Управление безопасностью коммерческого банка

Муниципальное бюджетное образовательное учреждение высшего образования

Волжский институт экономики, педагогики и права г. Волжский









Реферат/Доклад по дисциплине «Экономическая безопасность финансовой сферы» на тему:

«Управление безопасностью коммерческого банка»



















Выполнил:

Студент группы 4Эб-1

Шалько В.О.

Малафеев Д.С.

Проверил:

к.эк.к., доцент

Евдокимва С.С.







Волжский, 2017г.

Введение



В первой четверти XXI в. безопасность занимает особое место в отношениях между государствами и на внутригосударственном уровне. Все более короткие перерывы между кризисами, напряжение политических отношений, в том числе между граничащими странами, расширение влияния глобализации и цикличность вводов и отмен экономических санкций приводят к вопросам, связанным с усилением систем экономической безопасности.

В реферате рассматриваются проблемы обеспечения финансовой устойчивости коммерческого банка в рамках системы экономической безопасности. На основе проведенного анализа сформированы принципы управления экономической безопасности коммерческого банка в современных условиях.







































Банковская система имеет важное значение в экономическом развитии страны, так как обеспечивает эффективное перераспределение финансовых потоков, аккумулирует большие объемы сбережений граждан и осуществляет кредитование экономических субъектов. При этом современные условия экономического развития определяют особенные требования к функционированию коммерческих банков. Важность банковской деятельности определяет необходимость обеспечения ее безопасности, в том числе достижения определенного уровня независимости коммерческих банков от внешних источников заимствования средств и достижения минимальной рискованности.

Основными составляющими обеспечения экономической безопасности банковской деятельности являются: финансовая; техническая; правовая; информационно-технологическая; социально-психологическая; организационная. Наиболее важной и сложной является проблема обеспечения финансовой составляющей безопасности коммерческого банка, так как в устойчивом, эффективно работающем банке имеются достаточные средства для решения задач по защите информации, охране сотрудников банка, привлечению во все структуры высококвалифицированных специалистов.

Наибольшее распространение в науке получило выделение опасностей и угроз в зависимости от сферы их возникновения. По этому признаку различают внутренние и внешние факторы обеспечения экономической безопасности. Внешние опасности и угрозы возникают за пределами банка и не подлежат контролю с его стороны. Внутренние факторы обусловлены деятельностью самого банка, уровнем квалификации его персонала и резервами для обеспечения устойчивости развития. При этом и внешние, и внутренние факторы необходимо учитывать при оценке экономической безопасности коммерческого банка, а также определять методы устранения по следствий такого воздействия, прежде всего в части обеспечения финансовой устойчивости банка и его конкурентной позиции на рынке (таблица 1).

Таблица 1 

Факторы, определяющие уровень экономической безопасности банка [3, с.204]

Внешние

Внутренние

Неблагоприятные макроэкономические условия: общеэкономическая ситуация в стране и регионах

Неквалифицированное управление, ошибки в стратегическом планировании и прогнозировании банка, анализе собственного капитала и прибыли, определении источников капитального роста при принятии тактических решений

Степень устойчивости нормативно-правовой базы и правительственные кризисы



Уровень инфляции и инфляционные ожидания

Недостаточность ликвидных активов как результат несоблюдения экономических нормативов Банка России

Неустойчивость налоговой, кредитной и страховой политики

Низкий уровень квалификации сотрудников банка, недостаточный кадровый потенциал для решения первостепенных задач обеспечения безопасности банковской деятельности

Недостаточность инвестиционных средств в регионе, колебания курса доллара



Неблагоприятная криминогенная обстановка, распространение уголовных и финансовых преступлений в кредитно-финансовой сфере

Наличие каналов утечки банковской информации и ошибки в организации сохранности финансовых и материальных ценностей банка

Изменения методики расчета обязательных нормативов Банка России

Невозврат кредитов в банк и недополучение прибыли вследствие высокорискованной кредитной политики

Недобросовестная конкуренция на рынке банковских услуг, негативные воздействия конкурентов на банковскую деятельность

Отсутствие маркетингового анализа рынка банковских услуг и как следствие, недостаточная диверсификация предлагаемых банком операций, отсутствие действенной банковской рекламы

Условия кредитования реального сектора экономики и уровень инвестиционной активности



Обеспечение безопасности коммерческого банка является чрезвычайно актуальной и важной задачей. Это обусловлено тем, что банковская деятельность всегда связана с большим спектром внешних и внутренних угроз.

Систему безопасности коммерческого банка можно рассматривать как целостную совокупность элементов, которые взаимодействуют друг с другом. Они направлены на своевременное выявление, предотвращение и нейтрализацию угроз, а также на защиту экономических интересов коммерческих банков [2].

Экономическая безопасность коммерческого банка - состояние защищенного функционирования коммерческого банка, которое гарантирует недопущение ущерба от внешних и внутренних экономических угроз.

Деятельность в области экономической безопасности коммерческого банка, как и сама банковская деятельность, регулируется Федеральным Законом № 395-1 от 02.12.1990 «О банках и банковской деятельности» и Центральным банком РФ, который в свою очередь занимается разработкой нормативно-правовой базы.

Главная цель экономической безопасности коммерческого банка – обеспечить устойчиво и максимально эффективное функционирование в современных условиях, создать высокий потенциал роста и развития в будущем.



Объектом экономической безопасности коммерческого банка могут выступать как всевозможные угрозы, так и экономические интересы банка.

Под механизмом системы экономической безопасности принято понимать совокупность методов, способов, форм и процессов, обеспечивающих функционирование системы и определяющих порядок взаимоотношений между ее составными элементами [4].

При осуществлении банком текущей деятельности элементами механизма системы экономической безопасности выступают обязательные для исполнения нормативы ЦБ РФ, регулирующие его ликвидность, достаточность капитала, платежеспособность и т.д.

Система экономической безопасности в коммерческом банке является одним из обязательных организационных подразделений, выполняющих административные, контрольные и предупреждающие функции. Основной целью деятельности данного подразделения является обеспечение безопасности деятельности банка в разрезе следующих направлений: экономическая безопасность, информационная безопасность, внутренняя безопасность, физическая безопасность [4, с.76].

Основными проблемами российского банковского сектора, влияющими на уровень экономической безопасности в банковской сфере, являются низкая капитализация, отсутствие персональной ответственности собственников и менеджеров банков за качество и устойчивость ведения банковского бизнеса, достоверность и транспарентность информации о состоянии коммерческих банков [2, с.83].

Это значит, что управление экономической безопасностью банка должно выстраиваться по определенным принципах, среди которых можно назвать следующие:

•	законности и нормативно-правого обеспечения экономической безопасности банков;

•	системной защищенности банка от рисков и угроз;

•	сбалансированных интересов персонала, руководства и собственников;

•	раннего предупреждения и реагирования на риски и угрозы;

•	согласованности общих планов (прогнозов) развития банка с задачами обеспечения экономической безопасности банков;

•	превентивности мер предупреждения рисков и угроз экономической безопасности банков.

Рассмотрим названные принципы подробнее.

Принцип законности и нормативно-правого обеспечения экономической безопасности байка

Принцип характеризует, что финансовая деятельность банка должна носить законный характер, иначе система обеспечения экономической безопасности не сможет выполнить своих задач. Неуклонное исполнение принципа законности является основой для выполнения других принципов экономической безопасности банка.

Законодательство Российской Федерации, регулирующее обеспечение экономических интересов, можно разделить на три группы: федеральное, региональное (законодательство субъектов Российской Федерации) и нормативные правовые акты органов местного самоуправления, принятые в пределах их полномочий.

В законодательстве Российской Федерации можно выделить следующие подгруппы:

а)	Конституция Российской Федерации;

б)	законы Российской Федерации;

в)	подзаконные нормативные правовые акты Российской Федерации.

Принцип системной защищенности коммерческого банка от рисков и угроз

Экономическая безопасность органично связана с защищенностью жизненно важных интересов банка и его структурных подразделений. Поскольку интересы банка рапичны и взаимосвязаны необходимо реализовать системный подход к выражению защищенности.

Системность связана с понятиями целостность, элемент, связь, отношение и др. Для системы характерно не только наличие связей и отношений между образующими ее элементами, но и неразрывное единство со средой, во взаимоотношениях с которой система проявляет свою целостность. Любая система может быть рассмотрена как элемент системы более высокого порядка, в то время как ее элементы могут выступать в качестве системы более низкого порядка. Целостное функционирование системы оказывается результатом взаимодействия всех ее сторон, уровней.

В коммерческом банке можно выделить несколько уровней защищенности:

•	правовая защищенность интеллектуальной собственности;

•	социальная защищенность работников банка:

•	защищенность от недобросовестной конкуренции;

•	защищенность активов банка:

•	защищенность информационной среды и данных о финансовой деятельности банка.

Сущность системной защищенности от рисков и угроз выражается в объединении отдельных взаимосвязанных видов защит, необходимых для реализации целей экономической безопасности банка. Безусловно, что достижение постаатенных целей возможно лишь на основе решения комплекса задач. К наиболее значимым из них можно отнести:

•	выявление реальных и прогнозирование потенциальных рисков и угроз;

•	определение способов ослабления или нейтрализации рисков и угроз;

•	нахождение финансовых источников для обеспечения экономической безопасности банка;

•	создание собственной, соответствующей рискам и угрозам, службы безопасности банка.

Решение задач экономической безопасности также требует системного подхода при принятии решений руководителями банка.

Принцип сбалансированности интересов персонала, руководства и собственников

Сбалансированность интересов персонала, руководства и собственников выступает необходимым условием обеспечения экономической безопасности банка. Любой конфликт интересов может стать источником угроз, рисков недобросовестных действий, при чиной социально-экономических конфликтов.

Этот принцип также предполагает, установление на законодательном уровне ограничений, требований к обеспечению защиты интересов всех участников и ответственность за их нарушение. Например, такие требования к обеспечению защиты интересов наемных работников установлены трудовым законодательством.

Принцип раннего предупреждения и реагирования на риски и угрозы

Принцип гибкого реагирования на риски и угрозы позволяет банку адаптироваться к меняющимся условиям внешней и внутренней среды и, следовательно, избегать рисков и угроз, связанных с этим.

Адаптивность характеризует не только способность своевременно реагировать на внешние изменения, но и способность учитывать внутренние возможности. Чем более квалифицированно построена система раннего предупреждения, тем более полно используются возможности для нейтрализации рисков и угроз.

Принцип раннего предупреждения и гибкого реагирования на риски и угрозы обеспечивает руководство банка информацией о потенциальных рисках и угрозах, с которыми может столкнуться деятельность банка. Под системой раннего предупреждения, Д. Хан и X. Хунгенберг понимают «особую информационную систему, благодаря которой руководство организации получает сведения о потенциальных опасностях, грозящих из внешней среды и/или внутренней среды, с тем, чтобы своевременно и целенаправленно реагировать на угрозы соответствующими мероприятиями».

Различают две системы раннего предупреждения:

1)	ориентированная на внутренние процессы банка и направленная на предварительную оценку кризисных состояний производства продукции;

2)	ориентированная на процессы, происходящие во внешней среде и направленная на прогнозирование рисков угроз со стороны государства, конкурентов, контрагентов и др.

Одной из главных задач системы раннего предупреждения и реагирования является выявление угрозы отзыва лицензии с целью оперативного поиска путей восстановления платежеспособности банка.

На базе системы гибкого реагирования строится система управления рисками (угрозами), которая включает в себя их идентификацию, оценку и нейтрализацию.

Процесс создания системы раннего предупреждения может состоять из следующих этапов:

1.	Анализ истории развития банка с целью выявления опасных зон в финансовой деятельности.

2.	Выбор показателей (индикаторов), для постоянного мониторинга событий деятельности и установление их пороговых значений.

3.	Выделение зон экономической безопасности на основе значений показателей.

4.	Расчет значений показателей (индикаторов) в отчетных периодах.

5.	Определение зоны экономической безопасности банка в отчетном периоде.

Принцип согласованности планов (прогнозов) развития банка с задачами обеспечения экономической безопасности

Эффективность хозяйственной деятельности банка зависит от согласованности различных видов штанов. В банках разрабатываются текущие, краткосрочные, долговременные (стратегические) планы и показатели всех планов должны быть взаимоувязаны. Планы развития доводятся до подразделений банка, и только успешное выполнение плановых заданий подразделениями позволит достичь плановых результатов деятельности. Иными словами, согласованность планов достигается в том случае, когда в их формирование и выполнение вовлекается весь коллектив банка.

Безусловно, к разработке планов должны подключаться и службы (специалисты) экономической безопасности.

Процесс разработки планов с учетом выполнения задач экономической безопасности может выглядеть следующим образом:

•	анализ выполнения плановых заданий развития банка за прошедший календарный год, определение резервов эффективности;

•	обоснование целей и задач развития банка в перспективном периоде с учетом возможных рисков и угроз;

•	определение пороговых значений основных показателей (индикаторов) хозяйственной деятельности;

•	согласование планов с подразделениями банка и доведения до них контрольных цифр;

•	оперативный контроль за достижением пороговых значений показателей (индикаторов) и оценка вклада отдельных структурных подразделений в общее выполнение плана.

Такой подход позволит отразить систему взаимосвязанных решений в области развития финансовой деятельности и экономической безопасности банка.







Заключение



Сформировав экономическую безопасность каждого отдельного элемента, можно говорить об экономической безопасности на уровне банковской системы. При этом обеспечение экономической безопасности банковской системы должно быть обусловлено совершенствованием механизмов предотвращения утечки банковского капитала в теневой оборот, приведением нормативно-правовой базы в соответствие с мировыми стандартами. Эффективное взаимодействие банковской системы с реальным сектором экономики будет способствовать укреплению экономической безопасности всего государства.

В заключение необходимо отметить, что политические, экономические, социальные и другие условия среды, в которой функционируют коммерческие банки, достаточно напряженны, и следует полагать, что тенденция осложнения оперативной обстановки вокруг коммерческих банков в ближайшем будущем сохранится. Все эти факты определяют целесообразность и необходимость совершенствования системы экономической безопасности коммерческого банка.































Список литературы



1. Макарейко Н.В. Правовые принципы обеспечения экономической безопасности // Вестник Нижегородской академии МВД России. — 2014. — № 1(10). С.13-17.

2. Суглобов А.Е., Светлова В.В. Внутренний контроль в системе обеспечения экономической безопасности кредитных организаций. Монография. М.: ИД «Городец», 2015. — 140 с.

3. Хан Д. Планирование и контроль: Стоимостно-ориентированные концепции контроллинга. / Д. Хан, Х. Хунгенберг. /Пер. с нем. — М.: Финансы и статистика, 2015. С.259.

4. Банковский бизнес: особенности управления в период посткризисного развития экономики / под ред. Т.А. Световцевой. – Курск, 2016. – 178 с.

5. Казаренкова Н.П. Совершенствование механизма обеспечения финансовой устойчивости коммерческого банка // Известия Юго-Западного государственного университета. Серия: Экономика. Социология. Менеджмент. – 2013. – № 1. – С. 202-207.

6. Световцева Т.А., Енютина М.А. Надежность коммерческого банка: проблемы оценки и доверие клиентов // Известия Юго-Западного государственного университета. Серия: Экономика. Социология. Менеджмент. – 2015. – 2 (15). – С. 72-80.













11.......................