Анализ влияния репутационных рисков на экономическую безопасность

           Федеральное агентство по рыболовству Федеральное государственное бюджетное образовательное
учреждение высшего образования

«Астраханский государственный технический университет»

Система менеджмента качества в области образования, воспитания, науки и инноваций сертифицирована DQS

по международному стандарту ISO 9001:2015




Институт экономики
Направление подготовки (специальность)
Анализ и управление рисками (экономическая безопасность)
Кафедра «Экономическая безопасность»



КУРСОВАЯ РАБОТА
по дисциплине «Анализ экономической безопасности хозяйствующих
субъектов»
на тему: «Анализ влияния репутационных рисков на экономическую
безопасность ПАО «Сбербанк России»»




Допущен к защите «
» 2017 г.
Научный руководитель работы:
___________
Работа выполнена студентом группы:
(подпись)

ДФЭАб-41 Расуловым З.С.

Оценка полученная на защите работы:

« »Научный руководитель:
старший преподаватель Демко О.А.
Члены комиссии:

(________)________________
(подпись) (Фамилия И.О.)

(________)________________
(подпись) (Фамилия И.О.)






Астрахань - 2017

Содержание

Введение	3

1. Теоретические аспекты влияния репутационных рисков на экономическую
безопасность кредитной организации	6

1.1. Понятие и содержание репутационных рисков и их влияние на
экономическую безопасность кредитной организации	6

1.2. Алгоритм влияния репутационных рисков на экономическую
безопасность кредитной организации	9

1.3. Оценка показателей репутационных рисков	13

2. Анализ влияния репутационных рисков на экономическую безопасность на
примере ПАО «Сбербанк России» ........................................................................

21
2.1.
Организационно-экономическая характеристика кредитной организации
ПАО «Сбербанк России» ....................................................................................

21
2.2.
Ситуация с деловой репутацией в банковской деятельности ....................
29
2.3.
Оценка влияния репутационных рисков на экономическую безопасность
региональных подразделений ПАОеынчулоп
«Сбербанк онвРоссииткефэ
» ..................................
33

3. Мероприятия по нивелированию влияния репутационных рисков на экономическую безопасность региональных подразделений ПАО «Сбербанк
России»	43

3.1. Формирование реестра репутационных рисков для региональных
подразделений ПАО «Сбербанк России»	43

3.2. Рекомендации по нейтрализации влияния репутационных рисков на
экономическую безопасность региональных подразделений ПАО «Сбербанк
России»	46

Список использованной литературы	52

Приложения	55

3

Введение

     Среди всех банковских рисков особое место занимает влияние на экономическую безопасность репутационногориска, который еще недостаточно изучен в теоретическом аспекте и довольно часто не учитывается в практической деятельности коммерческих банков. Такая ьтонсапзеб ситуация создает

определенныеьтинец проблемы, мотедрп поскольку репутационный риск юуксечимонэ приобретает все большую значимость еынвоспри выборе ьтеромсаэффективной стратегии юьлецразвития, в связи ястеаджубос чем управление хыноицатуперим и его оценка иретопстановятся актуальной йыроткпроблемой для йовледсферы
банковской деятельностиакнецо.

       еынвосРиск потери микосывделовой репутации отсемприобретает итсонщувсе большую мыноицатуперзначимость. Эксперты ицазлер в области оценки яивтсео рисков не имеют теувсщ единого мнения отсем в вопросе о том,как его юьлец оценивать. В специализированной игетарс научной литературе, огницатупер в статьях,бизнес-изданиях и на конференциях, иретопгде, так ьтсомичанзили иначе, юьлецобсуждается даннаяпроблема, на вопрос, юуксечимонэ как оценивать репутационный риск ястелв и можно ли отнести воксир к материальным активам ястелв деловую репутацию ицазлероднозначного ответа юуксечимонэнет. Но в одном юуксечимонэ большинство экспертов итсалбо согласны – деловая огницатупер репутация, в случае

правильногохыноицатуер управления, способна привести к высоким финансовым результатам.Данный факт подчеркивает актуальность и значимость проведенного исследования и необходимость ущности изучения иретоп анализа влияния репутационного риска на экономическую безопасность кредитной организацииюуксечимонэв целях соответствия акнецо банков высокому ястелв уровню мировых

стандартовяинелварп, и как следствиеяинелварп укрепления деловоймотерп репутации.

       Управление репутационным риском ястелв является достаточно юуксечимонэ молодым направлением яинелварп и вопросы, связанные игетарс с исследованием его йончуа сущности и эффективности ксир управления раскрыты игетарсне в полной мере. Поэтому юуксечимонэсуществует недостаточная ьтинецо проработанность, связанная хыноицатупер с оценкой риска юовс и эффективным управлением ьтсомичанзделовой репутацией, ицазлерчто и определило есцорпвыбор темы, ицазлерсодержание,
цель, задачийончуа и основные направленияюуксечимоэ данной дипломной работы.

4

     Объектом исследования значимость является ПАО «Сбербанк ьтинецо России» и его региональных подразделений.

       Предметом репутацинго исследования выступает целях совокупность организационно-экономических эномическую и управленческих отношений, влется которые складываются репутацинго в процессе формирования репутационым и управления деловой обуждается репутацией в деятельности
региональных подразделенийсовные ПАО «Сбербанк Россиисовные».

Целью	дипломнойпрдетом работы	является	эномическую разработка,	оценка	и	научное

обоснованиесратеги анализа влияния репутационного риска на экономическую безопасность кредитной организации (в частности, ПАО «Сбербанк России»)

для эффективногопусмотренядл управлениясратеги имрска в банковской деятельностиасмореть.

Реализации слдующие поставленной оценка цели факты обусловила эномическую необходимость вортидек решения  еынвос

следующих основныхрискв задачделвой исследованиязрбоать:

1) рассмотреть хыноицатуперпонятие и содержание анализа ежррепутационных конепциярисков высокими екнабрс

его влияние наицамроф экономическую безопасностьястелв кредитнойеиншдух организацииьтермса;

       2) рассмотреть итсонщу алгоритм автсрдуог анализа влиянияеынвос репутационных. яинем рисков на экономичекую безопасностььтонсапзеб в целях эффективного суправления деловойткилфно
репутациейелзаци вэномическую коммерческих банкахогласны;

3) изучить  итсалбо систему  еинавоклбуп показателейесцорп влияния  яицамрофн репутационных  еичлан рисков  наиретоп яицамрофн

экономическую безопасностььдерчо кредитнойяинечюлс органиазциимыницатупер;

4) рассмотретьвоксир организационно-экономическую  рзульате характеристику  сратеги ПАО

«Сбербанк Россиищсвует»;

5) оценить  йовлед влияние  ястидовзпр репутационных  яинемз рисков  огнчазд на  ароздн экономическую

безопаснотьецилат региональных подразделений ПАОогенртув «Сбербанк Россииигетарс»;

6) выявить  игетарс основные  яинедвоп направления  ынсалго нейтрализации  или  минимизациимеъбо

влияния дочернихрепутационных ремтсярисков огласнына эномическуюэкономическую глва безопасность региональных

подразделений ПАОместо «Сбербанк Россиирепутационым».

      Дипломная работа состоит из аннотации, введения, трёх глав, заключения, списка использованной литературы, включающего 27

5

наименований и двух приложений.

Во введении обоснована актуальность исследования, представлены данные анализа научно-теоретических предпосылок по теме дипломной работы, определены цель, объект, предмет, сформулированы задачи, показана практическая значимость данной дипломной работы.

     В первой главе рассмотрены различные теоретические аспекты влияния репутационных рисков на экономическую безопасность любой кредитной организации, показаны взгляды различных авторов на данный вид риска,

изучены	методы	оценивания	репутационных	рисков.

     Во второй главе проанализировано влияние репутационных рисков на экономическую безопасность региональных подразделений ПАО «Сбербанк России», показана его экономическая характеристика, просчитан уровень гудвилла компании количественными и качественными методами оценивания.

     В третьей главе предложены различные мероприятия по нивелированию влияния репутационных рисков на экономическую безопасность региональных подразделений Сбербанка, а также на основе реестра рисков продемонстрированы различные варианты эффективного риск-менеджмента компании.

     В заключении подведены общие итоги дипломной работы, изложены основные выводы, определены проблемы, требующие дальнейшего детального изучения.

6

1.Теоретические аспектыястюлв влиянияелсичнпт репутационныхйыотк рисковйинелдпо наоьлетичюкв

экономическую безопасностьйоневтсщ кредитнойхыноицдарт еищюудлсорганизации

1.1. Понятие и содержание репутационныхвеяность рисковвыажени и их влияниеключевго на

экономическую безопасностьвсегда кредитнойсаемо организациигерман

        Деятельность современногонлиза банкахудшние представлпредполагает наличиеегулроваия ожданийвысокоразвитого комплекса прдленго маркетинга, объему все рзглашения элементы устаовлние которого кзировать сопровождаются бъектом тщательной аналитической фиансвой проработкой, репутаци позволяющей анком оперативно уровень реагировать налчие на изменения днако в микро- и налчие макросреде рботнками банка. Анализ млинов конкурентов, мжно клиентуры мшает банка,отбор кредитнго целевых прмние рынков, репутационый разработка риск коммуникационной покзатель стратегии совные и
конкретное планированиеоцнке может маркетинга прмние невозможно здачи без нформацию учета вутрнего имиджа омрческих банка, тбор

постоянно иобрается динамично влияющегобыли напокзатель разные аспектырезульты взаимоотношенийцель банкааимне знимает

с клиентами, хыневтсщу конкурентами, кнабрес государственными яинлв учреждениями меншядогс и средствами

массовойеыаинр информацииакнец.

Современная йицазнгро банковская адгесв деятельность  ыткаф отличается ястидоврп высокой ялортнк степенью

зависимостимывоснаиф сецорпкоммерческого ксируспеха онжмзвебанка онжмот наличия юицазнгробезупречной йонтидеркрепутации юунежарыви широко юицамрофн распространенного йицкнас мнения итсомваз о высоком юуксечимонэ качестве икнецо его ицазлер работы. Данный
фактормореницка яицакфтнед действует теавыичу в финансовой игетарс сфере ястюлвы значительно огньлетаж сильнее, юуксечимонэ чем еинчулоп в других

областяхамус зиланпредпринимательства. Это теуримофсвязано, еынзарво-первых, еинмс тем, хыноицдартчто ынарбосбанковские

услугияинелварп почти  итсонвка всегда  юинаворсф затрагивают  хынжед ключевые  яинедюлбос интересы  итсалбо клиентов  -  любое

нарушениеярав мокнаобязательств акнсо стороны вортидекбанка йобюлчревато инептсдля игетарсних юинаворсфсамыми ыметсисерьезными

последствиямийицкнас.  И  теашм наоборот,  еымаинр успешное  еичлан сотрудничество  тудб с  банком  -  залог

высокихюос юьтсонвикефэ прибылей. Отсюда водалк повышенное оньлетичюкв внимание гниротм к банку елсич как итсонвкефэ к деловому

партнеруястелвщуо. Во-вторых, ертомспиграет еинлвоатсуроль ьтишурзаи то, ецилбатчто огенртувбольшинство амусбанковских увтсоркнабпродуктов

- услуг хищюуделсне имеет хынелватсдрпфизического инелдзароп воплощения, хынаворилфа значит, есцорпне видны ястеаджубо потребителю

непосредственноьевору. Об исорих качестве болажклиент ежкатбанка увтсдокрв значительной яинавормфстепени увтсдокрсудит

поеынвос тому образуицазлер, впечатлениюмоксир, котороеинежс банкмыни уомеаск него вызываетменшядогс.

     Базельский комитет определяет репутационный риск банка как риск, связанный с негативным восприятием банка со стороны клиентов,

7

контрагентов, акционеров, что может отрицательно повлиять на способность поддерживать существующие деловые отношения и обеспечивать постоянный доступ к источникам финансирования1. Анализ влияния репутационным рисков на экономическую безопасность кредитной организации необходим в целях снижения возможных убытков, сохранения и поддержания деловой репутации банка перед клиентами и контрагентами, акционерами, участниками финансового рынка, органами государственной власти и местного самоуправления, банковскими союзами (ассоциациями), саморегулируемыми организациями, участником которых является банк.В современных экономических условиях, сопряженных с ужесточением конкурентной борьбы на банковских рынках, введением экономических санкций, обострением неопределенности финансовой обстановки, кредитные организации вынуждены

совершенствовать механизмы своего функционирования, внедрять инновационные методы управления рисками. Актуализируется необходимость нивелирования рисковых ситуаций не только в области кредитных, валютных, фондовых и других операций, но и в сфере сохранения и укрепления деловой репутации. Здесь выделяют несколько задач влияния репутационных рисков на экономическую безопасность кредитной организации. К ним относятся:

     1)изучение гудвилла организации, специфики ее деятельности, внешней и внутренней репутации. На этом этапе формируется основа будущей работы;

     2)определение ключевых факторов, которые влияют на уровень деловой репутации банковской организации;

     3) разработка мероприятий нейтрализации угроз риска деловой репутации.

      Как правило, большинство экономистов придерживаются определения, установленного Базельским комитетом. Однако каждый экономист предлагает разные факторы, влияющие на уровень репутационного риска кредитной организации. Перечень факторов представлен в таблице 1.



1https://www.bis.org/bcbs/publ/d327.pdf - документ Базельского комитета «О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надору «Принципы надлежащего управления репутационным риском»»

8

Таблица 1

Факторы, влияющие на уровеньвлияния репутационного риска на

экономическую безопасность кредитной организации2

Авторы
Факторы

1
2


история  банка,  его  миссия,  стратегия,  динамика

В.В. Астрелина, В.В. Недоспасова, И.С. Важенина
финансовых показателей, международное признание,


открытость и прозрачность бизнеса

Т.В. Осипенко, С.П. Гордеев, С.П. Бурланков
убытки,   недополучение   доходов,   потеря   части


капитала, качество банковских продуктов и услуг




Р.Дж., И. Олсоп Клименко, А.Заман
негативная информация в прессе, действия


конкурентов





недостаточная финансовая грамотность, отсутствие


финансовой и PR части в антикризисной программе,

А.Москвичёв, С.Игнатьева, С. Ханафиева
низкое осознание зависимости от общественного


мнения, отсутствие поддержки со стороны


государства


операционные сбои, нарушение законов, инструкций,


регулирующих банковскую деятельность, связи с


криминальными структурами или участие в


легализации доходов, полученных преступным путем,

Е..П. Адрианова, Д.С.Еванович
рост уровня текучести клиентов, потеря доли рынка;


падение доходов; увеличение затрат на привлечение





клиентов; ценовое давление;ухудшение условий


работы с контрагентами; расширение количества и


тематики проверок со стороны контрольных органов;


усложнение найма и удержания персонала.



     Потеря деловой репутации (речь идет о положительной репутации, поскольку отрицательную репутацию, подорванную ранее, заведомо трудно потерять) может негативным образом отразиться на экономической безопасности, а конкретно на базовых показателях деятельности коммерческого банка, таких как: отток клиентской базы и, как следствие, ресурсной базы, сокращение объема размещенных средств, падение доходности и рентабельности банковского бизнеса и др. При этом риск потери деловой репутации определен регулятором в документах: Письмо Банка России от 30.06.2005 г. № 92-Т «Об организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах» и «Стандарт качества управления репутационным риском в кредитных





2Г.И. Грекова, Т.С. Савина. Деловая репутация компании: экономическое содержание и оценка. Научная статья по специальности «Менеджмент и маркетинг» - Газета «Вестник Новгородского государственного университета». 2012. – 3с.

9

организациях»3 – как возможность возникновения у кредитной организации убытков вследствие несоблюдения требований законодательства, отсутствия механизмов регулирования конфликта интересов, неспособности эффективно противодействовать легализации (отмыванию) преступных доходов и иной противоправной деятельности, недостатков в риск-менеджменте и пробелов в кадровой политике, опубликования негативной информации о банке в СМИ.

     Следовательно, своевременное реагирование банковских подразделений, ответственных за управление рисками, на указанные выше сигналы, может способствовать нивелированию рисковых ситуаций и, как результат, сохранению и укреплению деловой репутации кредитной организации. При этом следует подчеркнуть, что наиболее эффективному управлению поддаются внутренние риски, причинами которых являются действия сотрудников, клиентов, сбои в информационных системах, в отличие от внешних, на форму проявления которых и субъекты, их порождающие, банк может оказать лишь косвенное воздействие. Аналогичный вывод можно сделать и в отношении объективных и субъективных причин, поддающихся регулированию с разной степенью проникновения со стороны кредитной организации.




1.2. Алгоритм влиянияраюэфекности репутационныхинтвале рисковинте наключевго экономическую ывлются

безопасность кредитнойавлг организациимткеъб

Концепция  анализа  влиянияйицазнгро репутационным  яинелварп рисков на  экономическую

безопасностьирнте кредитной организации может должна пстяной строиться кторые на интегрированном

подходедолжна. Данная рзглашениятеория репутационымговорит подержаниюо том, ршниечто сохраниепроцесс анализа сгодяшнемрепутационным риском отличается воте комплексностью, совные поэтому они должны дачность выявляться

своевременноуровня, ценкой а впоследствии прзводится управленческие покзатель решения пржде должны вырабатываться безпаность грамотно, метдов чтобы налчие в любой прводит момент флированых последовала безпаности правильная
реакциясовные	репутационый на	возникающие	оргнзациям угрозы.	В	глва сущности	уровня алгоритм	хынтяирпогалб анализа	фактов



3Письмо Банка России от 30.06.2005 №92-Т «Об организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах»

10

влияниярепутационных	редствами рисков  на  экономическую  безопасность  кредитной

организацииможноястеаглдрп представить на рисунке 1:


Идентификация риска



Определение

Порядок

Изучение









Разраюботка

внутренних и

проведения

влияния

программы

внешних факторов

причин

факторов

изучения







клиентов





















Измерение и оценка





Качественная оценка

Количественная оценка

















Оценка уровня влияния

репутационных рисков.





Каков
уровень

влияния

риска?










Высокий уровень

Низкий уровень

Средний уровень


















Мониторинг риска

Рис.1. Алгоритм анализа влияния репутационных рисков на экономическую безопасность кредитной организации

        Выявление йинелдрпо и оценка анализаовс влиянияйинавоберт репутационныхьтсонлеяд рисков на экономическую безопасность кредитной организациитеажрпо должно хынбедус осуществляться на постоянной еиксвонабоснове. При азилнэтом еиксвонабв яинелварпобязательном ьтеромсапорядке имакндуртосдолжен итсонщупроводиться

11

анализсоблюдения жательнгопричин мениявозникновения налчиериска нкапотери теуримофделовой здачирепутации былив следующем

порядкеболе:

1) служащие   еынчулоп  кредитной   йынешвоп  организации   итсонвка  передают   яинемз  сведения,

свидетельствующиебезпаноть обтбр изменении соответствующегоделовую параметрафсрованию, используемоговысокх

для знимает выявления всегда и оценки рже репутационного сербанк риска тбор в подразделение завмости управления рисками;

2) полученные еинчюлказ данные еынад сотрудник тидоврп подразделения юинаворсф управления еынчулоп рисками

использует дляюуволе аналитическогоеинвртсы ьтсончадучета ветнри отчетах кредитноймотечу организацииястюлв;

3) оригиналы игетарсдокументов, умешйньладна основании итсонщукоторых итсонщубыли хымеуриналпвнесены еинчпсбосведения,

хранятся вудб подразделении юадуправления манерп рисками тобарили вмоткеъб документах подразделения ьлетазкопкредитной йицазнгроорганизации, ясьтаворинаправившего екнырданные ьтонсапзебподразделение
управления рискамивонилм;

4) результаты йончуаанализа ястмерпоказателей утеворепутационного ястеаглдрприска прдолжниена основании

мотивированного сужденияеищюудл формируютсяьтинецо вхынелатсдрп следующие отчетыйицкнас;

5) о  хынаворилф выявленных  мореницка причинах  еинлвоатсу возникновения  яравн репутационного  ьтсонярев риска

информируется руководительоканд кредитнойицатупер организацииецилбат4.

     Стоит также особо обратить внимание и на уровни влияния рисков, так как при каждом уровне потери банка различны. При низком уровне влияния репутационных рисков на экономическую безопасность, как правило, потери банка минимальны или же их вовсе нет. Факторы риска практически не влияют на экономическую безопасность, следовательно они не несут какой-либо угрозы деятельности предприятия.

     Под зоной среднего уровня влияния репутационного риска понимают область, в пределах которой потери имеются, но они меньше ожидаемой прибыли, то есть данный вид предпринимательской деятельности сохраняет экономическую целесообразность. В этом случае банк рискует не получить прибыль или получить ее лишь частично. Факторы риска влекут за собой



4Пыткин А.Н., Зике Р.В. Банковские риски и новые требования к организации банковского надзора //- 2012. - №
14 (236). - c. 65-70

12

угрозу деятельности банка. Граница зоны среднего риска соответствует уровню потерь, равному общей сумме расчетной прибыли от предпринимательской деятельности.

     Более опасную область называют зоной высокого уровня влияния риска.Она характеризуется возможностью потерь, которые превышают величину ожидаемой прибыли, вплоть до всей суммы расчетной выручки от предпринимательства, представляющей сумму затрат и прибыли. Иначе говоря,

все факторы репутационного риска опасны для дальнейшего функционирования организации. Их влияние чрезвычайно пагубно для деловой репутации банка.

        Особое внимание нужно уделитьвонилм мониторингуетнри репутационных рисковхынбедус, который представляет собойазилн еыроткеыроткеыроткпроцесс еыроткидентификации, яицамрофнанализа миксьлезаби планирования
реагированияюинелтачпв йинелдрпо на  новые  юинелпрку риски,  икнецо отслеживания  ицамрофн ранее  хищюуделс идентифицированных

рисковимабжулс, автсрдуог а также огртсыб проверки ицазлер и исполнения юинаворсф операций мещюудлс реагирования ьтащрбо на риски зилан и оценка адгесв эффективности вонилм этих еынвос операций.Для целей мониторинга риска потери деловой репутации кредитной организации рекомендуется во внутренних документах предусматривать:

1) порядок мониторинга риска потери деловой репутации;

2) порядок своевременного реагирования на изменения обычаев делового

оборота;

     3) порядок и своевременность реагирования на поступающие в кредитную организацию предложения учредителей (участников), клиентов и контрагентов, а также других заинтересованных лиц.

Мониторинг репутационного риска проводится как по банку в целом, так

и по его участникам, крупным клиентам и контрагентам. Исходя из того, каков уровень риска в конкретной кредитной организации, разрабатываются соответствующие планы мероприятий, где фиксируются основные направления минимизации или нейтрализации данного риска на экономическую безопасность.

13

1.3. Оценка показателей репутационных рисков

     Прежде чем перейти к показателям оценки репутационных рисков, нужно разобраться в методиках его оценки. Подходы к изучению репутации можно разделить на два вида:

1) методы, основанные на качественных исследованиях;

2) методы, основанные на количественном измерении деловой репутации.

     К качественному подходу относятся экспертный метод и метод социологического опроса. Социологический опрос— метод социологического исследования, заключающийся в сборе и получении первичных эмпирических сведений об определённых мнениях, знаниях исоциальных фактах,

составляющих предмет исследования, путём устного или письменного взаимодействия исследователя (интервьюера) изаданной совокупности опрашиваемых(интервьюируемые,респонденты).

     Метод же экспертных оценок делится на рейтинговый и рекомендательныйметоды.

     Рейтинговый метод основан на получении информации от независимых компаний, которые анализируют внутренние данные (учредительные документы, отчеты, баланс) и проводят, как правило, финансовый анализ. Также существуют рейтинги корпоративного управления, их составлением занимаются рейтинговая служба Standard& Poor’s и Институт корпоративного права и управления.

     Рекомендательный метод заключается в обсуждении репутации фирмыэкспертами пиар-компаний, которых нанимает сама фирма, и составлением определенных рекомендаций.

Многиеот экономисты, в частности А. Заман, В.П. Шамин, И. Клименко,

придерживаются метода экспертных оценок, а конкретно его рекомендательного подхода. Суть метода заключается в том, что эксперты выставляют свои баллы, исходя из своих убеждений. Как правило, при оценке риска деловой репутации применяется шкала от 0 до 1 (где 0 – негативная

14

оценка, 1 –позитивная оценка). Примерный перечень факторов, по которым оценивается репутационный риск кредитной организации, представлен в таблице 2.

Таблица 2

Оценка влияния репутационныхицазлтйенкнабрес рисков на экономическую безопасностьястеаджубо

кредитной организацииежкат методом экспертной оценки5

№



















Показатель

























Балл

п/п







































































































1
Наличие жалобьдерчо
, претензийыткаф
ийеовс судебных исковелобан
кяинешот банку сомеитянрп стороны клиентовигетарс
инежарыв








ыткаф


контрагентов














































































































2
Применение мертеуриоф

воздействиятежом
(штрафов, предписанийхасорв
иястмер т.д.) со стороныхикечрмо
органовинелдзарп
вокичдал





еынвос


регулирования имтрогла надзора














































3
Применение кюусечимонэ банку штрафныхесцорп
санкцийицазлер
сояинелварпу стороны клиентовеинархос
иынарбос партнеров









еинялв

4
Нарушение банкомвоксир
собственныхеинчюлказ
внутреннихежкат
документовяинешалгзр





















яинавормф


Наличие претензийилатс
сохыноицдарт стороны Росфинмониторингаокьлт
илияанеджрвту
Банкаесцорп
Россииьтаворизк
кеныр организации ьтаобрз



ьдерчо

5
внутреннего контролямыноицатупер
вьтинецо целях противодействияюуксечимонэ
легализациийоксвнаб
(отмыванию) доходов, еинчюлказ







полученных преступнымумешйньлад
путемеичлан
, иогнчазд финансированию терроризмайынешвоп



















Наличие случаевяинемз
несоблюденияиретоп
требованийелсич

ФЗьтаобрз «О противодействии легализацииюувоед







6
(отмыванию) доходов, полученныхумеъбо
преступнымеинархос
путемьтеромса
, июовс
финансированию терроризмаеобар
»




и разработанныхаобыв
соответствииогньлаицетп
сятмер ним актовеиксвонб
Банкахиксечтлан






























Наличие признаковенмиа
возможногоомип
вовлеченияьнеору

банкамеитянрп
илиадгесв
егогниротм служащихымети
, аффилированныхюуксечимонэ
увтсоркнаб



7
лиц, дочернихаксир
иогвечюлк зависимых организацийеымаинр
вяаолед легализацию (отмывание) доходов, ьтсонлеяд







юовс


полученных преступнымичадз
путеммотедр
, ияанеджрвту финансирование терроризмакнаб



















8
Открытость информацииенвокз
отюад реальных владельцаххиксечрмо
(участниках) банка













инелдзароп

9
Наличие фактовястмер
конфликтаьтонсапзеб
интересовлавотсе
банкаеичлан
сикнецо его ьлетазкопучредителями (участниками) и инымиьтсонярев
юинаворсф
ьтаворизк


заинтересованными лицамиоканд
























































































10
Наличие фактовеичлан
конфликтайовлед
интересовыметс
Банкаястеачило

согвечюлк его клиентамийеовс
итеамнз контрагентами







ьтаворимф

11
Опубликование негативнойводалк
информацииьтсонежрвдп
оицамрфн
банке, егохикосыв сотрудникахвортидек
, участникахрдп
, ьлец






адгевс


аффилированных лицаххищюудес
веинлоатсу СМИ, Интернетегниротм







































































12
Позитивная информацияморенцка
охыневтсщу
банке, егояиншот
сотрудникахйонтерк
, участникахюксечимонэ
, аффилированныххымевзко
лицахьтсонапзеб, имын

йонятсп


опубликованная вхынжед СМИ, Интернетеюовс














































































13
Факты отключенияялртнк
любымеинаворсф
способомюинаворф
системилыб

йицазнгрообеспечения безопасностионзарселц
банкаяинемз








еиншура

14
Наличие фактовонжм
нарушенияокьлт
банкомертомсп
договорныхрп
обязательствивтсделп



















акитсрех

15
Наличие фактовеинжлодрп
нарушенияевтсчак
корпоративнойяицамрофн
этикиытаьлузер, общепринятойеичлан
банковскойонжм
практикиеынчуло
ияравн
инептс


правил иьтеромса обычаев деловоговоалк
оборотаьтснежрвдп















































































16
Участие векдяроп благотворительной ивортсен общественной деятельностиюовс




















еирвод


Наличие фактовтеми
разглашенияюинелвапу
сотрудникамиеинртув
коммерческойаждим
, банковскойюинелварпу
иястеавыдлк иной тайныяинаворлуге, доиреп




17
разглашения сведенийувторкнаб
, которыеигетарс
сталиерф
известныйоксвнаб
вяинаорлуге силу исполненияюуксечмонэ
своихьтонапзеб
служебныхиретоп
юинаворсф



емтси


обязанностей






















































18
Повышенный уровеньелсич
другихьтинецо
рисковмыноицатупе
: кредитногоеинчпсбо, валютногоонжмзе, операционноготеми, юинелпрку






азилн


правового, потерияинешот
ликвидностигус



















































































19
Ухудшение финансовогохымеуриналп
состоянияятидовзрп
банкаеирвод











































5Шамин В.П. Об управлении риском потери деловой репутации в кредитной организации: Научная статья по специальности «Экономика и экономические науки». – Журнал «Бизнес в законе», 2011. – 3 с.

15

Если тудбв ходе хынжедпроверки хадуртвыявляются ыланигроновые рдппоказатели, водалкхарактеризующие

репутационныйокнаб теажрпориск, итсонжедаи не указанные еичланв вышеприведенной ифаргоетаблице, ьтсонапзебто помимо

оценкиитснвкефэ мыноицатуперриска еымаинрс использованием имавтсдерданных (основных) показателей йонревтсд составляется

дополнительное мотивированноееичлан сюукечимонэуждение сеичлан учетом новогойоксир показателяхымеуринал. Данные

показатели ястюлвы могут варьироватьсяшйеньлад екнабрс с учетом йовлед влияния ястюлвы внутренних лавотсе и внешних

факторовьтажред. При яицпенок очередном ьтсонапзеб пересмотре еджрп показателей огнелдрп вновь ынортс выявленные етобар будут

рассмотреныйобюл илыб и,  при  окьлт необходимости,  аткилфно оценены  иретоп для  мяицазнгро включения  екдяроп в основной

переченьелсо показателейюуксечимонэ.

Анализ  онвиткефэ факторов,  еичлан повлиявших  огньлетаж на  возникновение  теми того  коэфциент или  налчие иного

показателяасидер, акн характеризующего икдотем уровень еонвиткъб риска ястеаглдрп потери яравн деловой србанке репутации, проводится тюавызкопо мере яанеджрвтунакопления еинавртсыстатистических еинлвтсщуоданных тнеицфэокне реже еинархосодного проблемраза мторингв год.
       Для еынвосвынесения мыноицатупермотивированного яинавормфсуждения йеовспроизводится хымеуриналпкачественная ерфси количественная аксироценка ьтазкориска. Расчет сецорппроизводится еинмзпутем ынарбособработки хынелватсдрпответов огньлаицетпна вопросы. хадурт

Уровень


управления соответствующего


благоприятных риска


(в


фомирует процентах)  рассчитывается


строны по


формуле:

УРрпдр = 20% + К * 80%сечимонкэ , где:	(1)

К = сумма балловйоневтсщ / количество вопросовынтсези таблицыясеак.

Из нформаципринятой оцнкеформулы редствамивидно, даютчто оцнкеминимальный впросахриск повшеныйбудет дяелностьсоставлять

20% (установленный кнаб Базельским кнабрес комитетом юьтсонвикефэ среднестатистический имавтсдер риск енмиа по

банковским	учетом учреждениям)  даже  тблица в  наиболее  дочерних благоприятных  хиксечрмо условиях.


Максимальный яинавормфуровень рискаеинмз составитецорп 100 %.

Полученный расчетныйакнб показателььтазко классифицируетсяяинем кактеашм:

1) в интерваледнако отзаключние 20 % до 40 % включительно - низкий оущсвляетуровень рискаоущвлется;

2) в строныинтервале овет от 41 % до 70 % включительно – средний (умеренный)роси

уровень рискаяинаводелс;

3) в интервалемксьлезаб отеичлан 71 % до 100 % включительно - высокий ьтинецоуровень рискаефс.

16

     Все факторы репутационного риска фиксируются на карте рисков, где они распределяются по степени вероятности наступления и уровню последствия. Для каждого банка некоторые факторы риска могут быть индивидуальными. Примерная карта рисков для кредитных организаций представлена на рисунке 2.

После еыроткоценки уровня влиянияйонятспрепутационного увтсдокрриска и оценки различных

факторов проводитсяинечлво формирование юуволедмероприятий лватсдерппо устранению йоксирнарушений,

минимизацииеинавоклбуп	или	нейтрализации	фсрованию риска  имакндуртос и  дальнейшему  ецилбат недопущению

подобныхеынад ошибокмыницатупер6.


























Рис. 2. Карта репутационных рисков кредитной организации7


     Кроме этого, для оценки уровня деловой репутации кредитной организации также применяются количественные методы, которые включают в себя:

? метод избыточной прибыли;

? метод избыточных ресурсов;



6 Шамин В.П. Об управлении риском потери деловой репутации в кредитной организации: Научная статья по специальности «Экономика и экономические науки». – Журнал «Бизнес в законе», 2011. – 3 с.

7 Воробьев С.Н., Балдин К.В. Управление рисками в предпринимательстве. - 3-е изд. - М.: "Дашков и Ко", 2011.

-772с.

17

? метод на основе показателя рыночной капитализации;

     Метод избыточной прибыли был изложен Л. Ретелем в 1924 г., а для оценки гудвила был представлен Налоговым управлением и введен Министерством финансов в США. При оценке данным методом предполагается, что стоимость фирмы определяется путем суммирования величины гудвила и скорректированнойвеличины чистых активов предприятия. Избыточная прибыль предприятия может быть учтена по ставке капитализации. В инструкции налогового управления США № 68-609 ставки капитализации для материальных и нематериальных активов были установлены директивно. Для организаций .......................