Основные элементы современной системы банковского кредитования различных субъектов хозяйствования

МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ  УНИВЕРСИТЕТ «СИНЕРГИЯ»

Факультет   Экономики и Управления











Направление



38.03.01



Кафедра





(код)



(аббревиатура)









                           Бакалаврская работа

На тему

КредК                      Кредитные  отношения в рыночной экономике











                   Студент:          Ширинян Жора Михаелович	                     ____________________

	                            (Ф.И.О. полностью)		                   (подпись)

                      Руководитель 	Лавлинская Татьяна Григорьевна 	            ____________________

	                                (Ф.И.О. полностью)		                   (подпись)





Заведующий кафедрой	 ____________________		          ____________________

	                           (Ф.И.О. полностью)		                   (подпись)







                                               



                                                              

                                                        МОСКВА 2018 г.



МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

«СИНЕРГИЯ»

Факультет Экономики и Управления 



Направление  «Экономика»

Группа           ОБЭ-2411ПЖбд





ЗАДАНИЕ

ПО БАКАЛАВРСКОЙ РАБОТЕ

Студент____ _________ Ширинян Жора Михаелович _____________________

1. Тема работы               Кредитные отношения в рыночной экономике

2. Срок сдачи студентом законченной работы                  

3. Исходные данные по работе

3.1.  Стратегия инновационного развития Российской  Федерации на период до 2020 года

3.2.  ФЗ «Основные направления единой государственной денежно -кредитной политики ЦБР  на 2018 год и период 2019 и 2020 гг.»

            3.4.     Отчеты  о развитии банковского сектора и надзора  в 2017г., 1990 – 2016 гг. // Электронный ресурс  www.cbr.ru

3.5.  Учебники и учебные пособия   авторов: Лаврушина  О.И.,  Белоглазовой  Г.Н.,  Кровелецкой Л.П., Балашова К.А., Коробовой  Г. Г., Киреева  В.Л., Козловой  О.Л.  и других_________________________________

4. Содержание расчетно-пояснительной записки:

4.1.   Введение_______________________________________________

4.2.   Глава 1. Сущность кредитных отношений, роль кредита, основные направления кредитования  в рыночной экономике ______________________

4.3. Глава 2. Анализ  состояния и функционирования Российского  рынка кредитования в условиях рыночной экономики ______________________

4.4.  Глава 3. Проблемы и основные направления  совершенствования кредитных отношений банков с клиентами в современных условиях ________

4.5.  Заключение, список использованных источников, приложения ____

5. Перечень графического материала: таблицы, рисунки, диаграммы _________  

7. Дата выдачи задания                    ?

Руководитель бакалаврской работы ______________________Лавлинская Т.Г.

                                     (подпись)

                                        Студент ____________________Ширинян Ж.М.

                                     (подпись)





СОДЕРЖАНИЕ

Введение……………………………………………………………………..

4

Глава 1. Теоретические основы кредитных отношений, роль кредита, основные направления кредитования  в  рыночной экономике …………...



7

Понятие,  значение, факторы, влияющие на уровень и развитие кредитных отношений……………………………………………...



      7

Субъекты и объекты, принципы кредитования, классификация  банковских кредитов……………………………………...



15

 Основные  элементы  современной системы банковского кредитования  различных субъектов хозяйствования……………………...



24

Глава 2. Анализ  состояния и функционирования Российского  рынка кредитования в условиях рыночной экономики…………………..



    30

Основные этапы  становления и развития  кредитных отношений в  России в условиях перехода к рыночной экономике……….



30

Анализ развития кредитных отношений коммерческих банков  в современных условиях………………………………………….....



    42

Организация  кредитных отношений    коммерческих банков с различными субъектами хозяйствования (на примере ПАО «Сбербанк» России)……………….....................................................................................



51

	Глава 3. Проблемы и основные направления  совершенствования кредитных отношений банков с клиентами в современных условиях…...



64

Заключение……………………………………………………………………

79

Список использованных источников………………………………..............

84

Приложения……………………………………………………………………

89















ВВЕДЕНИЕ

          Выход из кризисного состояния экономики и ориентация на показатели  ежегодного  устойчивого  экономического  роста одно из основных направлений  деятельности Правительства РФ  в предстоящем и среднесрочном  периоде.  Повышение эффективности производства невозможно без его роста  в оптимальных масштабах и внедрения новых технологий. Эта задача не выполнима без дополнительного направления  денежных потоков в экономику страны  и эффективного  использования ресурсов, чему способствуют кредитные отношения  между кредитором и заемщиком.    

          Кредитные отношения — это отношения, складывающиеся между кредитором и заемщиком по поводу сделки по ссуде, т.е. передачи денег или материальных ценностей на условиях возврата в определенный срок и, как правило, с уплатой ссудного процента.  Ведущее  место в кредитных отношениях  занимает  банковский  кредит.

           В  работе   рассматривается  организация кредитных отношений кредитных организаций  с  коммерческими  предприятиями и организациями,  а  также   населением, направленных на развитие экономики страны

           Роль банковского кредита в экономическом развитии общества определяется его возможностью  наладить   бесперебойное перераспределение  временно свободных денежных средств в различные секторы  экономики.           Кредитные отношения   являются закономерными, объективными, так как в процессе осуществления  товарно-денежных  отношений средства каждого   субъекта  хотя и экономически обособлены и то же время,  у одних участников образуются временно свободные денежные средства, в то время как у других  появляется  повышенная  потребность в  них.  Рациональное перераспределение денежных средств и осуществляется через кредитные отношения.  

	           Нахождение эффективных методов выхода экономики страны  на  траекторию экономического роста, с учетом объективно сложившихся как внутренних, так и внешних, геополитических факторов, диктует необходимость переосмысления, анализа, как теоретических, так и практических концептуальных положений функционирования  кредитных   отношений  банков с  заемщиками,  что подтверждает особую  актуальность данной  проблемы.

           С учетом актуальности указанной  проблемы и необходимости дальнейшего исследования и совершенствования кредитных отношений  определены цель и задачи  выпускной аттестационной работы. 

	           Цель дипломной работы — теоретическое обоснование,  критическая оценка  и анализ кредитных отношений  кредитора и заемщика в  условиях  функционирования рыночной экономики.

           Для достижения поставленной цели в дипломном исследовании  необходимо  решить  следующие задачи:

           -   исследовать теоретические основы кредитных отношений, изучить факторы, влияющие на уровень их развития;

           -   дать характеристику основных  элементов  современной системы банковского кредитования  различных отраслей экономики;

  -  проанализировать  основные  этапы  становления и развития кредитных отношений в условиях перехода к рынку и в современный период функционирования рыночной экономики; 

  -      рассмотреть проблемы и перспективы  развития кредитных отноше-

ний различных субъектов хозяйствования на современном этапе и в среднесрочной перспективе.

           Объектом дипломного исследования является кредитные отношения    коммерческих банков со ссудозаемщиками  на   кредитном рынке России.  

 Предметом дипломного исследования выступают экономические отношения,  складывающиеся между банками, предприятиями и населением  в процессе кредитных отношений.

          Теоретической основой данной работы являются труды современных экономистов, учебники, учебные пособия по банковскому делу:  Лаврушина О.И.,  Белоглазовой Г.Н.,  Кровелецкой Л.П., Бровкиной Н. Е,  Глазьева С.А.,  Киреева В.Л., Тихомировой Е.В., Миркина Я.М., Кудрявцевой Ю.В. Тавасиева А.М., Мазуриной Т.Ю. и других, а также журналы «Банковское дело», электронные ресурсы информационных  систем «Интернет».

Нормативную и информационно - аналитическую базу исследования составили федеральные законы, указания, постановления, инструкции, официальные статистические материалы Министерства Финансов Российской Федерации, Банка России, ПАО Сбербанк России, других банков, рейтинговых агентств, а также, данные справочно-правовых систем ГАРАНТ и Консультант Плюс. 

Исходя из поставленных целей и задач исследования, была определена структура  дипломной  работы: введение, три главы, заключение, список использованных источников, приложения.  

         Для решения поставленных в дипломном исследовании задач применен ряд  специальных методов,  статистический, структурный, факторный, логический и графический методы анализа, а также методы экспертных и рейтинговых оценок. 































Глава 1. Теоретические основы кредитных отношений, роль кредита, основные направления кредитования  в рыночной экономике



Понятие,  значение, факторы, влияющие на уровень и развитие кредитных отношений



            Основными направлениями  деятельности Правительства Российской Федерации на период до 2020 г.,  предусмотрено, что в предстоящем среднесрочном  периоде планируется  выход из кризисного состояния экономики и ориентация на показатели  ежегодного,  устойчивого  экономического  роста. Для  этого должна быть  сформирована  конкурентоспособная и эффективная экономика. Выполнение этой задачи не возможно без  четко отлаженных кредитных отношений между всеми участниками  рынка.  Во главе системы нормативно-правового регулирования  кредитных отношений стоит Конституция Российской Федерации [1], в которой содержится ряд положений, касающихся кредитных отношений: установление правовых основ единого рынка, финансовое, валютное, кредитное, таможенное регулирование, денежная эмиссия, основы ценовой политики и т.д. [1, ст. 71].

           Кредитные отношения — это отношения, складывающиеся между кредитором и заемщиком по поводу сделки ссуды, т.е. передачи денег или материальных ценностей на условиях возврата в определенный срок и, как правило, с уплатой ссудного процента.[18; с.18] 

           Кредитные отношения   являются закономерными, объективными, так как в процессе осуществления  товарно-денежных  отношений  каждый  субъект  от другого экономически обособлен. И средства  каждого из них в процессе производства и обращения совершают  свой кругооборот, который обособлен, с одной стороны, от  других  субъектов, с другой - от кругооборота государственных  средств  и  средств населения. 

           В процессе кругооборота,  в одно и то же время,  у одних участников образуются временно свободные денежные средства, в то время как у других  появляется  повышенная  потребность в  них.

         Из этого  можно сделать вывод, что  результатом денежных отношений является  возникновение объективных экономических противоречий:  между наличием временно свободных денежных средств у одних участников денежных отношений  и потребностью в них у других (рисунок 1) [18; с. 19].







Между наличием денежных средств и временным отсутствием потребности в них





Между наличием денежных средств и временным отсутствием потребности в них

2. 

Между временной 

потребностью в дополнительных денежных средствах и  их отсутствием

2. 

Между временной 

потребностью в дополнительных денежных средствах и  их отсутствием

П

Р
О
Т
И
В
О
Р
Е
Ч
И
Е

П

Р
О
Т
И
В
О
Р
Е
Ч
И
Е



Рисунок 1. Объективные экономические противоречия денежных отношений

	

      Смысл  первого  соотношения заключается в том, что временно свободные денежные средства не должны лежать на счетах или в кассах  хозяйствующих субъектов, а должны приносить доход. Для этого необходимо, чтобы у других субъектов была потребность в денежных средствах, то есть свободные денежные средства должны найти сферу своего применения. Только в этом случае  это противоречие может быть разрешено.

           Однако, дело в том, что временно свободные денежные  средства  могут быть переданы другим предприятиям только на  условиях возвратности.  Следовательно,  для того,  чтобы  кредитные   отношения  стали необходимыми,  общество  должно  испытывать потребность в средствах, выданных  именно на условиях возвратности,    это позволяет разрешить  и второе противоречие денежных отношений [14; с.19].

	            Если это противоречие не  будет разрешено, то может нарушаться непрерывность процесса производства, так как далеко не все могут покрыть временные, дополнительные потребности в средствах за счет собственных резервных фондов и безвозмездного бюджетного финансирования. А поэтому покрытие своих потребностей за счет временно свободных денежных средств других хозяйствующих субъектов, государственного бюджета, населения на условиях возвратности является сегодня одним из основных путей решения этой проблемы. А поэтому, возникновение и совершенствование  кредитных отношений  являются  объективной необходимостью [18; c.20-22].

Процесс развития кредитных отношений может проходить по трем основным  направлениям, представленным на рисунке 2:



Направления кредитных отношений

Направления кредитных отношений





3.

Регулируемые кредитные отношения.



3.

Регулируемые кредитные отношения.



2.

Кредитные отношения с участием посредника;



2.

Кредитные отношения с участием посредника;



1.

Непосредственные отношения между кредитором и заемщиком;



1.

Непосредственные отношения между кредитором и заемщиком;











	

Простейший вид кредитных отношений, при котором:

 - складываются прямые отношения между креди-тором (торговая органи-зация, ломбард, касса взаимопомощи и др.) и заемщиком;

- как правило, суще-ствуют противоречия между кредитором и заемщиком по размеру и продолжительности пре-дложения денежных сре-дств и потребности в них;

- это противоречие не всегда разрешимо и поэтому этот вид кредит-ных отношений неудо-бен, носит случайный характер. 

Простейший вид кредитных отношений, при котором:

 - складываются прямые отношения между креди-тором (торговая органи-зация, ломбард, касса взаимопомощи и др.) и заемщиком;

- как правило, суще-ствуют противоречия между кредитором и заемщиком по размеру и продолжительности пре-дложения денежных сре-дств и потребности в них;

- это противоречие не всегда разрешимо и поэтому этот вид кредит-ных отношений неудо-бен, носит случайный характер. 

Более сложный тип кредитных отношений, при котором:

- важнейшим  типом профессиональных посредников в кредите являются  кредитные организации, к кото-рым, в первую очередь, относится банк;

- позволяет решить проблему случайности кредитных отношений;

- однако противоречие  между кредитором и заемщиком по размеру и продолжительности предложения денежных средств и потребности в них не ликвидирует.

Более сложный тип кредитных отношений, при котором:

- важнейшим  типом профессиональных посредников в кредите являются  кредитные организации, к кото-рым, в первую очередь, относится банк;

- позволяет решить проблему случайности кредитных отношений;

- однако противоречие  между кредитором и заемщиком по размеру и продолжительности предложения денежных средств и потребности в них не ликвидирует.

Представляет собой синтез элементов кредитных отношений обоих указанных видов, при которых:

- подразумевается  не отказ от посредников в кредитных отношениях или  прямых,    отношений между кредито-ром и заемщиком, а предусматривается  регулирующее, плано-мерное начало в кредитных отношениях.

      Соответствует современному уровню развития экономики. 

        Сегодня  является приоритетным направ-лением кредитных отношений.



Представляет собой синтез элементов кредитных отношений обоих указанных видов, при которых:

- подразумевается  не отказ от посредников в кредитных отношениях или  прямых,    отношений между кредито-ром и заемщиком, а предусматривается  регулирующее, плано-мерное начало в кредитных отношениях.

      Соответствует современному уровню развития экономики. 

        Сегодня  является приоритетным направ-лением кредитных отношений.

	



Рисунок 2. Направления  кредитных отношений

	          Исходя из выше сказанного, кредитный механизм также должен  включать в себя трехчленную структуру, представленную на рисунке 3.

       Если рассматривать кредитные отношения в целом, то  их можно рассматривать  их  по нескольким основополагающим признакам, к важнейшим из которых относятся категории кредитора и заемщика, а также форма, в которой предоставляется конкретная ссуда.



Структура кредитного механизма:

Структура кредитного механизма:

в-третьих, механизм регулирования деятельности этой системы и кредитных отношений в целом. В противном случае не избежать несоблюдения принципов кредитования, а, следовательно, нарушения возвратности ссужаемых средств, затруднений в воспроизводстве кредитных отношений.

в-третьих, механизм регулирования деятельности этой системы и кредитных отношений в целом. В противном случае не избежать несоблюдения принципов кредитования, а, следовательно, нарушения возвратности ссужаемых средств, затруднений в воспроизводстве кредитных отношений.

во-вторых, система посредников в кредите (не банковские кредитные организации, банковская система);

во-вторых, система посредников в кредите (не банковские кредитные организации, банковская система);

во-первых, организация непосредственных отношений между кредитором и заемщиком (внебанковские формы кредитования);

во-первых, организация непосредственных отношений между кредитором и заемщиком (внебанковские формы кредитования);

	                                            

	Рисунок 3. Структура кредитного механизма 

	

	              Исходя из этого, можно выделить следующие шесть основных форм кредита (представленных в таблице 1), которые  получили  распространение  в рыночной экономике.  

Таблица 1. 

Формы кредита и участники кредитных отношений



Форма кредита

Участники кредитных отношений

Коммерческий кредит

Предприятие – предприятие;

Банковский кредит

Банк – предприятие, государство; 

Потребительский кредит

Банк, торгующая организация – физическое лицо;

Государственный кредит

Население, банки, предприятия – государство;

Межбанковский кредит

Банк – банк;

Международный кредит

Банк, государство – банк, государство.

         

             В работе мы рассматриваем регулируемые кредитные отношения с участием банковской системы, так как  именно банковский кредит  является важнейшим источником, способным придать импульс обновлению экономики. 

Однако, кредитные отношения между банками и клиентами складываются по двум основным направлениям: 

- кредитные операции, связанные с  привлечением временно - свободных денежных средств относятся к пассивным операциям банков;

- кредитные  операции, связанные с их размещением  относятся к активным банковским операциям.

В работе мы рассмотрим кредитные  операции, связанные с  размещением  привлеченных в банк ресурсов (активные  кредитные операции).

	           Активные кредитные  операции банков – это операции по размещению привлеченных ими ресурсов от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности и платности [14; с.165]

           Роль банковского сектора в экономическом развитии определяется его возможностью  наладить  канал бесперебойного перелива временно свободных средств в реальный сектор экономики. Так как именно он, в первую очередь,  нуждается в существенных капиталовложениях для модернизации основных фондов в соответствии с требованиями научно-технического прогресса. А это является одним из основных факторов, который позволит преодолеть последствия кризисного спада экономики и выхода ее на траекторию устойчивого  роста [23]. 

	На объемы и функционирование кредитных отношений в целом по стране, в первую очередь, оказывают влияние меры, принимаемые Правительством Российской Федерации (или любой другой страны) и Центральным банком России при проведении ими денежно-кредитной политики. А на это  влияние оказывают основные факторы,  представленные в таблице 2.

	При высоких темпах роста инфляции первоочередной задачей при проведении ЦБР денежно-кредитной политики (ДКП) является ее снижение. А поэтому  все инструменты и методы ДКП направлены на  сужение денежной массы в обороте  и, в том числе, путем уменьшения объемов кредитования всех субъектов хозяйствования. В этой ситуации  ЦБРФ повышается ключевая ставка, увеличиваются нормативы отчислений коммерческими банками в обязательные резервы, уменьшаются объемы рефинансирования комбанков.

	Таблица 2.

	Основные факторы, влияющие на уровень и развитие кредитных отношений в стране

	

	Основные факторы, влияющие на уровень и развитие кредитных отношений в стране:

	-        финансовое положение, состояние  экономики страны, рост ВВП;

	-     темпы роста инфляции;

	содержание первоочередной задачи, стоящей перед Правительством Российской Федерации и Центральным Банком России при проведении им денежно-кредитной политики (ДКП) в соответствующем периоде;

	-     состояние кредитной системы;

	

	-   развитие современных методов и технологий кредитования;

	-     другие показатели.

	            

	           Это приводит к снижению  объемов  кредитных отношений, снижению объемов производства и объема валового внутреннего продукта в целом, что безусловно, является  отрицательным фактором. Но  при высоких темпах роста инфляции, с целью ее снижения,  ЦБРФ вынужден идти на эти непопулярные меры.  

	            При низких темпах роста инфляции, наоборот,  основная задача при проведении денежно - кредитной политики ЦБР  состоит в том, чтобы стимулировать экономический рост. В этой ситуации политика Банка России направлена на то, чтобы обеспечить доступность к кредитам всех хозяйствующих субъектов и населения, обеспечить активизацию их кредитных отношений. Для чего им снижается и ключевая ставка, и нормативы отчислений коммерческими банками в обязательные резервы, увеличиваются объемы рефинансирования комбанков.  

	 Следовательно, уменьшая (при понижающихся темпах роста инфляции) или увеличивая (при высоких темпах роста инфляции) уровень ключевой ставки, нормативы обязательных резервов и объемы рефинансирования, Банк России задает параметры проведения кредитных операций коммерческих банков. И, таким образом, влияет на  объемы и направления кредитных отношений на ближайшую перспективу в обществе в целом. А через показатели, перечисленные на рисунке 4,  как по цепочке оказывает влияние на экономику,  ВВП страны, жизненный уровень населения (приложение 1).

	

В результате изменения вышеперечисленных инструментов:

В результате изменения вышеперечисленных инструментов:



	- процентные ставки по кредитам в коммерческих банках (снижаются или повышаются);



	- процентные ставки по кредитам в коммерческих банках (снижаются или повышаются);









	- что приводит к другим последствиям, влияющим на уровень жизни населения.



	- что приводит к другим последствиям, влияющим на уровень жизни населения.



	-  что  ведет  к   расширению или           сокращению  спроса на товары) и к росту или  снижению объемов производства и в целом  ВВП страны; 

	

	



	-  что  ведет  к   расширению или           сокращению  спроса на товары) и к росту или  снижению объемов производства и в целом  ВВП страны; 

	

	



	- возможности получения кредитов клиентами банков (расширяются или сужаются), что приводит к расширению или сужению кредитных отношений;

	



	- возможности получения кредитов клиентами банков (расширяются или сужаются), что приводит к расширению или сужению кредитных отношений;

	



	- объем кредитных ресурсов                коммерческих банков (или увеличивается,  или уменьшается);



	- объем кредитных ресурсов                коммерческих банков (или увеличивается,  или уменьшается);



	

	Рисунок 4.  Показатели, влияющие на объем и структуру кредитных отношений в стране

	

Положительная роль банковского кредита  в целом в условиях  функцио-нирования рыночной экономики представлена на рисунке 5: 



Рисунок 5.  Положительная роль банковского кредита в экономике

	            Бесспорно,  увеличение объемов кредитования при относительно низких темпах роста инфляции способствует развитию национальной экономики.

	           Конкретной экономической основой, на которой появляются и развиваются кредитные отношения банка с заемщиками, выступают кругооборот и оборот средств (капитала) предприятий.  Как уже было подчеркнуто, в процессе производства часто поступление выручки от реализации не совпадает по времени с потребностью предприятия в денежных средствах. Такое  положение  у заемщика  может быть связано со следующими обстоятельствами:

сезонность производства в отдельных отраслях;

не совпадение  по времени производства и времени обращения продукции разных отраслей, по времени и объему потребностей в денежных средствах с  их наличием;

 несовпадение времени отгрузки разными предприятиями и организациями готовой продукции (оказания услуги, выполнения работы) с временем  получения ими соответствующей выручки;

 разная мера участия предприятий и организаций в экспортно - импортных операциях и  несовпадение поступления доходов и расходов в валюте;

 несовпадение требований к запасам, которыми должен располагать каждый субъект хозяйствования;

 разнонаправленные колебания цен на продукцию тех или иных отраслей и др. [26; с.8];

	Этот недостаток  в денежных средствах и замещается банковским кредитом. Таким образом,  банковский кредит становится неизбежным атрибутом товарного  производства, денежных отношений в рыночной экономике, при определенных условиях и эффективном регулировании со стороны государства способствует развитию производства, росту валового внутреннего продукта и экономики в целом.  



Субъекты и объекты, принципы кредитования, классификация  банковских кредитов



Основными понятиями и категориями  кредитных отношений являются субъекты и объекты кредитования.

Субъектами банковского кредита являются юридические либо физические лица, дееспособные и имеющие материальные или иные гарантии совершать экономические, в том числе кредитные сделки.   

          В настоящее время принята, представленная  на  рисунке 6 классификация субъектов кредитования:



- прочие юридические лица, включая органы государственной власти, совместные предприятия, международные объединения и организации.

- прочие юридические лица, включая органы государственной власти, совместные предприятия, международные объединения и организации.

- частные лица, в том числе занимающиеся индивидуальной трудовой деятельностью, арендаторы;

- частные лица, в том числе занимающиеся индивидуальной трудовой деятельностью, арендаторы;

-  государственные и коммерческие предприятия и организации;

-  государственные и коммерческие предприятия и организации;

Субъекты кредитования: 

Субъекты кредитования: 

                  

Рисунок 6. Субъекты банковского кредитования



Хозяйствующие субъекты  представлены предприятиями и организациями, как государственной собственности, так и коммерческими структурами,  находящимися в частной или акционерной собственности. 

            В нашей работе мы  рассмотрим организацию кредитования  коммерческих предприятий и организаций, из них, в  большей степени -  кредитование предприятий  реального  сектора экономики, а  также   населения. 

   Под объектами кредитования следует понимать цель кредита, которая выражает конкретные временные потребности заемщика в денежных средствах. При нормальных кредитных отношениях  важно, чтобы потребности соответствовали  уставной деятельности субъекта рынка и были экономически обоснованными. Установление банками конкретных объектов кредитования нацеливает клиентов на тщательную проработку мотивации своих потребностей  в заемных средствах и экономическое обоснование  их величины.

        Кредиты предприятиям и организациям, которые  предоставляются для финансирования оборотного капитала и расширения основного капитала,   по объектам кредитования можно разбить на 3 группы, представленные на рисунке 7:  



Рисунок 7.  Объекты кредитования различных секторов 

экономики 



           Коммерческие банки предоставляют различным субъектам разно-образные виды кредитов, которые можно классифицировать по различным признакам, представленным на рисунке 8.

	Для нормально развивающейся экономики характерно преобладание вложений  в сферу производства, то есть, в реальный сектор экономики, где   производятся  именно материальные и нематериальные товары и услуги. Однако, в условиях высоких процентных ставок и не стабильной экономической ситуации производственные предприятия очень часто  лишены возможности обращаться в банк за ссудой. Поэтому в современной российской банковской практике существует нежелательный перекос кредитных вложений в сторону сферы обращения.



1.Отраслевой принадлежности  заемщиков: - транспорт;  - торговля;

- промышленность;  - сельское хозяйство; - строительство и   другие  отрасли.

1.Отраслевой принадлежности  заемщиков: - транспорт;  - торговля;

- промышленность;  - сельское хозяйство; - строительство и   другие  отрасли.

5. По сроку выдачи и погашения кредита;

5. По сроку выдачи и погашения кредита;

3. По сфере применения кредитов;

3. По сфере применения кредитов;

Признаки классификации кредитов: 

Признаки классификации кредитов: 

4. По технике предостав- ления кредита;

4. По технике предостав- ления кредита;

2. По экономическому назначению кредита;

2. По экономическому назначению кредита;

7. По времени и технике погашения кредита.

7. По времени и технике погашения кредита.

6. По уровню процентной ставки за кредит;

6. По уровню процентной ставки за кредит;



Рисунок 8.  Признаки классификация  банковских кредитов, предоставляемых  предприятиям и организациям 



	            Полная классификация указанных кредитов, предоставляемых  предприятиям и организациям,  представлена в приложении 2.

            В рыночной экономике банки часто выдают связанные (целевые) кредиты. Связанные (целевые) ссуды выдаются предприятиям в случаях, которые представлены на  рисунке 9.



- платежные (на проведение конкретной коммерческой сделки или удовлетворение временной нужды):

- платежные (на проведение конкретной коммерческой сделки или удовлетворение временной нужды):

- на финансирование производственных затрат заемщика;

- на финансирование производственных затрат заемщика;

-   проведение авансовых платежей;

-   проведение авансовых платежей;

Связанное кредитование:

Связанное кредитование:

- приобретение ценных бумаг;

- приобретение ценных бумаг;

- оплата платежных документов контрагентов клиента;

- оплата платежных документов контрагентов клиента;

- перечисление платежей в бюджет (платеж по поручению заемщика);

- перечисление платежей в бюджет (платеж по поручению заемщика);

- на заработную плату (выдача денег по чеку со ссудного счета заемщика);

- на заработную плату (выдача денег по чеку со ссудного счета заемщика);

	

Рисунок 9.  Назначение связанных (целевых)  ссуд 



	            Ссуды  на  финансирование производственных затрат, в свою очередь направляются  на   формирование запасов товарно-материальных ценностей; финансирование текущих производственных и инвестиционных затрат, а также на   другие подобные  цели.

           Ссуды, предоставляемые физическим лицам, позволяют расширить спрос на товары, что является основным фактором, способствующим росту экономики. Они классифицируются по признакам, представленным в таблице 3.

Таблица 3.

Признаки классификации  ссуд, предоставляемых  банками физическим лицам



Признак классификации

Признак классификации 

1

2

По виду заемщика

4. По срокам кредитования

По целевому направлению ссуды

5. По способу предоставления ссуды

По видам обеспечения ссуды

6. По методу погашения

               

         Полная классификация ссуд, предоставляемых  банками физическим лицам,  представлена в приложении 3.

           Кредитные отношения между всеми субъектами (банками -  юридическими и физическим лицами) формируются с соблюдением  основных принципов кредитования, представленные на рисунке 10 [14; с.108].



                Рисунок  10. Классификация принципов кредитования



Принцип  возвратности кредита  означает, что выданная в кредит денежная сумма должна быть возвращена  ссудозаемщиком в обязательном порядке.  Данный принцип  присущ всем формам и видам кредита.   К сожалению, одной из проблем современной экономики Россия  и населения является увеличение  объема  просроченной задолженности по кредитам, в результате ухудшения  финансового положения ссудозаемщиков, о чем будет рассмотрено   ниже.  

            Срочность кредита  означает, что при заключении кредитной сделки оговариваются сроки или периоды погашения кредита,  при нарушении которых к ссудозаемщику,  согласно, оговоренных условий,  будут применяться штрафные санкции (повышенный процент). Временные параметры российской системы кредитования принципиально отличаются от банковской практики западных стран, где  к долгосрочным  относятся те кредиты, сроки которых превышают 6 лет (в США долгосрочными являются ссуды сроком более 8 лет) [20; с.108].



Процентная ставка  зависит от:

Процентная ставка  зависит от:             Платность кредита    подразумевает,  что абсолютное большинство кредитных сделок  носят  возмездный  характер и предполагает, что выданная в кредит сумма должна быть возвращена в размере, увеличенном на определенный  договором процент. К основным  факторам,  учитываемым  современными  коммерческими банками при  установлении  процента  за кредит, относятся факторы, представленные на рисунке  11:

ключевой ставки, установленной ЦБ РФ (сегодня - 7,5%);

средней процентной  ставки по межбанковскому кредиту, т. е. за ресурсы, покупаемые у других коммерческих банков для своих активных операций:

средней процентной ставки, уплачивае.......................