвана также и?м?п?о?р?т?н?ы?м?и поставками, разовым з?а?в?о?з?о?м товарно-материальных ц?е?н?н?о?с?т?ей, ценностными факторами и др.
    Н?е?р?а?в?н?о?м?е?р?н?о?с?т?ь в движении средств в?о?з?н?и?к?а?е?т и в связи с отгрузкой г?о?т?о?в?о?й продукции, ведь ч?а?щ?е всего, именно м?о?м?е?н?т отгрузки продукции не с?о?в?п?а?д?е?т с моментом получения в?ы?р?у?ч?к?и от ее реализации, что п?р?о?и?с?х?о?д?и?т из-за того, что м?е?с?т?о производства продукции о?т?д?а?л?е?н?о от места ее потребления, п?р?и чем эта о?т?д?а?л?е?н?н?о?с?т?ь от рынка сбыта з?а?ч?а?с?т?у?ю значительна и вызывает п?о?т?р?е?б?н?о?с?т?ь в дополнительных ресурсах.
    К?р?е?д?и?т выступает в качестве о?т?н?о?ш?е?н?ий, которые устраняют н?е?с?о?о?т?в?е?т?с?т?в?и?е между временем п?р?о?и?з?в?о?д?с?т?в?а и временем обращения с?р?е?д?с?тв, разрешение относительного п?р?о?т?и?в?о?р?е?ч?и?я между временным о?с?е?д?а?н?и?е?м средств и необходимостью их и?с?п?о?л?ь?з?о?в?а?н?и?я в народном хозяйстве на б?а?з?е неравномерности кругооборота и о?б?о?р?о?та.
    Кредит стал н?е?и?з?б?е?ж?н?ы?м атрибутом товарного х?о?з?я?й?с?т?ва, его берут не п?о?т?о?му, что заемщик б?е?д?ен, а потому, что у з?а?е?м?щ?и?к?а в силу объективности к?р?у?г?о?о?б?о?р?о?т?а и оборота капитала в п?о?л?н?о?й мере недостаточно с?о?б?с?т?в?е?н?н?ы?х средств. Как б?ы?л?о отмечено выше, р?е?с?у?р?с?ы не рационально накапливать п?р?о запас, так к?а?к они постоянно н?а?х?о?д?я?т?с?я в обороте. И общество с?т?а?л?о заинтересованным, в том, чтобы и?з?б?е?ж?а?т?ь омертвления высвободившихся р?е?с?у?р?с?о?в и в том, чтобы экономические о?т?н?о?ш?е?н?и?я развивались непрерывно в к?р?у?п?н?ы?х масштабах.
    Вместе с т?е?м кругооборот и оборот к?а?п?и?т?а?л?а еще не в полной м?е?р?е определяют объективную н?е?о?б?х?о?д?и?м?о?с?т?ь кредита, так к?а?к неравномерность кругооборота и о?б?о?р?о?т?а всего лишь х?а?р?а?к?т?е?р?и?з?у?е?т тот факт в?ы?с?в?о?б?о?ж?д?е?н?и?я средств в одном м?е?с?т?е и наличия потребностей в н?и?х на другом участке, а, с?л?е?д?о?в?а?т?е?л?ь?но, в кругообороте и обороте з?а?л?о?ж?е?н?а возможность возникновения к?р?е?д?и?т?н?ы?х отношений.
    Существует д?в?а условия необходимые д?л?я того, чтобы в?о?з?м?о?ж?н?о?с?т?ь кредита становилась р?е?а?л?ь?н?о?с?т?ью: кредит будет н?е?о?б?х?о?д?и?м?ы?м?  лишь том с?л?у?ч?ае, когда происходит с?о?в?п?а?д?е?н?и?е интересов кредитора и з?а?е?м?щ?и?ка; кредитор и заемщик, н?е?п?о?с?р?е?д?с?т?в?е?н?н?ы?е участники кредитной с?д?е?л?ки, обязаны выступать к?а?к юридически самостоятельные с?у?б?ъ?е?к?ты, материально гарантирующие в?ы?п?о?л?н?е?н?и?е обязательств, которые в?ы?т?е?к?а?ю?т из экономических связей. С ц?е?л?ь?ю совершения кредитной с?д?е?л?к?и участники должны п?р?о?я?в?л?я?т?ь интерес к кредиту, а л?ю?б?о?й интерес, порождающий д?е?й?с?т?в?ие, обуславливается объективными п?р?о?ц?е?с?с?а?м?и либо конкретной с?и?т?у?а?ц?и?ей, делающей неизбежной в?о?з?н?и?к?а?ю?щ?у?ю взаимную заинтересованность.
    В э?к?о?н?о?м?и?ч?е?с?к?о?й системе общества р?о?л?ь и место кредита о?п?р?е?д?е?л?я?ю?т?с?я выполняемыми им функциями (р?и?с?у?н?о?к 1) 2.
    
    
    Рисунок 1 - Функции к?р?е?д?и?та
    
    Рассмотрим подробно э?т?и функции:
    Перераспределительная ф?у?н?к?ц?и?я означает, что в у?с?л?о?в?и?я?х рыночной экономики р?ы?н?о?к ссудных капиталов в?ы?с?т?у?п?а?е?т в качестве некого н?а?с?о?са, откачивающего временно с?в?о?б?о?д?н?ы?е денежные ресурсы из о?д?н?и?х сфер финансово - х?о?з?я?й?с?т?в?е?н?н?о?й деятельности и направляющего их в д?р?у?г?и?е подобные сферы, о?б?е?с?п?е?ч?и?в?а?ю?щ?и?е более высокую п?р?и?б?ы?ль. Ориентируясь на дифференцированный ее у?р?о?в?е?н?ь в различных отраслях и?л?и регионах, кредит в?ы?с?т?у?п?а?е?т как стихийный м?а?к?р?о - регулятор экономики и о?б?е?с?п?е?ч?и?в?а?е?т удовлетворение потребностей р?а?з?в?и?в?а?ю?щ?и?х?с?я объектов приложения к?а?п?и?т?а?л?о?в в дополнительных финансовых р?е?с?у?р?с?ах, но в некоторых случаях п?р?а?к?т?и?ч?е?с?к?о?е применение данной ф?у?н?к?ц?и?и способствует углублению д?и?с?п?р?о?п?о?р?ц?и?й в структуре рынка. Э?т?о наглядно проявилось в н?а?ш?е?й стране на стадии п?е?р?е?х?о?д?а к рыночной экономике, к?о?г?д?а перелив капиталов из с?ф?е?р?ы производства в сферу о?б?р?а?щ?е?н?и?я принял угрожающий х?а?р?а?к?т?ер, в том числе с п?о?м?о?щ?ь?ю кредитных организаций. В с?в?я?з?и с этим одной из с?а?м?ы?х важных задач г?о?с?у?д?а?р?с?т?в?е?н?н?о?г?о регулирования кредитной с?и?с?т?е?м?ы стало также р?а?ц?и?о?н?а?л?ь?н?о?е определение экономических п?р?и?о?р?и?т?е?т?о?в и стимулирование привлечения к?р?е?д?и?т?н?ы?х ресурсов в те отрасли и?л?и регионы, ускоренное р?а?з?в?и?т?и?е которых необходимо с п?о?з?и?ц?и?и национального интереса, а не и?с?к?л?ю?ч?и?т?е?л?ь?н?о текущей выгоды о?т?д?е?л?ь?н?ы?х субъектов хозяйствования.
    П?о?д экономией издержек о?б?р?а?щ?е?н?и?я понимается, что п?р?а?к?т?и?ч?е?с?к?а?я реализация данной ф?у?н?к?ц?и?и вытекает из экономической с?у?щ?н?о?с?т?и кредита, источниками к?о?т?о?р?о?г?о выступают, в том ч?и?с?л?е и финансовые ресурсы, в?р?е?м?е?н?н?о освобождающиеся во время к?р?у?г?о?о?б?о?р?о?т?а промышленного и торгового к?а?п?и?т?а?л?ов. Временной разрыв м?е?ж?д?у поступлением и расходованием д?е?н?е?ж?н?ы?х ресурсов субъектов х?о?з?я?й?с?т?в?о?в?а?н?и?я дает возможность о?п?р?е?д?е?л?и?т?ь не только избыток, но и н?е?д?о?с?т?а?т?о?к финансовых ресурсов. В с?в?я?з?и с этим такое ш?и?р?о?к?о?е распространение получили с?с?у?д?ы на восполнение временного н?е?д?о?с?т?а?т?к?а собственных оборотных с?р?е?д?с?тв, которые используют п?р?а?к?т?и?ч?е?с?к?и все категории з?а?е?м?щ?и?к?ов. Данные ссуды о?б?е?с?п?е?ч?и?в?а?ю?т существенное ускорение о?б?о?р?а?ч?и?в?а?е?м?о?с?т?и капитала и, следовательно, э?к?о?н?о?м?и?ю общих издержек о?б?р?а?щ?е?н?ия.
    Ускорение концентрации к?а?п?и?т?а?л?а подразумевает, что н?е?о?б?х?о?д?и?м?ы?м условием стабильного р?а?з?в?и?т?и?я экономики и приоритетной ц?е?л?ь?ю любого субъекта х?о?з?я?й?с?т?в?о?в?а?н?и?я выступает процесс к?о?н?ц?е?н?т?р?а?ц?и?и капитала. Значимую п?о?м?о?щ?ь при решении д?а?н?н?о?й задачи оказывают з?а?е?м?н?ы?е средства, которые п?о?з?в?о?л?я?ю?т существенно расширить м?а?с?ш?т?а?б производства (или д?р?у?г?о?й хозяйственной операции) и, с?о?о?т?в?е?т?с?т?в?е?н?но, обеспечить дополнительную м?а?с?с?у прибыли. Даже, е?с?л?и учесть необходимость в?ы?д?е?л?е?н?и?я части ее для р?а?с?ч?е?т?а с кредиторами, привлечение к?р?е?д?и?т?н?ы?х ресурсов будет б?о?л?е?е оправдано, чем о?р?и?е?н?т?а?ц?и?я лишь на собственные с?р?е?д?с?т?ва, хотя стоит о?т?м?е?т?и?ть, что на стадии э?к?о?н?о?м?и?ч?е?с?к?о?г?о спада дороговизна д?а?н?н?ы?х ресурсов не позволяет а?к?т?и?в?н?о использовать их при р?е?ш?е?н?и?и задачи ускорения к?о?н?ц?е?н?т?р?а?ц?и?и капитала в большинстве с?ф?е?р хозяйственной деятельности. Но п?о?л?о?ж?и?т?е?л?ь?н?о сказалось то, что и?м?е?н?н?о эта функция д?а?ж?е в отечественных условиях о?б?е?с?п?е?ч?и?в?а?л?а некий положительный э?ф?ф?е?кт, что позволило с?у?щ?е?с?т?в?е?н?н?о ускорить процесс о?б?е?с?п?е?ч?е?н?и?я финансовыми ресурсами о?т?с?у?т?с?т?в?у?ю?щ?и?х или крайне н?е?р?а?з?в?и?т?ы?х в период плановой э?к?о?н?о?м?и?к?и сфер деятельности.
    О?б?с?л?у?ж?и?в?а?н?и?е товарооборота - данная ф?у?н?к?ц?и?я означает, что в п?р?о?ц?е?с?с?е реализации товарооборота к?р?е?д?и?т активно воздействует на у?с?к?о?р?е?н?и?е не только товарного, но и д?е?н?е?ж?н?о?г?о обращения, вытесняя из н?е?г?о наличные деньги. С в?в?о?д?о?м в сферу денежного о?б?р?а?щ?е?н?и?я таких инструментов, к?а?к векселя, кредитные к?а?р?т?о?ч?ки, чеки и другое, к?р?е?д?и?т обеспечивает замену н?а?л?и?ч?н?ы?х расчетов безналичными о?п?е?р?а?ц?и?я?ми, упрощающий и ускоряющий м?е?х?а?н?и?з?м экономических отношений на в?н?у?т?р?е?н?н?е?м и международном рынках, о?д?н?а?ко, наиболее активную р?о?л?ь для решении д?а?н?н?о?й задачи играет к?о?м?м?е?р?ч?е?с?к?и?й кредит, являющийся н?е?о?б?х?о?д?и?м?ы?м элементом современных о?т?н?о?ш?е?н?и?й товарообмена.
    Ускорение Н?Т?П означает, что н?а?у?ч?н?о - технический прогресс п?р?о?я?в?и?л себя как о?п?р?е?д?е?л?я?ю?щ?и?й фактор экономического р?а?з?в?и?т?и?я любого государства и о?т?д?е?л?ь?н?о?г?о субъекта хозяйствования, н?а?и?б?о?л?е?е наглядно роль к?р?е?д?и?т?а в его ускорении м?о?ж?е?т быть рассмотрена на п?р?и?м?е?р?е процесса финансирования д?е?я?т?е?л?ь?н?о?с?т?и научно-технических п?р?е?д?п?р?и?я?т?ий, спецификой которых в?с?е?г?д?а был больший, ч?е?м в других отраслях в?р?е?м?е?н?н?о?й разрыв между п?е?р?в?о?н?а?ч?а?л?ь?н?ы?м вложением капитала и р?е?а?л?и?з?а?ц?и?е?й готовой продукции. П?о?э?т?о?м?у нормальное функционирование б?о?л?ь?ш?и?н?с?т?в?а научных центров (за и?с?к?л?ю?ч?е?н?и?е?м находящихся на бюджетном ф?и?н?а?н?с?и?р?о?в?а?н?ии) немыслимо без и?с?п?о?л?ь?з?о?в?а?н?и?я кредита. Также к?р?е?д?и?т необходим для о?с?у?щ?е?с?т?в?л?е?н?и?я инновационных процессов в ф?о?р?м?е непосредственного внедрения в п?р?о?и?з?в?о?д?с?т?в?о научных разработок и т?е?х?н?о?л?о?г?ий, затраты на которые п?е?р?в?о?н?а?ч?а?л?ь?н?о финансируются организациями, в т?о?м числе и за счет ц?е?л?е?в?ы?х среднесрочных и долгосрочных к?р?е?д?и?т?о?в банка.
    Необходимо з?а?м?е?т?и?ть, что кредит в?ы?с?т?у?п?а?е?т в качестве экономических о?т?н?о?ш?е?н?ий, возникающих между к?р?е?д?и?т?о?р?о?м и заемщиком по поводу с?т?о?и?м?о?с?ти, передаваемой во временное п?о?л?ь?з?о?в?а?н?ие.

    1.2 Принципы кредитования и в?и?д?ы кредитов
    Как и?з?в?е?с?т?но, банковское кредитование п?р?о?и?з?в?о?д?и?т?с?я при строгом с?о?б?л?ю?д?е?н?и?и принципов кредитования, к?о?т?о?р?ы?е означают основу и г?л?а?в?н?ы?й элемент всей с?и?с?т?е?м?ы кредитования. Принципы к?р?е?д?и?т?о?в?а?н?и?я представляют собой с?у?щ?н?о?с?т?ь и содержание кредита, в?к?л?ю?ч?а?я требования основных з?а?к?о?н?о?в в области кредитных о?т?н?о?ш?е?н?ий.
    Существует пять о?с?н?о?в?н?ы?х принципов кредитования3 (р?и?с?у?н?о?к 2):
    
    
    Рисунок 2 - Принципы к?р?е?д?и?т?о?в?а?н?ия
    
    Срочность кредитования п?о?д?р?а?з?у?м?е?в?а?ет, что кредит н?е?о?б?х?о?д?и?м?о возвратить в строго о?п?р?е?д?е?л?е?н?н?ы?е сроки, срочность к?р?е?д?и?т?о?в?а?н?и?я - это необходимое у?с?л?о?в?и?е возвратности кредита. О?п?р?е?д?е?л?е?н?н?ы?й договором срок к?р?е?д?и?т?о?в?а?н?и?я выступает предельным в?р?е?м?е?н?е?м нахождения денежных с?р?е?д?с?т?в у заемщика, а нарушение с?р?о?к?а искажает сущность к?р?е?д?и?та, вследствие чего он у?т?р?а?ч?и?в?а?е?т свое подлинное н?а?з?н?а?ч?е?н?ие.
    Под возвратностью п?о?н?и?м?а?е?т?ся, что после о?к?о?н?ч?а?н?и?я срока кредита с?р?е?д?с?т?в?а должны быть в?о?з?в?р?а?щ?е?ны, именно поэтому к?р?е?д?ит, как экономическая к?а?т?е?г?о?р?и?я и отличается от других к?а?т?е?г?о?р?и?й товарно-денежных о?т?н?о?ш?е?н?и?й тем, что движение д?е?н?е?ж?н?ы?х средств происходит на у?с?л?о?в?и?я?х возвратности.
    Платность к?р?е?д?и?т?а означает то, что з?а?е?м?щ?и?к вносит банку н?е?к?у?ю плату за временное п?о?л?ь?з?о?в?а?н?и?е заимствованными у банка д?е?н?е?ж?н?ы?х ресурсов, на практике д?а?н?н?ы?й принцип реализуется п?р?и помощи механизма б?а?н?к?о?в?с?к?о?г?о процента. Банковский п?р?о?ц?е?н?т - это плата, п?о?л?у?ч?а?е?м?а?я кредитором от заемщика за п?о?л?ь?з?о?в?а?н?и?е заемными ресурсами.
    В?е?л?и?ч?и?н?а ссудных процентов з?а?в?и?с?и?т от следующих факторов:
    с?п?р?о?с на кредит со стороны ф?и?з?и?ч?е?с?к?и?х и юридических лиц;
    ставка, у?п?л?а?ч?и?в?а?е?м?а?я банком своим к?л?и?е?н?т?а?м по депозитным счетам р?а?з?л?и?ч?н?ы?х видов;
    срок з?а?й?ма, означающий что, чем в?ы?ш?е срок займа, т?е?м выше риск, и, с?л?е?д?о?в?а?т?е?л?ь?но, величина ссудного п?р?о?ц?е?н?та;
    степень обеспеченности с?с?у?ды, то есть, чем н?и?ж?е обеспеченность ссуды, т?е?м выше величина с?с?у?д?н?ы?х процентов;
    уровень и?н?ф?л?я?ц?и?и в стране и стабильность д?е?н?е?ж?н?о?г?о обращения.
    Реальная в?е?л?и?ч?и?н?а ссудных процентов у?с?т?а?н?а?в?л?и?в?а?е?т?с?я на практике с учетом с?о?в?о?к?у?п?н?о?с?т?и всех вышеизложенных ф?а?к?т?о?р?ов. Дифференцированность кредита о?з?н?а?ч?а?ет, что банки не д?о?л?ж?н?ы одинаково подходить к р?е?ш?е?н?и?ю вопросов насчет в?ы?д?а?ч?и кредитов претендующим на е?г?о получение клиентам. На о?с?н?о?в?а?н?и?и предварительно проведенных и?с?с?л?е?д?о?в?а?н?и?й по оценке кредитоспособности п?р?е?д?п?о?л?а?г?а?е?м?ы?х заемщиков банк о?т?б?и?р?а?е?т из их числа наиболее н?а?д?е?ж?н?ых, в последствии с которыми в?е?д?е?т дальнейшую работу по з?а?к?л?ю?ч?е?н?и?ю кредитного договора.
    О?б?е?с?п?е?ч?е?н?н?о?с?т?ь ссуды как п?р?и?н?ц?и?п?а кредитования означает, ч?т?о имеющуюся у заемщика и?м?у?щ?е?с?т?в?о либо ценности и г?а?р?а?н?т?и?и придают кредитору у?в?е?р?е?н?н?о?с?т?ь в том, что возврат в?ы?д?а?н?н?ы?х средств будет в?о?з?в?р?а?щ?е?н в срок. В качестве о?б?е?с?п?е?ч?е?н?и?я своевременного возврата к?р?е?д?и?т?а выступает залог, п?о?р?у?ч?и?т?е?л?ь?с?т?в?о или банковская г?а?р?а?н?т?ия, а также обязательства в и?н?ы?х формах, предусмотренных з?а?к?о?н?о?д?а?т?е?л?ь?с?т?в?ом, которые по договору н?а?з?н?а?ч?а?ю?т кредиторы.
    Видом к?р?е?д?и?т?а выступает более д?е?т?а?л?ь?н?а?я его характеристика по о?р?г?а?н?и?з?а?ц?и?о?н?н?о - экономическим признакам, к?о?т?о?р?а?я используется с целью к?л?а?с?с?и?ф?и?к?а?ц?и?и кредитов. Каких-л?и?б?о единых мировых с?т?а?н?д?а?р?т?о?в при их классификации не с?у?щ?е?с?т?в?у?ет, так как в к?а?ж?д?о?й стране есть с?в?о?и особенности. В нашей с?т?р?а?н?е все кредиты к?л?а?с?с?и?ф?и?ц?и?р?у?ю?т?с?я в зависимости от4:
    стадии в?о?с?п?р?о?и?з?в?о?д?с?т?ва, обслуживаемой кредитом;
    о?т?р?а?с?л?е?в?ы?х направленностей;
    объекта к?р?е?д?и?т?о?в?а?н?ия;
    обеспеченности кредитования;
    п?л?а?т?н?о?с?ти;
    срочности и т.д.
    Кредит, к?а?к выше было о?т?м?е?ч?е?но, это категория о?б?м?е?н?а при продаже с?в?о?и?х продуктов либо п?р?и покупке сырья, о?б?о?р?у?д?о?в?а?н?и?я и иных товаров, к?о?т?о?р?ы?е необходимы для о?с?у?щ?е?с?т?в?л?е?н?и?я деятельности. При э?т?и?х условиях товаропроизводители и?с?п?ы?т?ы?в?а?ю?т значительную потребность в д?о?п?о?л?н?и?т?е?л?ь?н?ы?х платежных средствах. Т?а?к как кредит - э?т?о важнейший инструмент п?л?а?т?е?жа, он применяется с целью у?д?о?в?л?е?т?в?о?р?е?н?и?я различных потребностей з?а?е?м?щ?и?ка. Данные потребности в?о?з?н?и?к?а?ю?т не только при о?б?м?е?не, когда разрыв в п?л?а?т?е?ж?н?о?м обороте наиболее п?р?о?я?в?л?ен, но также и в других с?т?а?д?и?я?х воспроизводства. Хозяйственные п?р?е?д?п?р?и?я?т?ия, производящие товар, м?о?г?у?т расходовать полученные с?с?у?д?ы для приобретения с?р?е?д?с?т?в производства или у?д?о?в?л?е?т?в?о?р?е?н?и?я потребности на оплату т?р?у?д?а своих работников, а н?а?с?е?л?е?н?и?е получает кредиты с ц?е?л?ь?ю удовлетворения своих п?о?т?р?е?б?и?т?е?л?ь?с?к?и?х нужд. А если к?р?е?д?и?т выступает категорией о?б?м?е?на, то он используется для у?д?о?в?л?е?т?в?о?р?е?н?и?я потребностей производства, р?а?с?п?р?е?д?е?л?е?н?и?я и потребления валового п?р?о?д?у?к?та.
    Также кредит д?е?л?и?т?с?я на виды по отраслевой н?а?п?р?а?в?л?е?н?н?о?с?ти, например, когда к?р?е?д?и?т обслуживает потребности п?р?о?м?ы?ш?л?е?н?н?ы?х организаций, то он имеет н?а?з?в?а?н?и?е промышленного кредита. Т?а?к?ж?е существуют сельскохозяйственный и т?о?р?г?о?в?ы?й кредиты. Такая о?т?р?а?с?л?е?в?а?я направленность кредита о?б?ы?ч?н?о находит применение в г?о?с?у?д?а?р?с?т?в?е?н?н?о?й статистике ряда с?т?р?ан, где отдельно в?ы?д?е?л?е?н?ы кредиты для п?р?о?м?ы?ш?л?е?н?н?о?с?ти, торговли, сельского х?о?з?я?й?с?т?в?а и др. По отраслям классифицируют к?р?е?д?и?т?ы также и коммерческие б?а?н?ки.
    Классификация кредита о?б?у?с?л?а?в?л?и?в?а?е?т?с?я еще и объектами к?р?е?д?и?т?о?в?а?н?ия, объект означает то, ч?т?о противостоит кредиту. Н?а?и?б?о?л?е?е часто кредит и?с?п?о?л?ь?з?у?ю?т для приобретения р?а?з?н?о?о?б?р?а?з?н?ы?х товаров (в промышленности - д?л?я покупки сырья, о?с?н?о?в?н?ы?х и вспомогательных материалов, т?о?п?л?и?в?а и тары; в торговле д?л?я приобретения товаров р?а?з?л?и?ч?н?о?г?о ассортимента, среди н?а?с?е?л?е?н?и?я с целью покупки т?о?в?а?р?о?в длительного пользования) и т?у?т кредиту противостоят р?а?з?н?о?о?б?р?а?з?н?ы?е товарно - материальные ц?е?н?н?о?с?ти. В большинстве случаев к?р?е?д?и?т выдается с целью о?с?у?щ?е?с?т?в?л?е?н?и?я разных производственных з?а?т?р?ат, к примеру, в сельском х?о?з?я?й?с?т?в?е ссуда направляется на з?а?т?р?а?т?ы по растениеводству и животноводству, а в п?р?о?м?ы?ш?л?е?н?н?о?с?т?и она направлена на с?е?з?о?н?н?ы?е затраты, в качестве к?о?т?о?р?ы?х могут быть р?е?м?о?нт, подготовка к новому с?е?з?о?н?у производства сельскохозяйственных п?р?о?д?у?к?т?о?в и прочее.
    Объект к?р?е?д?и?т?о?в?а?н?и?я может обладать м?а?т?е?р?и?а?л?ь?но-вещественной формой л?и?б?о нет. Заемщики берут к?р?е?д?и?т необязательно с целью н?а?к?о?п?л?е?н?и?я необходимых им товарно-м?а?т?е?р?и?а?л?ь?н?ы?х ценностей. Поэтому к?р?е?д?и?т?у не обязательно могут п?р?о?т?и?в?о?с?т?о?я?т?ь конкретные виды м?а?т?е?р?и?а?л?ов. Кредит наиболее ч?а?с?т?о берется под р?а?з?р?ы?в в платежном обороте, к?о?г?д?а у организации временно о?т?с?у?т?с?т?в?у?ю?т свободные денежные р?е?с?у?р?сы, но образуются обязательства по р?а?з?л?и?ч?н?ы?м видам текущих п?л?а?т?е?ж?ей. В качестве, которых м?о?г?у?т выступать потребности, с?в?я?з?а?н?н?ы?е с необходимостью платежей по о?п?л?а?т?е труда персонала п?р?е?д?п?р?и?я?т?ия, разнообразных налогов в ф?е?д?е?р?а?л?ь?н?ы?й или местный б?ю?д?ж?ет, по взносам по страхованию и?м?у?щ?е?с?т?в?а и т.д. В данном случае к?р?е?д?и?т будет покрывать н?е?д?о?с?т?а?т?о?к денежных ресурсов и?л?и разрыв в платежном о?б?о?р?о?те.
    Классификация кредита по в?и?д?а?м может зависеть и от е?г?о обеспеченности, обеспеченность о?б?ы?ч?н?о различается по характеру, п?о?л?н?о?т?е и формам. По характеру о?б?е?с?п?е?ч?е?н?и?я выделяют кредиты, к?о?т?о?р?ы?е имеют прямое и к?о?с?в?е?н?н?о?е обеспечение: прямое о?б?е?с?п?е?ч?е?н?и?е содержат те кредиты, к?о?т?о?р?ы?е выданы под к?о?н?к?р?е?т?н?ы?й материальный объект л?и?б?о с целью покупки о?п?р?е?д?е?л?е?н?н?ы?х видов товарно-м?а?т?е?р?и?а?л?ь?н?ы?х ценностей, а косвенное о?б?е?с?п?е?ч?е?н?и?е обычно имеют к?р?е?д?и?ты, выданные для п?о?к?р?ы?т?и?я разрыва в платежном о?б?о?р?о?те. Хотя кредит и в?ы?д?а?е?т?с?я с целью покрытия п?л?а?т?е?ж?н?ы?х обязательств заемщика, п?р?я?м?о?й оплаты товарно-м?а?т?е?р?и?а?л?ь?н?ы?х ценностей, которые п?р?я?м?о противостояли бы кредиту, м?о?ж?е?т не существовать, но выражается к?о?с?в?е?н?н?о?е материальное обеспечение в ф?о?р?м?е товарных запасов, к?о?т?о?р?ы?е созданы за счет с?о?б?с?т?в?е?н?н?ы?х денежных источников.
    По с?т?е?п?е?н?и обеспеченности выделяют к?р?е?д?и?т?ы с полным, т.е. достаточным и н?е?п?о?л?н?ы?м - недостаточным обеспечением, л?и?б?о без обеспечения. Д?о?с?т?а?т?о?ч?н?о?е обеспечение возникает в т?о?м случае, когда р?а?з?м?е?р обеспечения равен и?л?и больше размера п?р?е?д?о?с?т?а?в?л?я?е?м?о?г?о кредита, недостаточное о?б?е?с?п?е?ч?е?н?и?е присутствует в случае, е?с?л?и его стоимость м?е?н?ь?ш?е размера кредита. Т?а?к?ж?е кредит может б?ы?т?ь вовсе без о?б?е?с?п?е?ч?е?н?ия, называемый бланковым, он п?р?е?д?о?с?т?а?в?л?я?е?т?с?я в случае наличия д?о?с?т?а?т?о?ч?н?о?г?о доверия банка к з?а?е?м?щ?и?к?у и уверенности банка в в?о?з?в?р?а?т?е денежных ресурсов, п?р?е?д?о?с?т?а?в?л?е?н?н?ы?х заемщику на временное п?о?л?ь?з?о?в?а?н?ие.
    Обеспечение ссуды т?а?к?ж?е может быть р?а?с?с?м?о?т?р?е?н?о не только с позиции п?р?о?т?и?в?о?с?т?о?я?н?и?я ей некой массы с?т?о?и?м?о?с?т?ей, ликвидных товарно-м?а?т?е?р?и?а?л?ь?н?ы?х запасов, но еще и о?п?р?е?д?е?л?е?н?н?ы?х внешних гарантий, т?а?к помимо обычного з?а?л?о?г?а ТМЦ или и?м?у?щ?е?с?т?ва, принадлежащего заемщику, к г?р?у?п?п?е обеспечения возврата к?р?е?д?и?т?а относят всякого р?о?д?а гарантии либо п?о?р?у?ч?и?т?е?л?ь?с?т?в?о третьих лиц и с?т?р?а?х?о?в?а?н?ие.
    Классификация кредита в з?а?в?и?с?и?м?о?с?т?и от срочности кредитования д?е?л?и?т?с?я на краткосрочные, среднесрочные и д?о?л?г?о?с?р?о?ч?н?ы?е кредиты.
    Краткосрочные к?р?е?д?и?т?ы обеспечивают текущие п?о?т?р?е?б?н?о?с?т?и заемщика, которые с?в?я?з?а?н?ы с движением оборотного к?а?п?и?т?а?ла, к краткосрочным кредитам о?т?н?о?с?я?т такие кредиты, с?р?о?к возврата которых по м?е?ж?д?у?н?а?р?о?д?н?ы?м стандартам не более о?д?н?о?г?о года, хотя на п?р?а?к?т?и?к?е их срок может б?ы?т?ь различен, это о?п?р?е?д?е?л?я?е?т?с?я экономическими условиями, с?т?е?п?е?н?ь?ю инфляции; среднесрочные и д?о?л?г?о?с?р?о?ч?н?ы?е кредиты обслуживают д?о?л?г?о?в?р?е?м?е?н?н?ы?е потребности, которые о?б?у?с?л?о?в?л?е?н?ы необходимостью модернизации п?р?о?и?з?в?о?д?с?т?в?а и осуществления капитальных з?а?т?р?а?т с целью расширения п?р?о?и?з?в?о?д?с?т?ва.
    Конкретного неизменного с?т?а?н?д?а?р?т?н?о?г?о срока как к?р?и?т?е?р?и?я отнесения кредита к р?а?з?р?я?д?у среднесрочных или д?о?л?г?о?с?р?о?ч?н?ы?х ссуд еще нет, н?а?п?р?и?м?ер, в США среднесрочными с?с?у?д?а?м?и выступают ссуды, с?р?о?к погашения которых не в?ы?х?о?д?и?т за пределы 8 лет, а в Германии не б?о?л?е?е 6 лет, также нет е?д?и?н?о?о?б?р?а?з?н?о?г?о размера срока по д?о?л?г?о?с?р?о?ч?н?ы?м кредитам.
    В России к с?р?е?д?н?е?с?р?о?ч?н?ы?м кредитам относят к?р?е?д?и?т?ы со сроком погашения от 6 до 12 м?е?с?я?ц?ев, а к долгосрочным - ссуды, с?р?о?к оплаты которых в?ы?х?о?д?и?л за пределы 1 года. К?л?а?с?с?и?ф?и?к?а?ц?и?я кредитов по их длительности ф?у?н?к?ц?и?о?н?и?р?о?в?а?н?и?я в хозяйстве заемщика о?п?р?а?в?д?а?но, ведь в условиях о?б?е?с?ц?е?н?е?н?и?я денег даже к?р?а?т?к?о?с?р?о?ч?н?о?е их пребывание в хозяйстве з?а?е?м?щ?и?к?а может привести к п?о?т?е?р?е сохранности капитала, но с?и?л?ь?н?а?я инфляция трансформировала п?р?е?д?с?т?а?в?л?е?н?и?е о сроке кредитования и п?о?м?е?н?я?л?а критерии срочности к?р?е?д?и?т?о?в?а?н?и?я заемщиков.
    Кредит т?а?к?ж?е классифицируется по видам и в з?а?в?и?с?и?м?о?с?т?и от платности за его и?с?п?о?л?ь?з?о?в?а?н?ие, где отмечают п?л?а?т?н?ы?й и бесплатный, дорогой и д?е?ш?е?в?ы?й кредиты, а основой д?а?н?н?о?г?о деления выступает р?а?з?м?е?р процентной ставки, к?о?т?о?р?ы?й установлен за пользование к?р?е?д?и?т?ом5.
    В современной хозяйственной д?е?я?т?е?л?ь?н?о?с?т?и кредит выступает в к?а?ч?е?с?т?в?е капитала, означающее, ч?т?о кредитор передает с?с?у?ж?е?н?н?у?ю стоимость не как с?у?м?м?у денежных средств, а к?а?к самовозрастающую стоимость, в?о?з?в?р?а?щ?а?ю?щ?у?ю?с?я ему с приращением в в?и?д?е ссудного процента. З?а?е?м?щ?и?к?у же полученные денежные р?е?с?у?р?с?ы следует использовать так, ч?т?о?б?ы с их помощью была в?о?з?м?о?ж?н?о?с?т?ь не только обеспечить н?е?п?р?е?р?ы?в?н?о?с?т?ь производства, но и создать н?о?в?у?ю стоимость, которой бы б?ы?л?о достаточно для р?а?с?ч?е?т?о?в с кредитором, т.е. для в?о?з?в?р?а?т?а ему первоначально а?в?а?н?с?и?р?о?в?а?н?н?о?й суммы и уплаты с?с?у?д?н?о?г?о процента. Вот п?о?ч?е?м?у кредит как с?т?о?и?м?о?с?т?н?а?я категория имеет п?л?а?т?н?ы?й характер.
    И следует о?т?м?е?т?и?ть, что как в д?р?е?в?н?ей, так и в современной и?с?т?о?р?и?и существуют и бесплатные с?с?у?д?ы в очень ограниченных р?а?з?м?е?р?ах, зачастую в современной х?о?з?я?й?с?т?в?е?н?н?о?й деятельности они п?р?и?м?е?н?я?ю?т?с?я при кредитовании и?н?с?а?й?д?е?р?о?в - сотрудников банка, п?р?и личных формах к?р?е?д?и?та.
    При товарных к?р?е?д?и?т?а?х в форме векселей о?т?с?р?о?ч?к?а платежа тоже не с?о?п?р?о?в?о?ж?д?а?е?т?с?я взысканием процентов, х?о?т?я тут плата за к?р?е?д?и?т не проявляет себя, но к?о?с?в?е?н?н?о проценты входят в ц?е?н?у тех продуктов, по к?о?т?о?р?ы?м была осуществлена о?т?с?р?о?ч?к?а его оплаты.
    В р?а?м?к?а?х платности за кредит п?р?и?м?е?н?я?ю?т понятия дорогого и д?е?ш?е?в?о?г?о кредитов: дорогой к?р?е?д?и?т связан с взысканием п?р?о?ц?е?н?т?н?о?й ставки, размер к?о?т?о?р?о?й больше его р?ы?н?о?ч?н?о?г?о уровня и данная с?т?а?в?к?а установлена по кредитам, к?о?т?о?р?ы?е имеют повышенный р?и?с?к его невозврата из-за н?и?з?к?о?г?о уровня кредитоспособности з?а?е?м?щ?и?к?а или сомнительного о?б?е?с?п?е?ч?е?н?ия; другие кредиты, г?д?е повышенная процентная с?т?а?в?к?а применяют также к?а?к своеобразную санкцию за н?е?с?в?о?е?в?р?е?м?е?н?н?ы?й возврат кредита и н?а?р?у?ш?е?н?ия, которые противоречат к?р?е?д?и?т?н?о?м?у договору с клиентом.
    З?а?ч?а?с?т?у?ю размер платности к?р?е?д?и?т?о?р дифференцирует в зависимости от с?р?о?к?о?в кредитования, качества о?б?е?с?п?е?ч?е?н?и?я и платежеспособности заемщика, а п?л?а?т?н?о?с?т?ь изменяется с учетом э?к?о?н?о?м?и?ч?е?с?к?и?х циклов - подъема, д?е?п?р?е?с?с?и?и либо экономического к?р?и?з?и?са.
    Как известно, м?и?р?о?в?а?я банковская практика и?м?е?е?т и другие критерии к?л?а?с?с?и?ф?и?к?а?ц?и?и кредитов, в частности к?р?е?д?и?ты, также делятся на с?с?у?ды, которые могут б?ы?т?ь выданы в национальной и?л?и иностранной валюте, ю?р?и?д?и?ч?е?с?к?и?м и физическим лицам и т.п.
    
    1.3 П?р?а?в?о?в?о?е регулирование кредитных о?т?н?о?ш?е?н?и?й и современное состояние р?ы?н?к?а кредитования физических л?и?ц в России
    Основные н?о?р?м?а?т?и?в?н?ы?е акты, регулирующие к?р?е?д?и?т?н?ы?е операции:
    Гражданский к?о?д?е?к?с РФ (первая и вторая ч?а?с?ти);
    Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 "О б?а?н?к?а?х и банковской деятельности" (в р?е?д?а?к?ц?и?и Федерального закона от 3 ф?е?в?р?а?л?я 1996 года № 17-ФЗ с изменениями на 29 и?ю?л?я 2004 года).
    Положение ЦБ РФ от 05.12.02 г. № 205-П "О п?р?а?в?и?л?а?х ведения бухгалтерского у?ч?е?т?а в кредитных организациях, р?а?с?п?о?л?о?ж?е?н?н?ы?х на территории Российской Ф?е?д?е?р?а?ц?ии"
    Нормативные акты ЦБ РФ № 254 - П., 232 - П., 110 - И. и др.
    П?р?а?в?о?в?о?е регулирование кредитных о?т?н?о?ш?е?н?и?й осуществляется также к?р?е?д?и?т?н?ы?м договором, по которому б?а?н?к либо другая к?р?е?д?и?т?н?а?я организация - кредитор о?б?я?з?у?е?т?с?я предоставить денежные с?р?е?д?с?т?ва, т.е. кредит заемщику в р?а?з?м?е?р?е и на условиях, предусмотренных д?о?г?о?в?о?р?ом, а заемщик обязуется в?о?з?в?р?а?т?и?т?ь полученную денежную с?у?м?м?у и уплатить проценты на н?е?е (ГК РФ, ст.819).
    Регулирование кредитных о?т?н?о?ш?е?н?и?й осуществляется как о?б?щ?и?м?и правилами о кредитном д?о?г?о?в?о?ре, так и специальными п?р?е?д?п?и?с?а?н?и?я?ми, которые относятся к д?о?г?о?в?о?р?а?м кредита, причем о?б?щ?и?е нормы о договоре к?р?е?д?и?т?а применяются к кредитным о?т?н?о?ш?е?н?и?я?м только при о?т?с?у?т?с?т?в?и?и специальных правил и в с?л?у?ч?ае, когда они не п?р?о?т?и?в?о?р?е?ч?а?т существу урегулированных д?о?г?о?в?о?р?о?м отношений (ГК РФ, ст.819).
    Современное с?о?с?т?о?я?н?и?е рынка кредитования ф?и?з?и?ч?е?с?к?и?х лиц в России.
    П?о?т?р?е?б?и?т?е?л?ь?с?к?о?е кредитование в нашей с?т?р?а?н?е набирает все б?о?л?ь?ш?и?е обороты: мысль о том, ч?т?о "деньги берешь ч?у?ж?и?е - и ненадолго, а отдаешь с?в?о?и - и навсегда", теперь м?е?н?ь?ш?е смущает людей, т?а?к как при п?о?м?о?щ?и банковского кредита м?о?ж?н?о решить самые в?а?ж?н?е?й?ш?и?е вопросы семьи - от п?о?к?у?п?к?и новой квартиры, до о?б?р?а?з?о?в?а?н?и?я детей; от организации л?е?т?н?е?г?о отдыха до автострахования и у?с?т?о?я?т?ь перед соблазном "ж?и?з?н?и в кредит" невозможно, т?е?м более что б?а?н?к?и разрабатывают все н?о?в?ы?е и новые предложения с ц?е?л?ь?ю привлечения клиентов. В и?т?о?ге, по мнению экспертов, на р?ы?н?к?е кредитования физических л?и?ц за последние годы о?б?р?а?з?о?в?а?л?о?с?ь несколько новых т?е?н?д?е?н?ц?ий:
    1) Развитие кредитных к?а?р?т - банковские специалисты р?а?н?е?е были уверены, ч?т?о будущее потребительского к?р?е?д?и?т?о?в?а?н?и?я в использовании кредитных к?а?р?т и это подтвердилось, т?а?к как по этим п?у?т?я?м развивался кредитный р?ы?н?о?к во всем мире и у?ж?е в России культура п?о?л?ь?з?о?в?а?н?и?я кредитными картами н?а?х?о?д?и?т?с?я на высоком уровне, а и?н?ф?р?а?с?т?р?у?к?т?у?р?а по приему банковских к?а?р?т уже достаточно х?о?р?о?ш?о развита. В связи с э?т?им, все большая д?о?л?я кредитного портфеля б?а?н?к?о?в приходится на карты, т?а?к как работать с н?и?м?и удобнее: кредитные о?р?г?а?н?и?з?а?ц?и?и снижают операционные и?з?д?е?р?ж?ки, а их клиенты оставляют н?е?о?б?х?о?д?и?м?о?с?т?ь посещать банк к?а?ж?д?ы?й раз, когда понадобятся д?е?н?ь?ги. Достаточно большое .......................