Депозитные операции с физическими лицами

     
СОДЕРЖАНИЕ

Введение                                                                                                                     3
1.Социально-экономическая сущность депозитных операций с физическими лицами                                                                                                                        6
1.1.Понятие депозитных операций и их классификация                                       6
1.2. Сущность депозитов физических лиц и их виды                                          13
2.Характеристика депозитных операций с физическими лицами в банке Хоум Кредит                                                                                                                       18
2.1 Анализ проведения депозитных операций банка Хоум Кредит с физическими лицами                                                                                               18
2.2. Проблемы привлечения денежных средств физическими лицами во вклады                                                                                                                       31
Заключение                                                                                                               42
Список использованных источников                                                                     46
Приложения                                                                                                              50

     


ВВЕДЕНИЕ
     
     Депозитная политика банка связана с инфляционными процессами, так как они снижают заинтересованность хозяйств и населения в накоплении средств, а с другой повышают нормы обязательных резервов для банка и приводит к резкому сокращению объема кредитных ресурсов банка. Данное обстоятельство заставляет изменять депозитную политику по средствам их диверсификации.
     Следует отметить, что вопросам формирования депозитной политики в нашей стране не уделялось должного внимания. Это было связано с тем, что спрос на банковские услуги значительно превышал предложение, высокая инфляция, наличие дешевых ресурсов, перманентно растущий доллар - все эти условия обеспечивали высокую норму прибыли банковских операций, меняя саму природу их риска. А наличие прекрасно справлявшегося с функцией рефинансирования "длинных" операций рынка межбанковского кредитования позволял банкам особо не волноваться за структуру своих привлеченных средств. Снижение нормы прибыли и исчезновение таких традиционных источников дохода как межбанковские кредиты и операции на срочном валютном рынке сделало формирование депозитной политики коммерческих банков в плане оптимизации структуры привлеченных ими средств и снижения процентных расходов по ним вопросом номер один. Последующее развитие банковской системы Украины подтвердили необходимость повышения роли депозитной политики коммерческого банка, а следовательно, ее совершенствования.
     Исходя из сказанного, актуальность темы исследования обусловлена: во-первых, существенным повышением роли депозитной политики в обеспечении устойчивости коммерческого банка и, во-вторых, необходимостью комплексных исследований депозитной политики коммерческого банка во взаимоотношениях с клиентами.
     Цель дипломной работы - изучить и проанализировать депозитные операции в коммерческом банке на современном этапе и рассмотреть пути их совершенствования.
     Исходя из цели, были поставлены следующие задачи:
     * изучить сущность депозита, рассмотреть его экономическую сущность и классификацию;
     * исследовать организацию работы с депозитами в коммерческих банках;
     * проанализировать проведение депозитных операций в банке «Хоум Кредит»;
     * выявить проблемы привлечения денежных средств физическими лицами во вклады.
     Объектом исследования данной работы являются депозитные операции коммерческого банка.
     Предметом исследования являются отношения между коммерческим банком и физическими лицами, которые предоставляют временно свободные средства коммерческому банку.
     Информационной базой при написании курсового проекта были законодательные акты Банка России, в том числе положение №302-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ», учебная литература, статистические сборники, периодические издания, справочно-информационные системы.
     Теоретические вопросы проведения депозитных операций коммерческих банков рассмотрены в работах таких исследователей как Г.Н.Белоглазовой, Ю.А.Корчагина, Л.П. Кроливецкой. М.Р. Каджаева, О.С.  Лаврушина, О.И.Лаврушиной и др.
     Методологическую основу исследования в данной дипломной работе составляют совокупность методов экономико-статистического анализа, методы анализа и синтеза экономической информации.
      Выпускная квалификационная (дипломная) работа состоит из введения, двух глав, заключения, списка использованных источников и приложений. 
     Структура работы обусловлена целью, задачами и логикой исследования.
     Первая глава посвящена теоретическим аспектам экономической сущности депозитных операций с физическими лицами. Рассмотрены цели депозитных операций, их  классификация, сущность депозитов и их виды.
     Во второй главе дается общая характеристика банка Хоум кредит, проведен анализ депозитных операций банка Хоум кредит с физическими лицами и рассмотрны проблемы привлечения денежных средств во вклады физическими лицами.
     В заключении обобщены результаты исследования и сформулированы наиболее важные теоретические выводы и практические рекомендации, полученные в результате выполнения работы.
     
     
     
     

1. СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ ДЕПОЗИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ С ФИЗИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ

1.1. ПОНЯТИЕ ДЕПОЗИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ И ИХ КЛАССИФИКАЦИЯ
     
     Специфика кредитной организации состоит в том, что основная часть ее ресурсов формируется за счет несобственных, а привлеченных (заемных) средств. Привлеченные средства покрывают до 90% всей потребности в денежных средствах банка. Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, населения и других банков в форме депозитов (вкладов) и открытия им соответствующих счетов. При этом право на привлечение денежных средств во вклады имеют банки, которым такое право предоставлено в соответствии с лицензией.
     Депозитная политика представляет собой комплекс мер, направленных на мобилизацию банками денежных средств юридических и физических лиц, а также госбюджета в форме вкладов (депозитов) с целью их последующего взаимовыгодного использования. Депозитная политика предполагает разработку научно обоснованных подходов к организации отношений коммерческих банков с юридическими, физическими лицами и государством по поводу привлечения их временно свободных денежных средств, а также определение целей и задач в этой области и проведение практических мероприятий по их реализации. При проведении депозитной политики учитываются принципы организации депозитных операций и их взаимосвязь с совокупным денежным оборотом, соотношение экономических и организационных методов в управлении депозитными операциями, формы депозитных счетов и их применения, порядок открытия и закрытия депозитных счетов, правила зачисления и изъятия денежных средств клиентов, порядок и условия перевода денежных средств с одних депозитных счетов на другие, предельные сроки хранения денежных средств на депозитных счетах [6 , с.105]. 
     Реализовать данный комплекс мер сможет лишь тот коммерческий банк, который постоянно расширяет диапазон оказываемых клиентам услуг, снижает затраты, улучшает качество кредитно - расчетного и кассового обслуживания, предоставляет различные льготы при обслуживании клиентов, предлагает им разного рода консультации и т.п. Такое комплексное обслуживание играет существенную роль при установлении соотношений между уровнем процентных ставок по кредитным и депозитным операциям банка. Особое значение имеет уровень депозитного процента, т.е. процента, выплачиваемого клиентам коммерческого банка по привлеченным кладам (депозитам), поскольку основу депозитной деятельности коммерческих банков составляют операции по привлечению ими денежных средств. Роль депозитных операций будет достаточно весомой, если они будут основаны на хорошо разработанной теории депозитной политики [5, с.45]
     Депозитные операции коммерческих банков связаны не только с зачислением во вклады денежных средств юридических и физических лиц, но и с выдачей клиентам наличных денег с соответствующих депозитных счетов, а в отдельных случаях с перечислением денежных средств с одних депозитных счетов на другие.
     Вклады до востребования или текущие предназначены для их повседневного использования клиентами в качестве средства платежа, вносятся и изымаются без указания срока и могут быть истребованы в любой момент по желанию вкладчика полностью или частично. Вклады до востребования размещают клиенты, желающие иметь средства в ликвидной форме, а расчеты по таким вкладам проводятся наличными деньгами, чеками, переводами или векселями. При этом вклады до востребования следует отличать от так называемых "дневных денег", когда речь идет о депозите на один день [20, с.135].
     Однако коммерческие банки в большей степени заинтересованы в расширении сферы применения срочных депозитов, поскольку это увеличивает наиболее устойчивую часть его кредитных ресурсов. По сравнению с текущими вкладами, имеющими краткосрочный характер, срочные депозиты размещаются на более длительное время и могут быть востребованы вкладчиками по истечении установленного срока. Со стороны вкладчика смысл долгосрочного размещения временно свободных денежных средств состоит в получении более высоких процентов. Банк также заинтересован в таких депозитах, поскольку может размещать их в виде кредитов на более длительное время и, соответственно, увеличивать доходы от процентов. Клиент в случае необходимости может досрочно изъять (полностью либо частично) срочный вклад, но при этом банк вправе существенно снизить размер процентов, подлежащих выплате вкладчику. Данное условие специально оговаривается в договоре срочного депозитного вклада, являющимся основным документом, определяющим права, взаимные обязанности и экономическую ответственность банка и вкладчика как двух равноправных партнеров.
     Цели депозитных операций сводятся к соблюдению коммерческих интересов банка и улучшению ликвидности его баланса, что предполагает знание основных правил, лежащих в основе депозитных операций:
     - депозитные операции должны организовываться таким образом, чтобы
они содействовали получению банковской прибыли или созданию условий получения прибыли в будущем;
     - в процессе организации депозитных операций следует обеспечивать
разнообразие субъектов депозитных операций и сочетание разных форм депозитов;
     - при   осуществлении   банковских   операций   необходимо   обеспечивать взаимосвязь и взаимосогласованность между депозитными операциями и операциями по выдаче ссуд по срокам и суммам депозитов и кредитных вложений;
     - особое внимание в процессе организации депозитных операций должно уделяться    срочным    депозитам,    которые    в    наибольшей    степени обеспечивают поддержание ликвидности баланса банка;
     - при организации депозитных операций банк должен стремиться к тому, чтобы резервы свободных (не вовлеченных в активные операции) средств на депозитных счетах были минимальны (резервы свободных банковских ресурсов определяются как разница   между   остатками   средств   на расчетных текущих и   других депозитных счетах и величиной ссудной задолженности);
     - следует принимать   меры к развитию банковских услуг и повышению качества  и   культуры  обслуживания,   что  способствует  привлечению депозитов. 
     Для вкладчиков одним из важнейших стимулов является уровень процента по депозитам. Процентная политика в области депозитных операций нужно учитывать объективность условий установления процентов по всем видам вкладов и экономическую обоснованность соответствующих процентных ставок, а также 
     необходимость обеспечения увязки депозитных процентов с процентными ставками по активным банковским операциям [13, с.74].
     Депозитный процент может выступать как:
     - показатель прибыльной деятельности банковского учреждения;
     - инструмент сохранения покупательной силы денег, особенно в условиях
высокой инфляции;
     - форма социально-экономической защиты вкладчиков от обесценения их
сбережений;
     - инструмент конкурентной борьбы банков, носящей макроэкономический
характер;
     - инструмент   поддержания   равновесия   локального   денежного   рынка,
осуществляемого на микроуровне;
     - стимул к созданию вкладов (депозитов физических и юридических лиц.)
На основании вышеизложенного подхода к пониманию депозитного процента его можно представить в следующем виде:
     
     Пд = Пб + Ио + ?Дс +?Дк;	         (1)
     
     где Пд - депозитный процент; 
     Пб - базовая процентная ставка, рассчитываемая с учетом предполагаемых доходов от активных операций; 
     И - ожидаемый (прогнозируемый) уровень инфляции; 
     ?Дс - сумма процентов возможных доплат за срочность; 
     ?Дк - сумма процентов возможных доплат для обеспечения конкурентоспособности банка и стимулирования депозитов.
     Формула (1) отражает рыночный подход к формированию депозитного процента. Однако в условиях рыночного установления процентных ставок по активным и пассивным операциям может сложиться такое их соотношение, которое не позволит получить прибыль. Для устранения этого соотношения резкое понижение процентных ставок по депозитам или соответствующее увеличение процента по кредитам является не всегда возможным или желательным для банка. Поэтому для стабилизации процентных ставок по пассивным и активным операциям необходимо наличие специальных резервных или страховых фондов, которые помогают скрыть потребности банка в части обязательств и прибыли при неблагоприятной экономической конъюнктуре. Без создания таких фондов, одним из назначений которых является возмещение расходов по выплате процентов в случае повышения требований депозиторов или падения доходов, невозможно обеспечить устойчивую работу банка [13, с.198].
     С депозитным процентом связан пересчет размеров срочных денежных вкладов. Если  основная сумма вклада и  проценты по  нему  подвергаются  инфляционной переоценке, то для определения размера вклада с учетом инфляции может быть использована следующая формула
     
     Сн = Сп(1+Пд+Ио);	         (2)
     
     где Сн - накопленная сумма денег (на конец года); 
     Сп - первоначальная величина денежного вклада (на начало года); 
     Пд - депозитный процент (без корректировки на годовой уровень инфляции); 
     Ио - фактический уровень годовой инфляции.
     Если пересчитывается только основная сумма вклада, то формула может быть преобразована следующим образом:
     
     Сн - Сп (1+Пд+Ио);                                                                                        (3)
     	
     Уровень инфляции должен быть исчислен нарастающим итогом с момента открытия счета до последней даты, предшествующей его закрытию. Вследствие невозможности точного учета инфляции и других факторов рыночной конъюнктуры на длительный срок (свыше года) шкала процентных ставок также не может быть жестко фиксированной. Жестко фиксироваться могут только базовая процентная ставка и надбавки к ней за срочность, а остальные составляющие депозитного процента должны рассчитываться банком периодически. 
     Средством регулирования депозитной политики банков является депозитный процент по вкладам, при установлении которого учитываются уникальность услуг и оригинальность условий хранения денежных средств в данном банковском учреждении, лидерство банка на рынке в части предоставления услуг, необходимость удержания банком позиций на рынке, процентная политика конкурирующих банков, методы установления платы за депозиты (надбавки, скидки, выигрыши) и т.д. Размер процента по депозитным операциям складывается под воздействием множества факторов, к которым можно отнести срок привлечения ресурсов, состояние спроса на кредит, сложившиеся условия предложения кредитных ресурсов, степень надежности клиента, уровень ставок налогов на доходы банка, характер (физическое или юридическое лицо, государственное или частное предприятия и др.), уровень инфляции, размер привлекаемого депозита, затраты банка на проведение операций и др. [21, с.56].
     Депозитный процент и плата за депозитную операцию не совпадают между собой, поскольку последняя представляет собой комиссионные банка за ведение операции. При установлении платы за депозитную операцию могут учитываться скрытые элементы цены кредита, например, требования центрального банка об обязательном страховании депозитов, банковские комиссии за открытие счетов и др. Доходы, выплачиваемые по вкладам, выступают серьезным стимулом для населения и субъектов хозяйствования в выборе форм хранения и накопления денежных средств.
     Наиболее распространенными видами вкладов в настоящее время являются:
     - срочные вклады, средства с которых не могут быть сняты ранее обусловленного срока;
     - целевые  жилищные  вклады,  предназначенные  на  строительство  или покупку  жилья (владельцам таких  вкладов  предоставлено право первоочередного пользования жилищным кредитом);
     - молодежные вклады, открываемые молодым людям, которые обязуются по договору делать регулярные месячные взносы на депозит в течение заранее оговоренного срока;
     - выигрышные вклады, привлечение средств на которые стимулируется их участием в розыгрыше денежных выигрышей, автомобилей, непродовольственных товаров, строительных материалов и др.;
     - пенсионные сберегательные вклады.
     Процентные ставки по депозитам зависят от суммы вкладов: с их возрастанием увеличивается доход по вкладу. В целях стимулирования сбережений, особенно на продолжительный срок, кредитные учреждения платят вкладчикам достаточно высокие проценты (с учетом низкой инфляции) [12,с.204].
     Отсутствие продуманной дифференциации процентных ставок по депозитным операциям не достаточно стимулирует привлечение ресурсов на срочные депозитные счета в крупных суммах и на длительный срок.
     С точки зрения категории вкладчика все вклады можно разделить на вклады юридических и физических лиц [14, с.105].
     Можно сделать вывод о том, что депозитная политика представляет собой комплекс мер, направленных на мобилизацию банками денежных средств юридических и физических лиц, а также госбюджета в форме вкладов (депозитов) с целью их последующего взаимовыгодного использования. 
     
1.2. СУЩНОСТЬ ДЕПОЗИТОВ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ И ИХ ВИДЫ
     
     Вклады (депозиты) физических лиц - это денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в целях хранения и получения дохода. Доход по вкладу выплачивается в денежной форме в виде процентов. Вклад возвращается вкладчику по его первому требованию в порядке, предусмотренном для вклада данного вида федеральным законом и соответствующим договором. [2]
     Основные цели внесения денежных средств это хранение, получение прибыли в виде начисленных процентов за их использование. Банковский вклад представляет собой один из способов размещения временно свободных денежных средств, используемые в последствии банком для проведения различных финансовых операций.
     Основное деление вкладов на виды производится по срокам их возврата. В связи с этим договор банковского вклада может быть заключен либо на условиях выдачи вклада по первому требованию (вклад до востребования), либо на условиях возврата вклада по истечении определенного договором срока (срочный вклад). Вместе с тем договором может быть предусмотрено внесение вкладов и на иных условиях их возврата, не противоречащих закону. [2]
     Вклад до востребования -  это вклад под проценты, без указания срока хранения денежных средств, который возвращается по первому требованию вкладчика. 
     При открытии вклада до востребования у вкладчика есть возможность снимать часть суммы вклада или всю сумму в течение всего времени действия вклада по первому требованию. Кроме этого вкладчик может постоянно пополнять вклад, как наличным, так и безналичным способом. Однако процентная ставка по вкладу до востребования довольно низкая и обычно составляет не более одного процента, а начисленные проценты выплачиваются в конце года или при закрытии вклада.
     Срочный вклад  - это вклад, который открывается на определенный срок. Считается, что в течение установленного срока клиент не имеет права забрать деньги. В действительности, большинство банков давно пошли на смягчение данного положения. Уведомив банк за 5 дней, по большинству вкладов клиент имеет права закрыть вклад досрочно. Правда, в таком случае он частично или полностью лишается права на получение процентов за размещение средств. 
     Следует отметить, что в этом правиле есть исключения, когда доходность не пересчитывается в сторону уменьшения вне зависимости от срока фактического размещения, однако это встречается нечасто. В большинстве случаев, чем больше срок размещения средств, тем выше доходность вклада. Нередко доходность по вкладу также зависит от суммы - чем выше сумма, тем больше ставка. Кроме того, играет роль и частота начисления процентов - чем чаще, тем ниже доходность. Проценты по вкладу в большинстве случаев можно снимать ежемесячно. По некоторым вкладам они капитализируются, то есть прибавляются к основной сумме, и процент начисляется на общую сумму. По окончании срока клиент получает всю сумму вклада с процентами. Если вкладчик не закрывает вклад, в большинстве случаев депозит автоматически переоформляется на новый срок, однако на условиях, которые в настоящий момент действуют по данному вкладу. 
     Срочные вклады подразделяют на следующие группы:
     * Сберегательный вклад позволяет сохранить сумму и получить за ее размещение проценты в конце оговоренного срока, однако дополнительные взносы по нему не делаются. 
     * Накопительный вклад позволяет вкладчику увеличить первоначальную сумму вклада. Это очень удобно, если вы копите на крупную покупку, которую не можете позволить себе сделать из месячного заработка. Такой вид вкладов только для пополнения, то есть нельзя снять с накопительного вклада деньги для иной нужды, чем та, которая была оговорена в договоре.
     * Расчетный вклад. Как правило, открытие такого вклада предполагает выдачу пластиковой карты, которая позволяет контролировать свой депозит. Это значит, что вы в банкомате можете снять с вклада требуемую сумму, оставив при этом так называемый минимальный остаток. На размещенные на вкладе деньги и начисляются проценты.[19, c.183]
     Вклады можно также подразделить на вклады в пользу вкладчика и вклады в пользу третьих лиц. Так, вклад может быть внесен в банк на имя определенного третьего лица. По общему правилу такое лицо приобретает права вкладчика с момента предъявления им банку первого требования, основанного на этих правах, либо выражения им банку иным способом намерения воспользоваться такими правами. Иной порядок приобретения данным лицом прав вкладчика может быть предусмотрен договором банковского вклада. Важную особенность данного вида договора составляет то, что наряду с предметом его существенным условием является указание имени гражданина или наименования юридического лица, в пользу которого вносится вклад. До выражения третьим лицом намерения воспользоваться правами вкладчика лицо, заключившее договор банковского вклада, может воспользоваться правами вкладчика в отношении внесенных им на счет по вкладу денежных средств.[1]
     Также многие банки разрабатывают специальные вклады для студентов, пенсионеров, работников какого-либо предприятия. К примеру, оформив специализированный вклад, пенсионеры будут получать пенсию на свой счет (карту), куда автоматически начисляются проценты.
     Существует и ряд других банковских вкладов, которые реже используются, но при этом являются не менее привлекательными. К примеру, металлические вклады, которые позволяют получить доходность от колебания стоимости драгоценных металлов на мировых финансовых рынках, и собственно процентных ставок самого банка. Обычно, счет ведется в граммах выбранного вами металла, также начисляются и проценты. При этом владелец такого депозита не является обладателем самого металла, он покупает его как бы «виртуально», не имея возможности забрать драгоценный металл. При расторжении договора с банком, стоимость металла конвертируется в валюту или рубли. Можно забрать и сам «слиток», но издержки будут гораздо больше накопленных процентов.
     В зависимости от валюты вклада можно выделить рублевые, валютные (вклады в иностранной валюте) и мультивалютные вклады (депозиты). Особенностью мультивалютных вкладов является меньшая их зависимость от колебания курса валюты вклада по отношению к другим иностранным валютам: при наступлении срока возврата вклада вкладчик может получить сумму вклада как в той валюте, в которой вклад был внесен, так и в валюте, курс которой наиболее выгодный в данный момент. Процентная ставка по вкладу может быть как фиксированной (устанавливается в начале срока действия договора по вкладу и не изменяется в течение всего срока хранения денег), так и плавающей (изменяется в зависимости от тех или иных финансовых индикаторов в государстве: учетная ставка, биржевые индексы). 
     По возможности пополнения вклады подразделяются на пополняемые и не пополняемые, и если со вторыми все понятно, т.е. вклад в любом случае пополнять нельзя, то пополняемые вклады содержат ряд нюансов: 
     1) может существовать ограничение по сумме пополнения;
     2) может существовать ограничение по количеству пополнений за учетный период (например, не более раза в месяц); [29, c.32]
     Из выше сказанного можно сделать вывод о том,  нет строгой классификации вкладов, т.к. в разных банках условия вкладов немного отличаются друг от друга. 
     
     
     
     
     


     2. ХАРАКТЕРИСТИКА ДЕПОЗИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ С ФИЗИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ В БАНКЕ ХОУМ КРЕДИТ
     
     2.1 АНАЛИЗ ПРОВЕДЕНИЯ ДЕПОЗИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ БАНКА ХОУМ КРЕДИТ С ФИЗИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ
     
     История банка Хоум Кредит началась 10 лет назад, когда 16 июля 2002 года был выдан в России первый кредит под брендом Хоум Кредит [34].
     К 2005 году представительства банка Хоум Кредит были открыты во многих областях России. Постепенно заключались контракты с торговыми сетями, формировалась политика выдачи товарных кредитов.
В работе банка широко используются системы борьбы с мошенничеством. Клиентам предлагаются услуги по обслуживанию банковских платежных карт.
     В 2006 -2007 годах банк Home Credit выходит на рынки автокредитования и ипотеки. Секьюритизация кредитных карт и массовая работа с банковскими картами позволяют банку войти в список лидеров на рынке кредитных карт [34].
     Благодаря сильному лидеру, долгосрочной стратегии развития банка, привлечению депозитов, банк Хоум Кредит успешно противостоит кризису 2008 года. Временно уходит с рынка ипотеки и автокредитования.
     С 2009 года банк наращивает бизнес, открывает зарплатные проекты, широко внедряет в свою работу инновационные технологии, предлагает клиентам Интернет- и SMS-банкинг. Возобновляет выдачу автокредитов. Бизнес развивается по всем направлениям, формируется широкая агентская сеть [34].
     В 2011 году сеть филиалов банка охватывает всю Россию. Банк занимает четвертое место в списке наиболее филиальных банков России. Наряду с развитием бизнеса руководство заботится о своих сотрудниках — первый в России детский сад при офисе открывается в Обнинском представительстве.
     В 2012 году банк внедряет в свою работу концепцию инновационного банка под девизом «Быстро. Просто. Удобно» [34].
     Соответственно новой концепции формируют кредитные продукты, информация для клиентов изложена в доступной форме, продолжают внедряться инновационные и электронные технологии. В рейтинге 100 крупнейших банков России в 2013 году Хоум Кредит занимает 21 позицию (таблица 1), а в рейтинге самых розничных банков в РФ-5 позицию (таблица 2).
     
Таблица 1- Рейтинг крупнейших банков России (на 1 ноября 2013 года, тыс. руб.)1

№

Название
банка

Активы

Капитал

Обязательства

Потреб
кредиты

Ценные
бумаги

Средства
граждан
Средства
бюджета и
внебюджетных
фондов
1
СБЕРБАНК РОССИИ
14829690017
1906209575
12016156087
2995994446
1792237423
6713392884
433215625
2
ВТБ
4925316961
649243509
4103645426
9462
484743128
15502781
348608680
3
ГАЗПРОМБАНК
3322023556
397037458
2916887586
236569827
634848617
321426499
70745734
4
ВТБ 24
1728714913
178095024
1591391048
876970771
54652709
1150241380
93527706
5
РОССЕЛЬ-ХОЗБАНК
1667747485
192889282
1465837914
235062293
117699570
214270405
143929061
…
21
ХКФ-БАНК
347270226
56606227
302515188
 267347699
10793912
222630629
4001102
     

     
     
     
     
     
     
Таблица 2 - Самые розничные банки (на 1 ноября 2013 года)2

Место

Название банка
Вклады
(тыс. руб.)
Вклады/ 
Обязательства (%)
1
СБЕРБАНК РОССИИ
6713392884
55,87
2
ВТБ 24
1150241380
72,28
3
АЛЬФА-БАНК
329047817
27,28
4
ГАЗПРОМБАНК
321426499
11,02
5
ХКФ-БАНК
222630629
73,59
     
      Представим на рисунке 1 данные о банковских продуктах и услугах по состоянию на 01.01. 2014 г.  Хоум Кредит в виде диаграммы.
     
     Рисунок 1 – Структура банковских продуктов и услуг ООО «ХКФ Банк» по состоянию на 01.01. 2014 г.[32]
     
     Для эффективного формирования банковских ресурсов руководство ООО «ХКФ Банка» определило цели и задачи коммерческого банка. К основным целям относятся: 
     - повышение доли вкладов с фиксированными сроками (срочных вкладов); 
     - повышение доли безналичных расчетов в денежном обращении; 
     -размещение средств юридических лиц в депозиты, начисление процентов на остатки их расчетных счетов; 
     -увеличение доли доходной части активов, снижение непроизводственных активов, снижение резервов на возможное обесценение ценных бумаг, на потери по ссудам. 
     Исходя из поставленных целей, были поставлены задачи, к которым можно отнести: 
     - реструктуризацию вкладов населения для обеспечения их сбалансированности и размещения средств по срокам; 
     - усиление позиций на рынке депозитов физических и юридических лиц путем создания собственной клиентской базы; 
     - максимизацию прибыли за счет увеличения объемов кредитования. 
     - выбор методов управления банковскими ресурсами; 
     - объединение метода общего фонда средств и метод распределения активов. 
     Депозитные проекты для физических лиц отличаются гибкостью и плавающей процентной ставкой. Это удобно для клиентов со средним уровнем дохода и позволяет финансовому учреждению постоянно наращивать портфель депозитов. По отчетности 4 года депозиты вместе с текущими счетами клиентов банка составили 168,5 млрд. рублей, что на 139,7% выше в сравнении с предыдущим периодом. Такой рост доверия к банку объясняется не только стабильностью экономики в период  2011-2013 г.г., но и грамотной сбалансированной политикой менеджмента в части кредитования и предложения по сбережению средств.
     Вклады для физических лиц появились в продуктовой линейке банка сравнительно недавно - в конце 2008 года, а особый акцент на их привлечении был сделан только в 2011 году. В рамках стратегии диверсификации базы фондирования и наращивания доли вкладов мы сработали на опережение, предложили привлекательные процентные ставки и провели широкую рекламную кампанию. В результате, по итогам 2011 года Хоум Кредит стал абсолютным лидером рынка по относительному приросту вкладов физических лиц - 260%. В абсолютном выражении их объем увеличился на 36,7 млрд рублей, что позволило нам занять третье место на рынке после крупнейших банков страны.
     В данный момент в линейке Банка Хоум Кредит действует пять депозитов: «Доходный год» (ставка - 9%, первоначальный взнос - 1 тыс. рублей, срок - 12 мес.), «До востребования» (ставка – 0,1%, первоначальный взнос - неограничен,  срок - неограничен.), «Хорошие новости» (ставка - 8%, сумма - от 1000 рублей, срок - 6 мес.) и два новых продукта банка вклад «Десятка» (ставка - 10%, сумма - от 1000 рублей, срок - 18 мес.) и вклад «Быстрый доход» (ставка - 10%, сумма - от 1000 рублей, срок - 6 мес.). Отметим, что по вкладам «Доходный год», «Хорошие новости»,  «Десятка» и «Быстрый доход»  действует ставка досрочного расторжения договора 4,5% , 8% , 5% и 2% годовых соответственно (Приложение А, Приложение Б, Приложение В).
     В 2012 году депозиты стали главным источником финансирования деятельности банка. В 2013 году эта тенденция продолжилась. Объем депозитов и текущих счетов за девять месяцев 2013 года вырос на 90,9% и достиг показателя в 134,2 млрд рублей, что соответствует 67,4% от совокупного объема обязательств банка. Отношение кредитов к депозитам сократилось со 160,5% на конец 2012 года до 133,7% на 30 сентября 2013 года.
     Банк Хоум Кредит продолжает успешную реализацию стратегии развития универсального розничного банка, расширяя свое присутствие и увеличивая рыночную долю. Предлагая услуги в почти 6 400 банковских офисах различного формата, банк значительно увеличил свой кредитный и депозитный портфели, сохраняя высокие показатели эффективности, надлежащее качество кредитного портфеля и демонстрируя превосходные показатели прибыльности. В декабре 2013 года Банк Хоум Кредит получил контроль над АО «Хоум Кредит Банк» в Казахстане. 
     На первом этапе анализа депозитных операций банка изучим состав, структуру и динамику остатков средств во вкладах (депозитах). Горизонтальный и вертикальный анализ средств во вкладах (депозитах) приведен в таблице 3.
     
Таблица 3 – Состав, структура и динамика привлеченных средств клиентов Банка Хоум Кредит за 2013 г.3

Показатели
На 01.01.2013 г.
На 01.01.2014г.
Отклонение
 (+, -)
Темп изменения, %

сумма,
млн. руб.
уд. вес,
%
сумма, млн. руб.
уд. вес, %
сумма,
млн. руб.
уд. вес, %

1
2
3
4
5
6
7
8
Привлеченные средства клиентов, всего
456124,91
100
710939,18
100
254814,27

–
155,9

в том числе:
1. По видам клиентов
1.1. Юридических лиц (включая индивидуальных предпринимателей)
109926,62
24,1
115056,37
16,2
5129,75
-7,9
104,7
1.2. Физических лиц
346198,28
75,9
595882,81
83,8
249684,53
7,9
172,1
2. По срокам
2.1. До востребования
105684,71
23,2
138719,29
19,5
33034,58
-3,7
131,3
2.2. Срочные
350440,19
76,8
572219,90
80,5
221779,71
3,7
163,3
3. По видам валют:
3.1. В национальной валюте
279029,22
61,2
314066,20
44,2
35036,98
-17,0
112,6
3.2. В иностранной валюте
0
0
0
0
0
0
0
4. По видам привлечения:
4.1. Средства на текущих (расчетных) и иных счетах (карт-счетах, счетах для расчетов чеками и т.п.)
79802,72
17,5
105890,11
14,9
26087,39
-2,6
132,7
4.2. Средства на вкладных (депозитных) счетах
366040,80
80,3
592353,93
83,3
226313,13
3,1
161,8
4.3. Средства, привлеченные путем выпуска банком долговых обязательств
10281,38
2,3
12695,15
1,8
2413,77
-0,5
1.......................