Главная / Образцы дипломных работ

Краткая характеристика ПАО «БИНБАНК»

Внимание: Акция! Курсовая работа, Реферат или Отчет по практике за 10 рублей!
Только в текущем месяце у Вас есть шанс получить курсовую работу, реферат или отчет по практике за 10 рублей по вашим требованиям и методичке!
Все, что необходимо - это закрепить заявку (внести аванс) за консультацию по написанию предстоящей дипломной работе, ВКР или магистерской диссертации.
Нет ничего страшного, если дипломная работа, магистерская диссертация или диплом ВКР будет защищаться не в этом году.
Вы можете оформить заявку в рамках акции уже сегодня и как только получите задание на дипломную работу, сообщить нам об этом. Оплаченная сумма будет заморожена на необходимый вам период.
В бланке заказа в поле "Дополнительная информация" следует указать "Курсовая, реферат или отчет за 10 рублей"
Не упустите шанс сэкономить несколько тысяч рублей!
Подробности у специалистов нашей компании.

Код работы:	W006870
Тема:	Краткая характеристика ПАО «БИНБАНК»

Содержание

1. Краткая характеристика ПАО «БИНБАНК»

ПАО «БИНБАНК» работает на финансовом рынке более 20 лет и входит в число стабильно работающих банков на всей территории России. ПАО «БИНБАНК» был основан в конце 1993 года Михаилом Гуцериевым как оператор особой экономической зоны (внутреннего офшора) - Ингушетии. В 2000 - 2002 годах обслуживал финансовые потоки государственной нефтяной компании «Славнефть», а позже - финансовые потоки частной нефтяной компании «РуссНефть», основанной Гуцериевым - экс-президентом «Славнефти». В ПРИЛОЖЕНИИ А представлены этапы развития ПАО «БИНБАНК».

С 21.09.04 банк является участником системы обязательного страхования вкладов физических лиц. Банк обслуживает частных лиц, малый и средний бизнес, крупных корпоративных клиентов. Согласно ежемесячной статистике ЦБ РФ, Бинбанк входит в 30 крупнейших банков Российской Федерации.

По состоянию на 01.01.17 региональная сеть банка насчитывала 473 подразделения по всей России, из которых 19 филиалов и 454 внутренних структурных подразделения (166 дополнительных офисов, 270 операционных офисов и 18 операционных касс вне кассового узла) расположены на территории 63 субъектов Российской Федерации в 174 городах. Ведущие российские деловые издания постоянно отмечают надежность и динамичное развитие банка. Так, Бинбанк входит в Топ-3 самых надежных коммерческих российских банков согласно исследованию НРА, а также занимает 10-ю позицию среди самых прибыльных банков по итогам 2016 года – рейтинги опубликованы в деловом журнале «Профиль» (№ 7 от 27.02.17).

Основными целями Банка являются:

- Достижение устойчивого эффективного роста;

- Развитие долгосрочных надежных отношений с клиентами и партнерами;

- Эффективная интеграция в международное банковское сообщество. [3].

Задачами Банка является:

- Усиление позиций в сфере розничного кредитования;

- Акцент на развитии малого и среднего бизнеса;

- Оптимизация отраслевой структуры корпоративного портфеля;

- Оптимизация географического присутствия Банка в регионах РФ и повышение эффективности отделений в 2012-2017 гг.;

- Повышение эффективности системы оценки рисков, кредитного процесса;

- Совершенствование системы продаж продуктов. [4].

На современном этапе деятельность ПАО «БИНБАНК» направлена на оптимизацию работы с корпоративными клиентами, представителями розничного бизнеса и частными лицами. Банк является одним из ключевых участников рынка банковских слияний и поглощений и лидером 2014 года по количеству приобретенных банков.

Согласно опубликованному рейтингу ТОПБАНКОВ.РУ по состоянию на 01.10.2016 г. ПАО «БИНБАНК» занимает 15 место по величине активов среди 744 российских кредитных организаций. За 2016 год в рейтинге по величине активов ПАО «БИНБАНК» поднялся на 9 позиций. Сбалансированное развитие бизнеса позволило Банку в 2014 году улучшить свои рейтинговые позиции по объемам собственного капитала, кредитного портфеля и портфеля депозитов физических лиц.

Для оценки роли и места, занимаемого ПАО «БИНБАНК» на рынке банковских услуг, обратимся к рейтингу банков, опубликованному рейтинговым агентством «Эксперт» предоставленный в ПРИЛОЖЕНИИ Б.

По данным ПРИЛОЖЕНИЯ Б можно сделать вывод, что ПАО «БИНБАНК» занимает прочную 15 позицию во втором десятке банков России по размеру собственных активов, а также 7 место по депозитам физических лиц.

В конце 2016 года ПАО «БИНБАНК» получил рейтинг РА «Эксперт», значение рейтинга - А+, то есть очень высокий уровень кредитоспособности. Банк с высокой вероятностью обеспечит своевременное выполнение всех финансовых обязательств как текущих, так и возникающих в ходе его деятельности, в том числе в условиях существенных неблагоприятных изменений макроэкономических и рыночных показателей.

ПАО «БИНБАНК» - универсальный финансово-кредитный институт, предоставляющий широкий комплекс современных банковских продуктов и услуг, востребованных как физическими, так и юридическими лицами.

ПАО «БИНБАНК» ставит своей целью содействие развитию экономики, предоставление доступных кредитов и обеспечение качественного расчетно-кассового обслуживания хозяйствующих субъектов.

К задачам стратегической важности в сфере управления финансами банка относятся: поддержание на постоянной основе уровня собственных средств, достаточного для покрытия совокупного риска, принимаемого при совершении операций и сделок, а также сохранение финансовой устойчивости, достаточной для участия в системе страхования вкладов.

Кредитование является основным источником доходов ПАО «БИНБАНК». Кредитной специализацией Банка является ресурсная поддержка стабильных и перспективных предприятий и организаций нефинансового сектора, осуществляющих свою деятельность. ПАО «БИНБАНК» развивает розничное кредитование в рамках политики диверсификации доходоприносящих активов и стратегии универсального банковского обслуживания.

Работа с корпоративными клиентами строится на принципах взаимовыгодного сотрудничества, индивидуального подхода и комплексного облуживания. Розничные продукты Банка стандартизированы и ориентированы на массового потребителя.

Помимо оказания широкого спектра банковских услуг ПАО «БИНБАНК» на протяжении многих лет поддерживает социальные городские проекты:

содействует созданию условий для социальной адаптации и реабилитации инвалидов, через вовлечение их в общественную жизнь организации и общества;

поддерживает ежегодную Молодежную научно-практическую конференцию «Научный потенциал города - XXI веку»;

активно поддерживает проведение ярмарок и массовых городских праздников, которые способствуют возрождению традиций и направлены на объединение различных слоев населения города.

Показателем привлекательности коммерческого банка со стороны инвесторов и клиентов банка является правильная оценка его финансовокредитной деятельности.

2 Анализ финансового состояния ПАО «БИНБАНК»

В процессе своей деятельности банк стремится к стабилизации и росту валюты баланса, сбалансированности активов и пассивов. Рассматривая изменения разделов и статей баланса, необходимо их оценить и сопоставить, для чего построим таблицу 1.

Таблица 1 - Динамика валюты баланса ПАО «БИНБАНК»

Показатели

2014 год

2015 год

2016 год

Валюта баланса, тыс. руб.

8751306

23768792

16251194

Темп прироста, %

171,0

-32,0

Как следует из данных таблицы 1, валюта баланса имеет неустойчивую динамику. Так в 2015 году совокупные активы банка увеличились на 15 017 486 тыс. руб., но к 2014 году они уменьшились на 7 517 598 тыс. руб. и составили 16 251 194 тыс. руб. Снижение совокупных активов в абсолютном и относительном выражении свидетельствует об изменениях в экономической жизни государства. [7].

Целью анализа структуры активов банка ПАО «БИНБАНК» является выявление достаточности уровня диверсификации активных операций банка и оптимальности их структуры, предварительное определение степени зависимости банка от развития внешней ситуации на различных сегментах рынка банковских услуг и продуктов, а также от общеэкономических и региональных тенденций.

Активные операции ПАО «БИНБАНК» составляют существенную и определяющую часть его операций. Всю свою историю ПАО «БИНБАНК» благодаря активной поддержке своих акционеров (позволяющей Банку активно увеличивать капитал) находится в постоянном процессе наращивания своих активов.

Воспользовавшись данными бухгалтерского баланса ПАО «БИНБАНК», для проведения общей оценки структуры и состава активов банка составим аналитическую таблицу 2 на основе бухгалтерского баланса за 2014-2016 гг.

Таблица 2 - Структура и состав активов банка ПАО «БИНБАНК»

№

п/п

Наименование статей актива баланса

Величина актива, тыс. руб.

Структура актива, % к итогу

2014 г.

2015 г.

2016 г.

2014

г.

2015

г.

2016 г.

Денежные средства и счета в ЦБ России

426750

517 037

484 578

4,9

2,2

Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации

312442

274 396

436 918

3,6

1,2

2,7

Средства в кредитных организациях

49297

1294481

222041

0,6

5,4

1,3

Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

194850

1602034

482038

2,2

6,7

Чистая ссудная задолжен.

7227730

19149998

13909463

82,6

80,6

Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи

48524

89723

2144

0,5

0,4

0,1

Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые до погашения

112344

5334

103467

1,3

0,1

0,6

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы

291866

568392

371806

3,3

2,4

2,3

Прочие активы

62542

267397

238739

1,0

10.

Всего активов

8751306

23768792

16251194

100

Как видно из представленной таблицы в ПАО «БИНБАНК» значительную часть активов в каждом периоде составляет чистая ссудная задолженность.

Следующими по величине статьями активов являются: в 2014 году - денежные средства, в 2015 и 2016 году в равной степени - чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток. Снижение остатков денежных средств в кассе Банка в 2015 году вызвано снижением активности на рынке валютно-обменных операций. Однако, операции банка в 2016 году на межбанковском рынке, а также в секции валютного рынка ММВБ, служили источником дополнительного финансирования активных операций банка, а также средством трансформации валютных средств в рублевые активы без открытия валютной позиции. [7].

Перейдем к следующему этапу анализа структуры и состава активов банка ПАО «БИНБАНК» - к группировке статей баланса с точки зрения уровня их ликвидности. Данная группировка позволила выделить три группы активов.

В первую группу (высоколиквидные активы) вошли: денежные средства и счета в ЦБ России; средства кредитных организаций в ЦБ РФ.

Во вторую группу (ликвидные активы) - средства в кредитных организациях; чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток; чистая ссудная задолженность; чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения; чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи.

В третью группу (активы долгосрочной ликвидности) включены следующие активы: основные средства, нематериальные активы и материальные запасы, прочие активы.

На увеличение высоколиквидных в 2015 г. активов банка оказали влияние денежные средства и счета в ЦБ России, их увеличение в 2015 г. по отношению к 2014 г. составило 90287 тыс. руб. (121,2%), темп роста денежных средств и счетов в ЦБ России в 2015 году составил 21,2%. В 2016 г. наблюдается снижение высоколиквидных активов на 130063 тыс. руб. (107,1%). Влияние на снижение высоколиквидных активов в 2016 г. оказали денежные средства и счета в ЦБ России, которые уменьшились в 2016 по отношению к 2015 на 32459 тыс. рублей (93,7%), их темп роста в 2016 г. составил -6,3%.

Таким образом, денежные средства и счета в ЦБ России имеет неустойчивую динамику на всем рассматриваемом периоде. Данное колебание связано с тем, что в августе- сентябре 2016 года происходила активация операций по размещению средств федерального бюджета на банковские депозиты. [6].

Структура ликвидных активов характеризуется следующими показателями. В 2015 г. Она характеризуется наращиванием темпов роста ликвидных активов, темп роста в 2015 г. по отношению к 2014 составил 167,5%. Существенное влияние на увеличение ликвидных активов банка ПАО «БИНБАНК» в 2015 г. оказал показатель чистой ссудной задолженности, который увеличился в 2015 г. по сравнению с 2014 г. на 11922 268 тыс. руб. (265,0%). Темп роста ссудной задолженности в 2015 г. по отношению к 2015 г. составил 165,0%. Незначительное отрицательное влияние на ликвидные активы банка в 2015 г. оказали чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения, их снижение в 2015 г. по сравнению с 2014 г. составляет 107010 тыс. руб. (4,7%), темп роста составил -95,3%. 2016 год характеризуется снижением темпов роста ликвидных активов банка ПАО «БИНБАНК», что связано с существенным снижением средств в кредитных организациях, чистыми вложениями в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток и чистой ссудной задолженностью. Из перечисленных активов самое существенное влияние на рассматриваемую динамику оказал показатель чистой ссудной задолженности, который в 2016 г. по отношению к 2015 г. изменился на -5240535 тыс. руб. (72,6%), темп роста имеет отрицательное значение и составляет -27,4%.

Активы долгосрочной ликвидности банка также имеют неустойчивую динамику в рассматриваемом периоде. 2015 год характеризуется наращиванием темпов роста всех активов, входящих в структуру активов долгосрочной ликвидности, а в 2016 г. темп роста всех активов, относящихся к данной категории имеет отрицательное значение. Существенное положительное влияние на показатель активов долгосрочной ликвидности в 2015 г. по отношению к 2014 г. оказали основные средства, нематериальные активы и материальные запасы, их увеличение в 2015 г. по сравнению с 2014 г. составило 276526 тыс. руб. (194,7%) с темпом роста 94,7%. Противоположная характеристика наблюдается в 2016 г. по отношению к 2015 г.

На данном периоде основные средства, нематериальные активы и материальные запасы оказали существенное отрицательное влияние на показатель активов долгосрочной ликвидности. Снижение нематериальных активов и материальных запасов в 2016 г. по отношению к 2015 г. составило -196 586 тыс. руб. (65,4%), темп роста -34,6%.

Произведем анализ степени ликвидности активов в ПАО «БИНБАНК» за период 2014-2016 гг. В аналитической таблице 3 представлен расчет нормативных коэффициентов, характеризующих уровень ликвидности активов банка ПАО «БИНБАНК». [2].

Таблица 3 - Нормативы ликвидности ПАО «БИНБАНК» на основе «Сведения об обязательных нормативах, показателе финансового рычага и нормативе краткосрочной ликвидности» (публикуемая форма) на 01.10.2017г. (ПРИЛОЖЕНИЕ)

№

п/п

Нормативы

ликвидности

Рекомендуемое

значение

Коэффициенты

2015 г.

2016 г.

Отчетная дата 2017 г.

Н1 - норматив достаточности собственных средств (капитала) банка

Min 10% (K>5 млн. евро) Min 11% (K<5 млн. евро)

11,7

12,3

7,7

Н2 - норматив мгновенной ликвидности банка

Min 15%

23,3

89,4

117,0

Н3 - норматив текущей ликвидности банка

Min 50%

53,9

137,2

256,4

Н4 - норматив долгосрочной ликвидности банка

Max 120%

115,8

8,9

7,3

Н5 - норматив общей ликвидности банка

Min 20%

Не рассчитывается

Из аналитической таблицы 3 видно, что норматив достаточности собственных средств Н1 имеет тенденцию к снижению, норматив достаточности собственных средств банка в 2017 году по отношению к 2016 г. снизился на 4,6%, а в 2016 г. по отношению к 2015 г. на 0,6% увеличился. Динамика снижения норматива Н1 связана с увеличением доли прибыли в форме дивидендов владельцам банка ПАО «БИНБАНК», а также с увеличением кредитных и рыночных рисков активов.

Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) имеет существенную разницу значений между нормативным показателем и фактическим в сторону увеличения: в 2015 г. – 23,3%, в 2016 г. – 89,4% (почти в 4 раза), в 2017 г. – 117,0%. Это говорит об оптимальности соотношения между активами и пассивами, что укрепляет ликвидность банка. Динамика данного показателя является неустойчивой. Относительные отклонения норматива мгновенной ликвидности банка (Н2) показывают, что в 2016 г. по отношению к 2015 г. он увеличился на 66,1%, что является положительным результатом деятельности банка, а в 2017 г. по отношению к 2015 г. увеличился на 93,7%, что говорит об уменьшении риска невозможности мгновенно мобилизовать средства для расчета по счетам до востребования. Таким образом, норматив Н2 позволил оценить долю обязательств за рассматриваемый период банка ПАО «БИНБАНК», которая может быть погашена по первому требованию за счет наиболее ликвидных активов.

Показатель норматива текущей ликвидности банка ПАО «БИНБАНК» (Н3) также имеет неустойчивую динамику за рассматриваемый период. В 2016 г. по отношению к 2015 г. наблюдается его увеличение на 83,3%. Это означает, что у банка хватало ликвидных средств, чтобы в случае выставления требований по всем обязательствам до востребования банк способен их погасить, сохранив свою платежеспособность.

Норматив долгосрочной ликвидности банка ПАО «БИНБАНК» (Н4) имеет аналогичную неустойчивую динамику, что предшествующие два показателя. Так, в 2016 г. по отношению к 2015 г. наблюдается снижение показателя Н4 на 106,9%, а в 2017 г. по отношению к 2016 г. наблюдается его незначительное уменьшение на 1,6%. В сравнительной характеристики фактического показателя с нормативным, необходимо отметить, что он имеет значение ниже нормативного на всем рассматриваемом периоде. [2]

Таким образом, на основании проведенного анализа состава и структуры активов коммерческого банка ПАО «БИНБАНК» за период 2015-2017 гг., можно сделать выводы. В целом структуру актива баланса банка можно считать удовлетворительной. Значительную часть активов в каждом периоде составляет чистая ссудная задолженность. Преобладающая часть во всех рассматриваемых периодах принадлежит ликвидным активам и активам долгосрочной ликвидности, где наибольший подъем они имеют в 2016 г., а в 2017 г. наблюдается небольшой спад. Высоколиквидные активы во всех рассматриваемых периодах занимают незначительную часть. Динамика высоколиквидных активов устойчива и имеет тенденцию роста. Нормативы ликвидности ПАО «БИНБАНК» в целом имеют неплохие показатели и практически все удовлетворяют нормативным. Так, показатель Н4 имеет значение ниже нормативного на всем рассматриваемом периоде: в 2015 г. Н4 ниже нормативного на 4,2%, в 2016 г. - на 111,1%, в 2017 г. - на 112,7%. Это говорит о риске невозможности расчета по обязательствам в долгосрочной перспективе из-за невозврата денег крупными заемщиками.

Среди прочих факторов, повлиявших на рост прибыли в 2016 году, необходимо отметить значительный рост:

? восстановления резервов, которые составили 2 766 095 тыс. руб., против создания резервов в размере 21 216 151 тыс. руб. за аналогичный период прошлого года;

? чистых доходов от операций с ценными бумагами, которые составили 877 226 тыс. руб., против расходов за аналогичный период прошлого года в размере 1 680 302 тыс. руб.;

? чистых комиссионных доходов, которые составили 4 626 344 тыс. руб., что на 28% выше аналогичных доходов 2015 года (3 602 936 тыс. руб.).

В ПРИЛОЖЕНИИ В представлена структура доходов и расходов банка за 2015 – 2016 гг.

По итогам работы за 2016 год банком была получена чистая прибыль в размере 3 648 358 тыс. руб., по сравнению с убытком за аналогичный период прошлого года, который составил 28 307 112 тыс. руб. Процентные доходы банка за 2016 год выросли на 7% по сравнению 2015 годом и составили 35 500 761 тыс. руб. В значительной степени это обусловлено увеличением процентных доходов от размещения средств в кредитных организациях, которые выросли до 8 679 314 тыс. руб. (против 3 361 600 тыс. руб. в 2015 году), что связано с кредитованием дочерних банков в рамках планов их финоздоровления.

По сравнению с 2015 годом в целом процентные расходы банка сократились на 4% и составили 26 078 558 тыс. руб. Сокращение связано с уменьшением процентных расходов по привлеченным средствам клиентов – некредитных организаций с 24 483 238 тыс. руб. в 2015 году до 22 429 482 тыс. руб. в 2016 году. Вследствие данных факторов чистая процентная маржа за 2016 год составила 9 422 203 тыс. руб., против 5 953 545 тыс. руб. в 2015 году.

В целом по банку за 2016 год превышение восстановленных резервов над созданными составило 2 766 095 тыс. руб. По итогам прошлого года превышение созданных резервов над восстановленными составило 21 216 161 тыс. руб. Следует отметить значительное восстановление резервов по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи за отчетный год. За 2016 год превышение восстановленных резервов над созданными по ценным
бумагам составило 7 627 570 тыс. руб., в то время как за 2015 год превышение созданных резервов над восстановленными по данной статье составило 11 211 969 тыс. руб.

Рассмотреть пассивы банка

3. Анализ рисков коммерческого банка ПАО «БИНБАНК»

Банк выделяет две группы рисков, которые оказывают негативное влияние на достижение целей и выполнение функций Банка:

Финансовые риски - риски финансовых потерь, которые могут возникнуть в результате владения финансовыми активами и совершения операций с финансовыми инструментами (кредитный риск, рыночный риск, операционный риск, риск ликвидности, инвестиционный риск).

Нефинансовые риски - риски, возникающие в деятельности Банка в результате влияния внутренних и внешних факторов: (бизнес-риск, риск потери деловой репутации, стратегический риск, риск изменения законодательства, риск моделей, технологический риск, комплаенс (регуляторный) риск).

Наиболее значимыми для Банка являются следующие виды риска: кредитный риск, рыночный риск, риск потери ликвидности, операционный риск, регуляторный (комплаенс) риск.

Риск ликвидности ? это риск возникновения у Группы затруднений при погашении финансовых обязательств вовремя и в полном объеме. Риск ликвидности может возникнуть при несовпадении по срокам погашения активов и обязательств.

Управление риском ликвидности направлено на обеспечение сбалансированной структуры активов и пассивов с точки зрения спроса и сроков. КУАП несет ответственность за принятие решений в области управления риском ликвидности. Управление ликвидностью осуществляется централизованно Казначейством на консолидированном уровне.

Сроки погашения активов и обязательств и возможность замещения по приемлемой стоимости процентных обязательств так же, как их погашения, являются важными факторами для оценки ликвидности Группы и ее рисков в случае изменения процентных ставок и валютных курсов. Оценка риска ликвидности осуществляется Блоком Риски.

Приведенные далее таблицы отражают балансовую стоимость активов и обязательств по договорным срокам, оставшимся до дат погашения, за исключением следующих инструментов. Средства, размещенные в АО «РОСТ БАНК» в рамках реализации мероприятий по финансовому оздоровлению, представлены в таблице ниже в соответствии с договорными сроками заемщиков АО «РОСТ БАНК». Вместе с тем, в соответствии с Планом финансового оздоровления АО «РОСТ БАНК» данные кредиты являются основным источником его финансирования в течение всего срока действия Плана участия. ПФО предусмотрено, что текущий уровень фондирования, полученного АО «РОСТ БАНК» от Группы, сохранится до 2021 года, после чего его сумма будет постепенно снижаться. Активы, удерживаемые для продажи, представлены в соответствии с предполагаемыми датами продажи. Просроченные кредиты клиентам представлены в категории со сроком погашения от 1 года до 3 лет. Несмотря на то, что значительная часть клиентских счетов является счетами до востребования (текущие/расчетные счета клиентов), руководство считает их долгосрочным и стабильным источником финансирования и представляет стабильную часть данных счетов в категории от 1 месяца до 5 лет, основываясь на классификации этих счетов по номеру и типу клиента, а также на опыте прошлых лет. По состоянию на 30 июня 2017 г. сумма таких счетов составляет 43 280 млн. руб. (31 декабря 2016 г.: 47 331 млн. руб.). В соответствии с российским законодательством физические лица имеют право изъять депозиты, включая срочные, в любой момент времени, обычно с потерей наращенных процентов.

Позиция по ликвидности по состоянию на 30 июня 2017 г. представлена следующим образом:

Менее 1 месяца

От 1 до 6 месяцев

От 6 до 12 месяцев

От 1 до 3 лет

Более 3 лет

Без срока погашения

Всего (неаудированные данные)

Активы

Денежные средства и их эквиваленты

56 099

Обязательные резервы в Центральном банке Российской Федерации

1 808

849

589

3 393

616

7 255

Счета и депозиты в банках

81 688

106 257

100 776

50 163

303 479

642 363

Производные финансовые инструменты

Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи

- в собственности Группы

- обремененные залогом по договорам РЕПО

12 307

5 235

17 542

85 371

Кредиты и авансы клиентам

25 157

49 556

27 527

119 249

54 874

276 363

Инвестиционное имущество

18 482

Основные средства, оборудование и нематериальные активы

16 950

Авансовые платежи по текущему налогу на прибыль

4 462

Отложенные налоговые активы

6 355

Прочие активы

6 860

2 502

2 814

12 176

Всего активов

269 357

156 664

131 394

175 619

358 969

51 484

1 143 487

Обязательства

Счета и депозиты Центрального банка РФ

55 406

Счета и депозиты других банков

21 068

24 270

3 341

1 191

42 125

91 995

Производные финансовые инструменты

1 109

1 123

Средства клиентов

188 790

88 598

61 513

354 299

64 307

757 507

Выпущенные долговые ценные бумаги

19 506

13 709

56 795

36 958

127 015

Средства, привлеченные от Государственных корпораций «Агентство по страхованию вкладов»

2 848

4 406

7 254

Субординированные займы и бессрочные субординированные депозиты

4 525

Прочие обязательства

15 827

Всего обязательств

301 706

126 591

124 497

392 448

110 885

4 525

1 060 652

Чистый разрыв ликвидности

(32 349)

30 073

6 897

(216 829)

248 084

46 959

82 835

Совокупный разрыв ликвидности

(32 349)

(2 276)

4 621

(212 208)

35 876

82 835

Позиция по ликвидности по состоянию на 31 декабря 2016 г. представлена следующим образом:

Менее 1 месяца

От 1 до 6 месяцев

От 6 до 12 месяцев

От 1 до 3 лет

Более 3 лет

Без срока погашения

Всего (неаудированные данные)

Активы

Денежные средства и их эквиваленты

83 923

Обязательные резервы в Центральном банке Российской Федерации

1 612

753

546

3 085

493

6 489

Счета и депозиты в банках

30 284

78 533

161 057

114 878

202 963

587 715

Производные финансовые инструменты

116

118

Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи

- в собственности Группы

- обремененные залогом по договорам РЕПО

13 408

2 754

16 162

83 942

Кредиты и авансы клиентам

13 432

76 681

35 144

11 1692

35 676

272 625

Инвестиционное имущество

16 667

Основные средства, оборудование и нематериальные активы

17 604

Авансовые платежи по текущему налогу на прибыль

1 099

Отложенные налоговые активы

6 475

Прочие активы

4 946

2 147

2 861

9 954

Всего активов

231 549

155 967

198 894

232 632

239 132

44 599

1 102 773

Обязательства

Счета и депозиты Центрального банка РФ

43 319

Счета и депозиты других банков

40 232

29 446

7 090

4 461

81 229

Производные финансовые инструменты

Средства клиентов

184 449

86 125

62 452

352 961

56 393

742 380

Выпущенные долговые ценные бумаги

10 034

28 768

29 099

58 550

126 496

Средства, привлеченные от Государственных корпораций «Агентство по страхованию вкладов»

2 929

2 763

4 439

10 131

Субординированные займы и бессрочные субординированные депозиты

4 880

Прочие обязательства

7 646

4 892

12 538

Всего обязательств

285 689

147 268

96 443

421 364

65 338

4 880

1 020 982

Чистый разрыв ликвидности

(54 140)

8 699

102 451

(188 732)

173 794

39 719

81 791

Совокупный разрыв ликвидности

(54 140)

(45 441)

57 010

(131 722)

42 072

81 791

Группа рассматривает рефинансирование под залог ценных бумаг как один из инструментов закрытия разрывов ликвидности. Также существенная часть средств клиентов не закрывается в сроки, предусмотренные графиком погашения, а пролонгируется. С учетом этих факторов Группа считает, что разрыв ликвидности в промежутке до 3 лет будет полностью покрыт.

Банк также рассчитывает на ежедневной основе обязательные нормативы ликвидности в соответствии с требованиями ЦБ РФ. Данные нормативы включают:

? норматив мгновенной ликвидности (Н2), рассчитываемый как отношение суммы высоколиквидных активов к сумме обязательств по счетам до востребования;

? норматив текущей ликвидности (НЗ), рассчитываемый как отношение суммы ликвидных активов к сумме обязательств со сроком погашения до 30 календарных дней;

? норматив долгосрочной ликвидности (Н4), рассчитываемый как отношение суммы активов с оставшимся до даты погашения сроком более одного года к сумме капитала и обязательств с оставшимся до даты погашения сроком более одного года.

В целях своевременной идентификации и смягчения риска ликвидности Группа также проводит мониторинг сигналов раннего предупреждения (Early Warning Indicators). Система сигналов раннего предупреждения включает в себя ряд показателей, характеризующих подверженность Группы риску ликвидности, индикаторы состояния финансовых рынков (волатильность фондовых индексов, валютных курсов, уровень процентных ставок и т.п.), а также прочую качественную информацию из внешних источников, свидетельствующую о потенциальном ухудшении внешней конъюнктуры. Мониторинг сигналов раннего предупреждения проводится Блоком Риски на ежедневной основе; по результатам мониторинга, при необходимости, разрабатываются рекомендации по принятию мер по смягчению риска ликвидности.

Управление капиталом является одним из видов риска банка.

Политика Группы направлена на поддержание уровня капитала, достаточного для сохранения доверия инвесторов, кредиторов и рынка в целом, а также для будущего развития деятельности Группы.

ЦБ РФ устанавливает и контролирует выполнение нормативных требований к уровню капитала ПАО «БИНБАНК», ведущего операционного предприятия Группы.

ЦБ РФ устанавливает и контролирует выполнение нормативных требований к уровню капитала Группы.

Группа определяет в качестве капитала те статьи, которые определены в соответствии с законодательством Российской Федерации в качестве статей, составляющих капитал (собственные средства) кредитных организаций. Начиная с 1 января 2014 г. Группа рассчитывает величину капитала в соответствии с Положением ЦБ РФ от 28 декабря 2012 г. № 395-П «О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций (Базель III)» (далее – «Положение ЦБ РФ № 395-П»).

Группа поддерживает достаточность капитала на уровне, который соответствует характеру и объему проводимых ей операций.

Группа ежеквартально по состоянию на первое число каждого месяца предоставляет в территориальное учреждение ЦБ РФ, осуществляющее надзор за его деятельностью, сведения о расчете обязательных нормативов по установленной форме. Отдел анализа и прогноза отчетности контролирует на ежедневной основе соблюдение нормативов достаточности капитала.

В случае если значения нормативов достаточности капитала приближаются к пороговым значениям, установленным требованиями ЦБ РФ и внутренней политикой Группы, данная информация доводится до сведения Правления и Совета директоров.

По состоянию на 30 июня 2017 и 2016 гг. нормативы достаточности капитала Группы соответствуют законодательно установленному уровню.

Помимо этого, Группа и Банк рассчитывает уровень достаточности капитала в соответствии с требованиями Базельского Соглашения, а именно Соглашения по достаточности капитала Базельского комитета по банковскому надзору (общеизвестного как Базель I), которые определяются в документе «Международное соглашение об измерении капитала и стандартах капитала» (в редакции от апреля 1998 года) и Поправке к Соглашению по учету рыночных рисков (в редакции от ноября 2005 года).

В таблице далее представлен анализ состава капитала, рассчитанного в соответствии с требованиями Базельского соглашения (Базель I), по состоянию на 30 июня 2017 года и 31 декабря 2016 года:

30 июня 2017 г. (неаудированные данные)

31 декабря 2016 г.

Капитал 1-го уровня

Уставный капитал

17 752

17 237

Эмиссионный доход

31 852

Накопленные курсовые разницы

138

131

Накопленная прибыль

15 095

14 009

Неконтролирующие доли участия

(171)

Безвозмездное финансирование

4 133

За вычетом: Выкупленных акций

(5)

Субординированные займы и бессрочные субординированные депозиты

13 388

13 978

Всего капитала 1-го уровня

82 412

81 164

Капитал 2-го уровня

Резерв по переоценке активов

4 948

5 507

Субординированные депозиты

20 521

20 050

Всего капитала 2-го уровня

25 469

25 557

Всего капитала

107 881

106 721

Активы, взвешенные с учетом риска

Банковская книга

696 499

725 634

Торговая книга

23 433

10 408

Всего активов, взвешенных с учетом риска

719 932

736 042

Всего капитала по отношению к активам, взвешенным с учетом риска (%) (норматив общей достаточности капитала)

15,0

14,5

Всего капитала 1-го уровня по отношению к активам, взвешенным с учетом риска (%) (норматив достаточности капитала 1-го уровня)

11,4

11,0

По состоянию на 30 июня 2017 г. в субординированные долговые обязательства в составе капитала 1-го уровня включены субординированные обязательства на сумму 13 388 млн. руб. (31 декабря 2016 г.: 13 978 млн. руб.), кот.......................

Для получения полной версии работы нажмите на кнопку "Узнать цену"

Узнать цену

Каталог работ

Похожие работы: