развитие навыков самостоятельного мышления, расширение теоретических и практических знаний необходимых для проведения статистического анализа банковского сектора

3























































Введение



			Банковская система – является одной из важнейших структур современной экономики страны. Ее динамичное развитие, способствует росту актуальности анализа и оценки уровня развития банковского дела. 

			Банковская статистика – является статистикой отрасли «Финансы, кредит, страхование, пенсионное обеспечение» и основой формирования статистики денежного обращения и кредита.

			Цель банковской статистики – изучение процессов и явлений, имеющих отношение к банковской системе:

			Макроцель – обеспечить характеристику деятельности банковской системы; дать оценку её результатов; прогнозирование результатов деятельности банка.

			Микроцель – выявление факторов доходности, поддержания ликвидности; определение оценки и степени риска при предоставлении банковских услуг, и их минимизации; соблюдение установленных Банком России (Центральным банком Российской Федерации (ЦБ РФ)) экономических нормативов.

			Существование банковской статистики направлено на предоставление различным категориям заинтересованных пользователей: органам денежно-кредитного регулирования, коммерческим банкам, их клиентам и корреспондентам, полной информационной базы достоверной информации, объективно отражающей экономическую ситуацию в стране в различных сферах экономической деятельности.

			В условиях продолжающегося кризиса и нестабильности рыночной экономики оценка финансовых результатов банка становится особенно актуальной. 

			Данная курсовая работа состоит из двух частей: теоретической части и практической части.

			Цель курсовой работы – развитие навыков самостоятельного мышления, расширение теоретических и практических знаний необходимых для проведения статистического анализа банковского сектора.

Для достижения данной цели необходимо решить следующие задачи:

изучить и проанализировать теоретические аспекты статистики банковского сектора;

дать оценку различным методам статистического анализа банковского сектора.

сделать выводы о современном состоянии этих процессов.

в практической части решить задания по темам курса и сделать соответствующие выводы по исчисленным показателям.

			Объекты банковской статистики – совокупность банковской деятельности.

			Субъекты статистического анализа – банки и другие кредитные учреждения, реальные и потенциальные клиенты и корреспонденты, физические и юридические лица.





























				1 Теоретические основы статистики банковского сектора

				

				1.1 Предмет и задачи банковской статистики

			

			Банковская статистика изучает:

			аккумуляцию временно свободных денежных средств государственных, кооперативных объединений, предприятий, организаций, учреждений, общественных организаций, и населения;

			кратко и долгосрочное кредитование народного хозяйства и населения;

			финансирование капвложений;

			безналичные расчеты;

			оборот наличных денег через кассы кредитных учреждений;

			сберегательное дело;

			кассовое исполнение бюджета.

			

Предметы изучения банковской статистики приведены на рис.1.1:

			

			

			

			Рис.1.1 Предметы банковской статистики

			Статистика банковского сектора решает следующие задачи:

			разработка аналитических материалов, необходимых для управления денежным обращением в стране;

			статистический анализ кредитной системы страны, кредитно – 

			кассовое планирование, контроль выполнения планов;

			оценка результатов деятельности банковской системы и прогнозирование;

			оценка и надзор за эффективностью деятельности отдельных кредитных организаций;

			определение показателей деятельности банков, оценка соответствия фактических показателей экономическим нормативам, установленных Банком России;

			анализ влияния банковской деятельности на развитие экономических отношений.



			Разделы (отрасли) банковской статистики: 

статистика состояния и развития банковской системы; 

статистика денежного обращения;

 банковских ресурсов;

статистика активов; 

статистика кредита;

 процентных ставок.

			

			1.2 Статистические методы изучения финансовых результатов деятельности коммерческих банков

			

			Статистика занимается наблюдением, сводкой, группировкой и анализом полученных данных с помощью системы статистических показателей, для определения характера и причин изменений в явлениях, обеспечения принятия необходимых управленческих решений.

			Цель анализа банковского сектора – выявление факторов доходности, поддержание ликвидности; определение оценки степени риска при предоставлении различных банковских услуг и их минимизация, соблюдение установленных экономических нормативов ЦБ РФ.

			При изучении своего предмета банковская статистика пользуется методами теории финансовых вычислений и математической статистики.

			Метод банковской статистики состоит из трех этапов:

			? этап – разработка научной гипотезы, предполагает постановку задач исследования для достижения конкретной цели, формулировку этой цели, выделение и ограничение объекта наблюдения, разработку системы показателей, позволяющих описать изучаемый объект.

			?? этап – статистическое наблюдение, сбор необходимых сведений об изучаемом объекте.

			??? этап – сводка и группировка собранных данных. 

			От качества выполненной работы, на ? и ?? этапах, зависит качество статистического анализа и выводов.

			Статистические методы исследования в банковском секторе: метод статистических группировок, классификации, обобщающих показателей (абсолютные, относительные, средние величины, показатели вариации), выборочное наблюдение, статистические приемы обработки динамических рядов, индексный, корреляционный, регрессионный анализ, балансовый метод и др. 

			Статистика банковского сектора использует:

а) Метод средних. 

			Средняя величина – обобщающий показатель отражающий типичный уровень явления в конкретных условиях места и времени , отражающий величину варьирующего признака в расчете на единицу качественно однородной совокупности. Средние величины применяют для определения средней заработной платы работников банка, среднего возраста клиентов банка, средних остатков средств на расчетных счетах предприятий, средней оборачиваемости кредитов, среднего остатка по просроченной задолженности и ссудам и т.д. 

			Основными видами средних величин являются: средняя гармоническая и средняя арифметическая.

 Средняя арифметическая рассчитывается в двух формах: 

средняя арифметическая простая – применяется, когда известны только отдельные значения признака (варианты). 

средняя арифметическая взвешенная – применяется, когда известны не только варианты, но и их вес, то есть частота повторения соответствующих вариант;

б) Вариационный анализ. 

Вариация – это различие в значениях признака у отдельных единиц совокупности в один и тот же период или момент времени. 

Основными показателями вариации являются: 

размах вариации;

дисперсия;

среднее квадратическое отклонение;

коэффициент вариации. 

в) Индексный метод. 

Индекс – это относительная величина, показывающая, во сколько раз уровень изучаемого явления в данных условиях отличается от уровня того же явления в других условиях. 

Различия могут проявляться: 

во времени (индексы динамики);

в пространстве (территориальные индексы) и т.д. 

г) Корреляционно - регрессионный анализ. 

Корреляционный анализ - исследует силы связи показателей, а регрессионный – оценивает формы связи и воздействие одних факторов на другие.



				1.3 Информационное обеспечение банковской статистики.

				

			Интенсивное развитие банковской системы в Российской Федерации привело к формированию двухуровневой системы:

			к первому уровню относится – ЦБ РФ;

			во второй уровень входят – коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, имеющие право осуществлять отдельные банковские операции.

			Банк России (ЦБ РФ) – главный банк государства, главный эмиссионный, денежно - кредитный институт РФ.

			По отношению к коммерческим банкам Банк России выступает в роли регулирующего и контролирующего органа. Он контролирует деятельность кредитных организаций, определяет условия их открытия и ликвидации, выдаёт и отзывает у них лицензии на осуществление банковских операций.

			Основными задачами ЦБ РФ являются – обеспечение устойчивости национальной валюты, разработки и реализации во взаимодействии с Правительством РФ единой денежно - кредитной политики, регулирование денежного обращения, организация расчетов и кассового обслуживания, защита интересов вкладчиков, банков и других кредитных учреждений, осуществляющих операции по внешнеэкономической деятельности.

			Второй уровень банковской системы состоит из сети коммерческих банков, обеспечивающих кредитно - расчетное обслуживание субъектов хозяйственной жизни. 

			Банк – это организация, созданная для привлечения денежных средств предприятий, граждан и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности. Банк осуществляет предпринимательскую деятельность, связанную с производством товара в сфере обращения. Товаром банковского предприятия являются – деньги, платежные средства, услуги.

			Главной целью деятельности любого коммерческого банка – является получение прибыли. 

			ЦБ РФ является главным органом осуществляющим общее руководство статистикой в коммерческих банках и аккумулирующим информацию о их деятельности. Сбор информации осуществляется с помощью входящих в структуру ЦБ РФ Главных управлений, расположенных на территории каждого из субъектов РФ.

			Статистическая отчетность – является информационной базой для проведения статистического исследования банковского сектора, основанная на данных бухгалтерского, операционного и статистического учета.

			Объем, периодичность, способы, сроки и порядок представления статистической отчетности определяются нормативными документами Банка России. 

			Первичный статистический учет ведут Главные управления ЦБ РФ. Они составляют статистическую отчетность, осуществляют сводку, различные группировки и анализ материалов, осуществляют контроль за полнотой отчетности, правильностью и своевременностью ее составления. За достоверность информации и предоставление ее в установленные сроки отчетности, ответственность несут руководители коммерческих банков.

			ЦБ РФ работает в тесном сотрудничестве с Федеральной службой Государственной статистики (Госкомстат РФ) по вопросам обмена информацией. ЦБ РФ предоставляет Госкомстату РФ данные: о количестве кредитных организаций и их характеристиках; об источниках формирования средств банков и направлениях их использования; о заработной плате, количестве и движении работников банковской сферы; финансовых результатах банковской деятельности; о кассовых оборотах банков; об операциях с наличной валютой. Госкомстат РФ сообщает Банку России данные: об основных показателях социально-экономического развития регионов и страны в целом; о денежных доходах и расходах населения; о демографической ситуации; о приватизации предприятий и организаций; показатели развития основных отраслей промышленности, строительства, сельского хозяйства, транспорта, связи, внешней торговли; данные о величине валового национального продукта (ВНП).

			Таким образом, используя совокупность данных, оба учреждения имеют базу для построения прогнозов развития всех интересующих их сфер экономики.

			Схема потоков информации составлена на двух уровнях банковской системы: между кредитными организациями (КО) и территориальными учреждениями (ТУ) ЦБ РФ, между ТУ ЦБ РФ и ЦБ РФ и внутри Центрального аппарата.

			В единый документ систематизированы и сведены все виды банковской отчетности включающие в себя 5 основных разделов:

? Финансовая статистика:

баланс КО в форме оборотной ведомости;

отчет о прибылях и убытках;

24 формы финансовой отчетности в соответствии с Инструкцией № 17 "О состоянии финансовой отчетности".

?? Денежно - кредитная статистика:

отчет о кассовых оборотах учреждений ЦБ РФ и кредитных организаций;

сведения о кредитах и задолженности по кредитам, выданным заемщикам различных ремонтов, и размере привлеченных депозитов, содержащие информацию о территориальной структуре кредитных вложений, необходимую для анализа роли банков в экономике регионов РФ;

сведения об объеме средств, привлеченных конкретной организацией;

две формы отчетности по неплатежам.

??? Статистика платежного баланса:

отчет уполномоченного банка об иностранных операциях;

приложение к нему об операциях между резидентами (кроме кредитных организаций) и нерезидентами, осуществленных через их счета в уполномоченном банке.

?V Статистика финансового рынка.:

отчет о движении наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте;

отчет уполномоченных банков о проведении конверсионных операций;

отчет о движении активов и пассивов конкретных организаций в драгоценных металлах;

сведения о межбанковских кредитов и депозитов, о корсчетах и остатках на них.

V. Бюджетная статистика:

отчет о кассовом исполнении Федерального бюджета;

отчет об остатках средств на счетах по учету доходов Федерального бюджета;

отчет об остатках средств на счетах местных органов власти;

отчет об остатках средств на счетах государственных внебюджетных фондов РФ.

			Для получения полной характеристики банковской деятельности заинтересованным пользователям необходимо привлекать информацию из других источников: смежных отраслей государственной статистики, статистических наблюдений, органов исполнительной власти различных уровней, данные открытой печати, собственных или заказных исследований и т.д.

			

				1.4 Статистические показатели состояния банковского сектора.

			

			Система банковской статистики состоит из статистических показателей четырех уровней:

			I уровень – показатели, характеризующие основные факторы уровня развития банковской системы региона или страны в целом:

			 абсолютная величина банковских активов – характеризует масштаб операций банковской системы на данной территории;

			уровень инфляции – используется для оценки величины реальных активов, в соответствии с международной практикой в качестве такого показателя принимается индекс роста потребительских цен;

			величина реальных активов – характеризует изменение реального масштаба банковских операций (без учета инфляционного фактора), рассчитывается в процентах от базового периода путем деления темпа роста активов за отчетный период на индекс инфляции за тот же период;

			доход населения за месяц, предшествующий отчетной дате – рассчитываются путем произведения среднедушевых доходов населения на его численность;

			количество банков, зарегистрированных на одной территории – используются при определении числа банковских учреждений, расположенных на территории, а также при определении среднего количества филиалов, созданных одним банком;

			количество филиалов банков, зарегистрированных в данном регионе вне зависимости от места расположения этих филиалов – используется при определении среднего количества филиалов, созданных одним банком;

			количество банковских учреждений в регионе – рассчитывается суммированием количества банков, зарегистрированных в регионе, и количества банковских учреждений на территории;

			индекс количества банковских учреждений в регионе – рассчитывается как отношение количества банковских учреждений в регионе к аналогичному среднероссийскому показателю, выраженное в процентах. Используется при расчете индекса концентрации финансовых потоков;

			среднее количество филиалов, созданных одним банком – рассчитывается путем деления количества филиалов банков, зарегистрированных в данном регионе вне зависимости от места расположения на территории. Выражает активность банков в освоении новых территорий. С точки зрения оценки уровня развития и степени привлекательности территории самостоятельного значения не имеет, частично дублируя индексы концентрации финансовых потоков и количества филиалов;

			количество банковских филиалов в регионе вне зависимости от места расположения главного банка – характеризует легкость создания банковского филиала в регионе;

			объем кредитных вложений банков, зарегистрированных в регионе – используется при определении доли кредитов в активах банковской системы;

			доля кредитов в активах – рассчитывается путем деления объема кредитных вложений банков, зарегистрированных в регионе, на общий объем их активов. Характеризует уровень специализации банковской системы на территории.

			II уровень – базовые индексы, получаемые на основе исходных показателей, характеризующие отличие основных факторов уровня развития банковской системы региона, от среднероссийского уровня.

			Cоставляющие итогового сравнительного индекса привлекательности условий банковской деятельности:

				1) Прямые индексы – характеризуют условия банковской деятельности:

				индекс объема финансовых ресурсов – оказывает масштаб операций в регионе и наличие ресурсов для банковской деятельности;

				индекс концентрации финансовых результатов – свидетельствует об объеме финансовых потоков, приходящихся на одно действующее на территории банковское учреждение и характеризует уровень конкуренции (при высокой концентрации конкуренция низкая, при низкой наоборот высокая).

			2) Косвенные (результирующие) индексы – характеризуют условия банковской деятельности опосредованно, по конечным результатам, на которые воздействует значительное число факторов, не поддающихся индивидуальному учету:

				индекс количества филиалов – свидетельствует о сравнительной легкости открытия и функционирования банковских филиалов на рассматриваемой территории;

				индекс доли кредитных операций в банковских активах – показывает специализацию и качественный уровень развития банковской системы рассматриваемого региона (чем индекс ниже, тем выше уровень специализации);

				индекс динамики реальных активов – характеризует общую тенденцию развития банковской системы данной территории (чем он выше, тем «сильнее» и перспективнее местные банки, и местная банковская система, следовательно, более привлекательна рассматриваемая территория с точки зрения создания новых филиалов).

			III уровень – индекс сравнительной привлекательности условий банковской деятельности – является итоговым сравнительным индексом привлекательности условий банковской деятельности и рассчитывается по следующей формуле:

			

 ,       (1.1)

где:  – индекс сравнительной привлекательности условий банковской деятельности;

         – индекс объемов финансовых потоков;

         – индекс концентрации финансовых потоков;

         – индекс количества филиалов;

         – индекс доли кредитных операций;

			         – индекс динамики реальных активов.

			IV уровень – удельные показатели развития банковской системы:

				1) Показатели характеризующие деятельность банка относительно количества населения:

				величина банковских активов, приходящихся на 100 тысяч человек – рассчитывается путем деления величины банковских активов региона на количество его населения и отражает масштаб операций местных банков и одновременно степень их ориентации на денежные ресурсы населения;

				количество банковских учреждений, приходящихся на 100 тысяч человек – рассчитывается путем деления числа банковских учреждений региона на количество его населения и отражает степень удовлетворения потребностей населения банковским обслуживанием в предложении примерной однородности услуг, предоставляемых банковскими учреждениями. Последнее допущение правильно лишь при развитой банковской системе в связи, с чем в настоящее время показатель может иметь в лучшем случае вспомогательное значение.

				2) Показатели характеризующие число банковских учреждений региона:

				величина банковских активов, приходящихся на один банк региона – рассчитывается как частное от деления величины банковских активов на число банков региона, выражает уровень концентрации банковских активов и характеризует величину активов и банковских учреждений на 1 млрд. руб. доходов населения:

				величина активов на 1 млрд. руб. доходов населения – характеризует, насколько эффективно используются банками региона его финансовые потоки;

				количество банковских учреждений на 1 млрд. руб. доходов населения – характеризует уровень банковской конкуренции. Индекс этого показателя является обратным показателем к индексу концентрации финансовых потоков.

Для наглядности система показателей состояния и развития банковской системы страны (региона), представлена в Таблице 1.1:



			Таблица 1.1 Система показателей состояния и развития банковской системы страны (региона).



Показатели



Характеристика показателей



I уровень

Показатели, характеризующие основные факторы уровня развития 

банковской системы региона или страны в целом



1.1Абсолютная величина банковских активов

Характеризует масштаб операций банковской системы на данной территории



1.2Уровень инфляции

Используется для оценки величины реальных активов. В соответствии с международной практикой в качестве такого показателя принимается индекс потребительских цен либо дефлятор валового национального продукта



1.3Величина реальных активов

Характеризует изменение реального масштаба банковских операций (без учета инфляционного фактора) и рассчитывается в процентах от базового периода путем деления темпа роста активов за отчетный период на индекс инфляции за тот же период



1.4Доходы населения за месяц, предшествующий отчетной дате

Наиболее полно характеризует объем финансовых операций и рассчитывается как произведение показателей среднедушевых доходов населения и численности населения



1.5.Количество банков, зарегистрированных на данной территории

Используется при определении числа банковских учреждений, расположенных на данной территории, а также при определении среднего количества филиалов, созданных одним банком



1.6Количество филиалов банков, зарегистрированных в данном регионе, вне зависимости от места расположения этих филиалов







Используется при определении среднего количества филиалов, созданных одним банком

Продолжение Таблицы 1.1

1.7Количество банковских учреждений в регионе

Рассчитывается как сумма количества банков, зарегистрированных в регионе, и количества банковских учреждений на территории данного региона



1.8Индекс количества банковских учреждений в регионе



Это отношение количества банковских учреждений в регионе к аналогичному среднероссийскому показателю, % 

1.9Среднее количество филиалов, созданных одним банком

Выражает активность банков в освоении новых территорий. Рассчитывается путем деления количества филиалов банков, зарегистрированных в данном регионе, вне зависимости от места расположения этих филиалов, на количество банков, зарегистрированных на всей рассматриваемой территории



1.10Количество филиалов в регионе вне зависимости от места расположения головного банка



Характеризует степень легкости создания банковского филиала в регионе





1.11Объем кредитных вложений банков, зарегистрированных в данном регионе



____________

1.12Доля кредитов в активах, рассчитываемая путем деления объема кредитных вложений банков, зарегистрированных в регионе, на общий объем их активов





Характеризует уровень специализации банковской системы на конкретной территории



II уровень

Базовые индексы, характеризующие отличие основных факторов уровня

развития банковской системы региона от среднероссийского уровня



				2.1Прямые индексы, характеризуют условия банковской деятельности

2.1.1Индекс объема финансовых потоков 

Свидетельствует о масштабе операций в регионе, о наличии ресурсов для банковской деятельности

 

2.1.2Индекс концентрации финансовых потоков

Свидетельствует об объеме финансовых потоков, приходящемся на одно действующее на конкретной территории банковское учреждение, и тем самым характеризует уровень конкуренции (при низкой концентрации конкуренция высока, при высокой, соответственно, низка)





				2.2Косвенные (результирующие) индексы – характеризуют условия банковской деятельности опосредованно, по конечным результатам, на которые воздействует значительное число факторов, не поддающихся индивидуальному учету

				

				

				

				Продолжение Таблицы 1.1

2.2.1Индекс количества филиалов

Свидетельствует о сравнительной легкости открытия и функционирования на рассматриваемой территории банковских филиалов



2.2.2Индекс доли кредитных операций в банковских активах

Свидетельствует об уровне специализации и качестве развития банковской системы региона (чем ниже индекс, тем выше уровень специализации), т.е. если коммерческие банки региона специализированы, то доля  кредитных операций от периода к периоду не будет значительно меняться 



2.2.3Индекс динамики реальных активов

Характеризует общую тенденцию развития банковской системы рассматриваемой  территории (чем он выше, тем сильнее и перспективнее местные банки, и тем более привлекательна рассматриваемая территория с точки зрения создания новых филиалов)

Относительно более быстрый рост активов указывает на то, что с данной территории осуществляется банковская экспансия в соседние регионы. Более медленный рост или даже абсолютное снижение активов свидетельствует о том, что изучаемая территория сама явилась объектом банковской экспансии, и банки других регионов теснят местные банки на их собственном рынке.





III уровень

				Индекс сравнительной привлекательности условий банковской деятельности – является итоговым сравнительным индексом привлекательности условий банковской деятельности и рассчитывается по следующей формуле:





3.1Индекс сравнительной привлекательности условий банковской деятельности

,

где  - индекс сравнительной привлекательности условий банковской деятельности;

       - индекс объемов финансовых потоков;

       - индекс концентрации финансовых потоков;

       - индекс количества филиалов;

       - индекс доли кредитных операций;

        - индекс динамики реальных активов.





IV уровень

Удельные показатели развития банковской системы



				4.1Показатели характеризующие деятельность банка относительно количества населения

4.1.1Величина банковских активов региона, приходящаяся на 100 тыс. чел. населения региона







__________

Продолжение Таблицы 1.1

4.1.2Количество банковских учреждений, приходящееся на 100 тыс. чел. населения региона



__________

				4.2Показатели характеризующие число банковских учреждений региона:

4.2.1Величина банковских активов, приходящаяся на 1 банк региона

Рассчитывается как частное от деления величины банковских активов на число банков региона и выражает уровень концентрации банковских активов



4.2.2Величина активов на 1 млн. руб. доходов населения 

Характеризует эффективность использования банками региона финансовых потоков региона



4.2.3Количество банковских учреждений на 1 млн. руб. доходов населения



Характеризует уровень конкуренции среди банков

			

			

			























2 Практическая часть

Задание 1   Известны следующие данные по основным показателям деятельности крупных коммерческих банков, млн. руб. (таблица 1.1).

Таблица 1.1 – Показатели деятельности банков

Банк

Работающие рисковые активы

Собственный капитал

Привлеченные средства

Прибыль

Московский Кредитный

11835,6

2827,5

1843,0

106,1

Абсолют Банк

12064,1

2485,0

4313,8

37,7

"Россия"

10099,8

1925,0

42,2

373,5

"Северная казна"

11476,0

1607,5

148,9

164,1

Первое О.В.К.

11674,1

1458,0

4540,4

7,8

Югбанк

10224,0

1458,0

37,7

164,1

Славинвестбанк

10558,6

2004,8

848,5

221,0

Промторгбанк

10786,3

3118,1

40,6

73,8

Мастер-банк

8061,0

4172,1

383,1

602,9

"Кредит-Урал"

8650,3

2633,2

34,8

578,7

"Пересвет"

9389,3

1689,4

177,8

384,5

"Стройкредит"

10429,7

1677,8

72,5

72,8

Транскапитал-

9694,4

1763,8

899,6

248,4

МИБ

10426,8

3869,8

167,3

596,7

Новикомбанк

9842,3

1739,4

146,2

2381,3

Интерпромбанк

9549,0

1214,5

116,0

3529,3

Оргэсбанк

7433,4

2881,2

176,9

1717,7

"Таврический"

8379,0

1861,1

12,9

103,7

Лефко-Банк

8845,4

3543,5

1252,2

46,5

Экспобанк

6744,2

2228,5

668,9

58,6

Сибирское О.В.К.

8278,6

1283,7

72,8

228,2

ВЭБ Инвест Банк

13835,6

3099,1

2344,8

196,3

СКБ-Банк

7498,2

1588,5

297,8

46,4

"Нефтяной"

5945,6

2423,2

408,3

45,8

Нижегород-промстройбанк

6635,2

2181,2

321,2

194,4

Продолжение таблицы 1.1

Банк

Работающие рисковые активы

Собственный капитал

Привлеченные средства

Прибыль

Конверсбанк

7578,4

3257,7

1692,9

317,6

Межтопэнергобанк

7413,3

2653,4

193,1

136,2

Фондсервисбанк

6222,0

1401,0

793,0

67,1

Татфондбанк

15276,8

3790,2

1819,3

159,5

"Юниаструм"

6863,7

1863,1

817,9

108,5

1 Для изучения зависимости между величиной рисковых активов и прибыли проведите группировку банков по размеру работающих рисковых активов, образовав 5 групп с равными интервалами. Каждую группу охарактеризуйте числом банков, размером рисковых активов, собственного капитала, привлечённых средств и прибыли. Сделайте подробные выводы о взаимосвязи этих показателей с величиной рисковых активов.

По каждой группе рассчитайте вышеперечисленные показатели в среднем на 1 банк, а также коэффициент доходности капитала (прибыль/собственный капитал), рентабельность рисковых активов (прибыль/рисковые активы), коэффициент достаточности капитала (собственный капитал/рисковые активы). Сделайте выводы.

2 По сгруппированным данным рассчитайте:

а) модальное и медианное значение рисковых активов;

б) показатели вариации банков по размеру рисковых активов.

3 Постройте уравнение регрессии зависимости между величиной собственного капитала и объемом привлеченных ресурсов, изобразите графически линию регрессии.

4 Оцените степень тесноты связи между величиной собственного капитала и объемом привлеченных ресурсов с помощью коэффициента корреляции.

5 Определите коэффициент эластичности.

Проанализируйте результаты расчётов и сделайте выводы.

Решение.

1. Ширина равного интервала определяется по формуле:

,

где х – работающие рисковые активы;

       n – число групп.

Сформируем интервалы группировки: (5945,6-7811,8); (7811,8-9678,0); (9678,0-11544,2); (11544,2-13410,5); (13410,5-15276,8).

Для построения самой группировки построим рабочую таблицу 1.2.

Таблица 1.2 – Исходные данные для решения задачи

Группа

Банк

Работающие рисковые активы

Собст-венный капитал

Привлеченные средства

Прибыль

5945.6-7811.8

Оргэсбанк

7433,4

2881,2

176,9

1717,7



Экспобанк

6744,2

2228,5

668,9

58,6



СКБ-Банк

7498,2

1588,5

297,8

46,4



"Нефтяной"

5945,6

2423,2

408,3

45,8



Нижегород-промстройбанк

6635,2

2181,2

321,2

194,4



Конверсбанк

7578,4

3257,7

1692,9

317,6



Межтопэнергобанк

7413,3

2653,4

193,1

136,2



Фондсервисбанк

6222,0

1401,0

793,0

67,1



"Юниаструм"

6863,7

1863,1

817,9

108,5

Итого

9

62334,1

20477,8

5370,1

2692,2

7811.8-9678.0

Мастер-банк

8061,0

4172,1

383,1

602,9



"Кредит-Урал"

8650,3

2633,2

34,8

578,7



"Пересвет"

9389,3

1689,4

177,8

384,5



Интерпромбанк

9549,0

1214,5

116,0

3529,3



"Таврический"

8379,0

1861,1

12,9

103,7



Лефко-Банк

8845,4

3543,5

1252,2

46,5



Сибирское О.В.К.

8278,6

1283,7

72,8

228,2

Итого

7

61152,6

16397,5

2049,6

5473,9

Продолжение таблицы 1.2

Группа

Банк

Работающие рисковые активы

Собст-венный капитал

Привлеченные средства

Прибыль

9678.0-11544.2

"Россия"

10099,8

1925,0

42,2

373,5



"Северная казна"

11476,0

1607,5

148,9

164,1



Югбанк

10224,0

1458,0

37,7

164,1



Славинвестбанк

10558,6

2004,8

848,5

221,0



Промторгбанк

10786,3

3118,1

40,6

73,8



"Стройкредит"

10429,7

1677,8

72,5

72,8



Транскапитал-

9694,4

1763,8

899,6

248,4



МИБ

10426,8

3869,8

167,3

596,7



Новикомбанк

9842,3

1739,4

146,2

2381,3

Итого

9

93537,9

19164,1

2403,5

4295,8

11544.2-13410.5

Московский Кредитный

11835,6

2827,5

1843,0

106,1



Абсолют Банк

12064,1

2485,0

4313,8

37,7



Первое О.В.К.

11674,1

1458,0

4540,4

7,8

Итого

3

35573,9

6770,5

10697,1

151,7

13410.5-15276.8

ВЭБ Инвест Банк

13835,6

3099,1

2344,8

196,3



Татфондбанк

15276,8

3790,2

1819,3

159,5

Итого

2

29112,4

6889,2

4164,1

355,8

По итоговым данным из рабочей таблицы построим аналитическую группировку, рассчитав все показатели в среднем на 1 банк, а также другие необходимые показатели. Результаты представлены в таблице 1.3.

Таблица 1.3 – Группировочная таблица

Группа

Число предприятий

Работающие рисковые активы, млн. руб.

Собственный капитал, млн. руб.

Привлеченные средства, млн. руб.

Прибыль, млн. руб.

Коэффициент доходности капитала, %

Рентабельность рисковых активов, %

Коэффициент достаточности капитала, %





итого

в среднем

итого

в среднем

итого

в среднем

итого

в среднем







5945,6-7811,8

9

62334,1

6926,0

20477,8

2275,3

5370,1

596,7

2692,2

299,1

13,1

4,3

32,9

Продолжение таблицы 1.3

Группа

Число предприятий

Работающие рисковые активы, млн. руб.

Собственный капитал, млн. руб.

Привлеченные средства, млн. руб.

Прибыль, млн. руб.

Коэффициент доходности капитала, %

Рентабельность рисковых активов, %

Коэффициент достаточности капитала, %





итого

в среднем

итого

в среднем

итого

в среднем

итого

в среднем







7811,8-9678,0

7

61152,6

8736,1

16397,5

2342,5

2049,6

292,8

5473,9

782,0

33,4

9,0

26,8

9678,0-11544,2

9

93537,9

10393,1

19164,1

2129,3

2403,5

267,1

4295,8

477,3

22,4

4,6

20,5

11544,2-13410,5

3

35573,9

11858,0

6770,5

2256,8

10697,1

3565,7

151,7

50,6

2,2

0,4

.......................