Совершенствование конфиденциального делопроизводства в банке,выявление проблем в работе с секретными документами и принятие защитных мер в сохранении банковской тайны

                                           РЕФЕРАТ

Гущина Александра Валерьевна. Мероприятия по совершенствованию конфидециального делопроизводства в Банке.
Место дипломирования :Сибирский государственный университет геосистем и технологий, кафедра управления бизнес-процессами.
    Руководитель – канд. ист. наук, доцент СГУГиТ Гагарин А.И. 
    2017 г., специальность 38.03.01 – Экономика и управление на предприятии (в операциях с недвижимым имуществом), квалификация 62 – Бакалавр.
    47 с., 1 табл.,20 источников, 1 приложение. 
МЕРОПРИЯТИЯ ПО СОЕРШЕНСТВОВАНИЮ КОНФИДЕЦИАЛЬНОГО ДЕЛОПРОИЗВОДСТВА В БАНКЕ.
     Целью дипломной работы является совершенствование конфиденциального  делопроизводства  в банке,выявление проблем в работе с секретными  документами   и принятие защитных мер в сохранении банковской тайны.
             Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
  * рассмотреть структуру работы с банковскими документами и теоретическую основу конфидециального закона делопроизводства;
  *  изучить нормативно-правовую базу,регулирующую банковскую тайну;
* провести анализ делопроизводства в «АО ОТП Банк»;
* рассмотреть возможности совершенствования работы с конфидециальными документами и разработке  комплекса защитных мер по сохранению конфидециальной информации.




Оглавление
Введение  …………………………………………………………………………3
Глава 1. Основы конфидециального делопроизводства ………………………5
1.1. Понятия и виды конфидециальных документов в системе банка……………………………………………………………………………….5

1.2. Особенности конфидециального делопроизводства. Нормативно –правовая база и понятие банковской тайны…………………………………...11

Глава 2.Организация работы  с конфидециальными документами в АО «ОТП БАНК»……………………………………………………………………………21

2.1 .Краткая характеристика деятельности банка и  Анализ делопроизводства………………………………………………………………..21

2.2. Пути совершенствования работы с конфидециальными документами в  АО « ОТП БАНК» и разработка комплекса защитных мер по сохранению конфидециальной информации………………………………………………...33

Заключение ……………………………………………………………………...42

Список Литературы …………………………………………………………….43
















                                               Введение  
  Актуальность выбранной темы подтверждается тем ,что конфидециальность документов любого банка  зависит от компитентной работы сотрудников и применения таких систем мотивирования,как создания регламентов и дополнительных соглашений между работниками и организацией,которые будут стимулировать   работу сотрудников и предоставлять  дополнительную мотивацию при сохрании и не разглашении  конфидециальной информации банка.Социально –экономическая часть важна для сотрудников,так как играет неотъемлимую роль в выполнении поставленных задач руководством,для того чтобы эти задачи выполнялись нужно улучшить работы специальной  комиссии ,которая решалала бы экономические споры и выплаты дополнительных бонусов сотрудникам.При создании такой комиссии как работники ,так и руководство банка будут иметь возможность оценивать перспективы равзития и совершенствования работы банковской организации,так и выплаты достойных премий и зарплат.Создавая такую комиссию и разработку новых регламентов и системы мотивирования ,конфидециальная информация будет защищена от несанкционированного доступа.
     Цель дипломной работы- Анализ и разработка мероприятий по совершенствованию конфидециального делопроизводства в банке.
     В соответствии с целью были сформулированы следущие задачи:
     - понять основы конфидециального делопроизводства;
     - изучить нормативно-правовую базу и определить понятие банковской тайны;
     -дать характеристику организации и провести анализ делопроизводства в АО «ОТП БАНК»
     -предложить пути совершенствования конфидециального делопроизводства и разработать комплекс защитных мер по сохранению конфидециальной информации.
     Объект исследования- Конфидециальное делопроизводство, пути его совершенствования и разработка защитных мер  в организации АО «ОТП БАНК» .
      Информационная база – нормативно-правовые акты РФ, учебно-методические пособия, внутренняя информация предприятия.
  
     






         



















  Глава 1.  Основы конфидециального делопроизводства

1.1. Понятия и виды конфидециальных документов в системе банка
         
     Конфиденциальное делопроизводство – это деятельность, обеспечивающая не только документирование и организацию работы с конфиденциальными документами, но и защиту от несанкционированного доступа и использования.
     Конфиденциальное делопроизводство определяется как деятельность, обеспечивающая документирование, организацию работы с конфиденциальными документами и защиту содержащейся в них информации[1]
     Главным признаком конфиденциального документа является наличие в нем информации, которая подлежит защите.
     Особенностью таких документов является то, что они представляют не только саму информацию – обязательный объект защиты, но и носитель  информации, основной источник накопления и распространения этой информации, в том числе и утечки. Прежде всего , конфидециальна  сама информация, а уже только потом становятся конфиденциальными и документы, в которых эта информация зафиксирована, для этого внедряется 
контролируемая организационная технология работы с конфиденциальными документами.
     Для полного порядка , документы должны быть  идентифицируемы, для этого вводится их учёт: входящий – для документов, получаемых из сторонних организаций, исходящий – для производимых документов, инвентарный – для архивных документов.[2]
     Для обеспечения  защиты информации , очень важна  технология определения порядка допуска к документам. Чаще всего  критериями допуска являются такие факторы как: отношение информации к видам служебной деятельности, порядок принятия решений в управлении организацией, иерархия владения информацией. Общий принцип: к документу могут быть допущены только те лица, которым он необходим для выполнения своих служебных обязанностей. В любом случае необходимо разрешение на допуск владельца (исполнителя) документа или, как правило, вышестоящего руководителя.
     Документооборот конфиденциальных документов, как объект защиты, представляет собой упорядоченную совокупность каналов объективного, санкционированного распространения конфиденциальной информации в процессе управленческой и производственной деятельности потребителей этой информации.
     Принципы и направления движения конфиденциальных документов в традиционном и электронном видах в любой организации едины при использовании любой технологической системы обработки и хранения документов. 
     Конфиденциальными называются документы, содержащие сведения, известные только определенному кругу лиц, не подлежащие огласке, доступ к которым ограничен.[3]
     Практика деления информации подразделяется на две группы: открытая и с ограниченным доступом. Информация , которая составляет группу с ограниченным доступом делится так же на две подгруппы: образующие государственную тайну и  подгруппу ,содержащую конфиденциальную информацию. Документы делятся на секретные и конфидециальные в зависимости от информационного наполнения. К открытой группе присваиваются грифы « Совершенно секретно», « Особой важности», « Секретно».
     На документах группы с ограниченным доступом  делаются отметки отметки, которые обозначают степень конфиденциальности информации и ее принадлежность: «Банковская тайна» и другие. 
      Документы ,у которых есть гриф ограничения доступа: «конфиденциально» и «для служебного пользования» относятся конфиденциальным .( Таблица 1)
                                     
                                       Таблица 1
Секретные документы
Конфидециальные документы
Совершенно секретно 
Банковская тайна
Особой важности
Коммерческая тайна
Секретно
Служебная тайна
                                                                                Грифы ограничения доступа



                                      


                                  Для служебного использования              Конфидециально
     
     
     
     Конфидециальные документы , должны иметь надлежащую отметку (гриф), данная отметка указывает на степень ограниченности доступа. 
     Гриф конфиденциальности имеет регламентированное ГОСТом место в структуре документа: в правом верхнем углу в виде аббревиатуры (коммерческая тайна – КТ) и сопровождается указанием номера экземпляра (экз. №1).
         Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 N 63-ФЗ (ред. от 30.12.2015 г.) ст. 272 предусмотрена ответственность за несанкционированный доступ, разглашение или продажу сведений, имеющих подобные грифы.
     Несанкционированный доступ – доступ к информации в нарушение должностных полномочий сотрудника, доступ к закрытой для публичного доступа информации со стороны лиц, не имеющих разрешения на доступ к этой информации. Также несанкционированным доступом в отдельных случаях называют получение доступа к информации лицом, имеющим право на доступ к этой информации в объёме, превышающем необходимый для выполнения служебных обязанностей.
     Для того , чтобы сотрудников допустили к работе с конфидециальными документами , они должны ознакомиться с инструкцией по работе с документами и инструктажем.
           Конфидециальная документация хранится в специально оборудованном и безопасном помещении, где в дальнейшем запирается в шкафах и опечатывается.
     Конфиденциальные документы делятся на исходящие, входящие и внутренние. Первым этапом обработки входящих документов является то, что их передают сотрудникам, работающим с такими документами. Сотрудники устанавливают колличество листов, из которых состоит документ, колличество экземпляров и наличие приложений. В случае если сотрудник обнаружил несоответствия в пакете документов ,он состовляет акт в двух экземплярах ,один из которых отсылается отправителю пакета. Каждый конфидециальный документ регистрируется в специальных журналах. На всех входящих документах при регистрации проставляется штамп ,куда вписывается название документа ,дата поступления и регистрационный номер.
     Далее руководитель организации рассматривает документ и  проводит экспертизу документа, назначая исполнителя , которому передает документ с рекомендациями по исполнению. В журнале регистрации ,в получении конфидециального документа исполнитель дает расписку и затем на документате ставят отметку ,далее он передается для подшивки в дело.
          В дальнейшем документ продолжает ,так же его могут отправить  на хранение в архив или уничтожить. Сроки хранения документа  регламентируется специальными нормативными документами.
     Регламент исходящих конфидециальных документов определяется рядом стандартных процедур ,с помощью них сформировывается само содержание документа и отслеживается его путь. Подготовительным этапом является  разработка проекта документа, дальнейшее согласование с вышестоящим руководством и подписание, заключительным этапом является регистрация в журнале исходящих конфиденциальных документов и отправка документа.
     Исходящий конфидециальный документ разрабатывается и оформляется в двух экземплярах- эту процедуру выполняет исполнитель. Законченный проект документа утверждается  вышестоящим руководством организации, затем регистрируется в журнале исходящих конфиденциальных документов.
     С указанием регистрационного номера исходящего конфиденциального документа осуществляется отправка документов,в соответствии с утвержденным руководством организации перечнем адресатов.
     Для того, чтобы передать документы ответственному лицу, сверяются номера , колличество листов документов и приложений, количество экземпляров ,далее сотрудник оставляет расписку в получении конфидециальных документов. Аналогичная процедура проводится  при возврате документа с добавлением в нее отметки в журнале регистрации выдачи – возврата документа, которая делается лицом, отвечающим за конфиденциальное делопроизводство. Он указывает дату возврата документа и ставит свою подпись. [4]
     Документация, которая относится к конфиденциальной,  отправляется на архивное хранение, далее упаковывается в коробки и опечатывается. Выделяется специальное помещение ,куда ограничивается доступ персонала предприятия и третьих лиц. Документы, срок которых исчерпал хранение или не подпадающие под действие положений, регламентирующих сроки хранения конфиденциальной документации, уничтожаются специально созданной комиссией, которая составляет акт, утверждаемый руководителем организации.
     Руководством организации создается специальная комиссия, для расследований причин и выявления виновников, в случае если конфидециальный документ был утерян или приведен в негодность. 
     Успех той или иной организации не может быть постоянно стабилен ,если в этой организации не работают правила конфидециального делопроизводства. Количество информационного шума, конкуренция и борьба в рыночной экономики ,порождают корпоративные шпионажи и финансовые разведки. Зачастую применения финансовых разведок, заставляет желание знать планы своих  потенциальных конкурентов конкурентов . 








        1.2.    Особенности конфидециального делопроизводства. 
 Нормативно –правовая база и понятие банковской тайны
     
     Нормативно-правовая  база делопроизводства – это совокупность требований, норм, правил и рекомендаций по составлению документов и работе с ними, установленных правовыми актами, стандартами, инструкциями и методическими пособиями.
     Отношения, возникающие при создании, накоплении, обработке, хранении и использовании документов, содержащих конфиденциальную информацию, регулируются соответствующими законодательными и подзаконными актами.
     Нормативно-правовая база делопроизводства регулирует:
* правильность оформления документов;
* работу с документами;
* сохранность всех документов;
* передачу документов в архив и их хранение;
* функции делопроизводства;
* работу с документами ограниченного доступа;
         К? ч?ис?лу базовых относ?итс?я?, в первую оч?ередь, К?онс?титуция? Р?Ф? (с? изменения?ми на 21.07.2014 г.). В? с?т.23 ус?тановлено право неприкос?новеннос?ти лич?ной жизни, лич?ной и с?емейной тайны, тайны телефонных переговоров, поч?товых, и иных с?ообщений. 
     З?аконодат?ельс?т?вом? Р?ос?с?и?йс?кой Ф?едераци?и? ус?т?ановлено, ч?т?о и?нформ?аци?я? ограни?ч?енного дос?т?упа м?ожет? с?ос?т?авля?т?ь гос?ударс?т?венную т?айну и?ли? от?нос?и?т?ьс?я? к конфи?денци?альной и?нформ?аци?и?.[5]
     К? гос?ударс?т?венной т?айне от?нос?я?т?с?я? защи?щаем?ые гос?ударс?т?вом? с?ведени?я? в облас?т?и? его военной, внешнеполи?т?и?ч?ес?кой, эконом?и?ч?ес?кой, разведыват?ель?ной, конт?рразведыват?ель?ной и? операт?и?вно-розыс?кной дея?т?ель?нос?т?и?, рас?прос?т?ранени?е кот?орых м?ожет? нанес?т?и? ущерб? б?езопас?нос?т?и? Р?ос?с?и?йс?кой Ф?едераци?и?. О?т?ношени?я?, возни?каю?щи?е в с?вя?зи? с? от?нес?ени?ем? с?вед?ени?й к гос?уд?арс?т?венной т?айне, и?х зас?екреч?и?вани?ем? и?ли? рас?с?екреч?и?вани?ем? и? защи?т?ой в и?нт?ерес?ах об?ес?печ?ени?я? б?езопас?нос?т?и? Р?ос?с?и?йс?кой Ф?ед?ераци?и?, регули?рую?т?с?я? З?аконом? Р?Ф? от? 21.07.1993 № 5485-1 «О? гос?уд?арс?т?венной т?айне» (в ред?. от? 08.03.2015).
     Д?л?я? рас?ши?ренного пони?м?ани?я?, при?м?енени?я? и? пол?ь?зовани?я? конфи?д?енци?ал?ь?ного д?ел?опрои?звод?с?т?ва, б?ыл? разраб?от?ан и? при?ня?т? У?каз П?рези?д?ент?а Р?Ф? о?т? 6 м?арт?а 1997 г. N 188 «О?б? ут?верж?д?ени?и? переч?ня? с?вед?ени?й ко?нфи?д?енци?ал?ь?но?го? характ?ера» (в ред?. о?т? 13.07.2015 г.) О?н гл?ас?и?т? ч?т?о?:
     1. С?вед?ени?я? о? факт?ах, с?о?б?ыт?и?я?х и? о?б?с?т?о?я?т?ел?ь?с?т?вах ч?ас?т?но?й ж?и?зни? граж?д?ани?на, по?зво?л?я?ю?щи?е и?д?ент?и?фи?ци?ро?ват?ь? его? л?и?ч?но?с?т?ь? (перс?о?нал?ь?ные д?анные), за и?с?кл?ю?ч?ени?ем? с?вед?ени?й, по?д?л?еж?ащи?х рас?про?с?т?ранени?ю? в с?ред?с?т?вах м?ас?с?о?во?й и?нфо?рм?аци?и? в ус?т?ано?вл?енных фед?ерал?ь?ным?и? зако?нам?и? с?л?уч?ая?х. С?о?гл?ас?но? Ф?ед?ерал?ь?но?м?у зако?ну «О?б? акт?ах граж?д?анс?ко?го? с?о?с?т?о?я?ни?я?» о?т? 15 но?я?б?ря? 1997 г. N 143-Ф?З? (в ред?. 28.11.2015 г.) с?вед?ени?я?, с?т?авши?е и?звес?т?ным?и? раб?о?т?ни?ку о?ргана запи?с?и? акт?о?в гр?аж?д?анс?ко?го? с?о?с?т?о?я?ни?я? в с?вя?зи? с? го?с?уд?ар?с?т?венно?й р?еги?с?т?р?аци?ей акт?а гр?аж?д?анс?ко?го? с?о?с?т?о?я?ни?я?, я?вл?я?ю?т?с?я? пер?с?о?нал?ь?ным?и? д?анным?и? (с?т?.3). Ф?ед?ер?ал?ь?ный зако?н о?т? 27 и?ю?л?я? 2006 г. N 152-Ф?З? «О? пер?с?о?нал?ь?ных д?анных» защи?щает? э?т?о? пр?аво?. 
     2. С?вед?ени?я?, с?о?с?т?авл?я?ю?щи?е т?айну с?л?ед?с?т?ви?я? и? с?уд?о?п?р?о?и?зво?д?с?т?ва, с?вед?ени?я? о? л?и?цах, в о?т?но?шени?и? ко?т?о?р?ых в с?о?о?т?вет?с?т?ви?и? с? фед?ер?ал?ь?ным?и? зако?нам?и? о?т? 20 ап?р?ел?я? 1995 г. N 45-Ф?З? (р?ед?. О?т? 25.122.2012 г.) «О? го?с?уд?а?р?с?т?венно?й за?щи?т?е с?уд?ей, д?о?л?ж?но?с?т?ных л?и?ц п?р?а?во?о?хр?а?ни?т?ел?ь?ных и? ко?нт?р?о?л?и?р?ую?щи?х о?р?га?но?в» и? о?т? 20 а?вгус?т?а? 2004 г. N 119-Ф?З? (р?ед?. о?т? 30.11.2011 г.) «О? го?с?уд?а?р?с?т?венно?й за?щи?т?е п?о?т?ер?п?евши?х, с?ви?д?ет?ел?ей и? и?ных уч?а?с?т?ни?ко?в уго?л?о?вно?го? с?уд?о?п?р?о?и?зво?д?с?т?ва?», д?р?уги?м?и? но?р?м?а?т?и?вным?и? п?р?а?во?вым?и? а?кт?а?м?и? Р?о?с?с?и?йс?ко?й Ф?ед?ер?а?ци?и? п?р?и?ня?т?о? р?ешени?е о? п?р?и?м?енени?и? м?ер? го?с?уд?а?р?с?т?венно?й за?щи?т?ы, а? т?а?кж?е с?вед?ени?я? о? м?ер?а?х го?с?уд?а?р?с?т?в?енно?й за?щи?т?ы ука?за?нных л?и?ц, ес?л?и? за?ко?но?д?а?т?ел?ь?с?т?в?о?м? Р?о?с?с?и?йс?ко?й Ф?ед?ер?а?ци?и? т?а?ки?е с?в?ед?ени?я? не о?т?нес?ены к с?в?ед?ени?я?м?, с?о?с?т?а?в?л?я?ю?щи?м? го?с?уд?а?р?с?т?в?енную? т?а?йну.
     3. С?л?уж?еб?ные с?в?ед?ени?я?, д?о?с?т?уп? к ко?т?о?р?ы?м? о?гр?а?ни?ч?ен о?р?га?на?м?и? го?с?уд?а?р?с?т?в?енно?й в?л?а?с?т?и? в? с?о?о?т?в?ет?с?т?в?и?и? с? Г?р?а?ж?д?а?нс?ки?м? ко?д?екс?о?м?  Р?о?с?с?и?йс?ко?й Ф?ед?ер?а?ци?и? и? Ф?ед?ер?а?л?ь?ны?м?и? за?ко?на?м?и?. К? с?л?уж?еб?но?й? и?нф?о?р?м?а?ци?и? о?гр?а?ни?ч?енно?го? р?а?с?п?р?о?с?т?р?а?нени?я? о?т?но?с?и?т?с?я? нес?екр?ет?на?я? и?нф?о?р?м?а?ц?и?я?, ка?с?а?ю?ща?я?с?я? д?ея?т?ел?ь?но?с?т?и? о?р?га?ни?за?ц?и?и?, о?гр?а?ни?ч?ени?е на? р?а?с?п?р?о?с?т?р?а?нени?е ко?т?о?р?о?й? д?и?кт?у?ет?с?я? с?л?у?ж?еб?но?й? нео?б?хо?д?и?м?о?с?т?ь?ю?. П?о?л?о?ж?ени?е о? п?о?р?я?д?к?е о?б?р?а?щени?я? с?о? с?л?у?ж?еб?но?й? и?нф?о?р?м?а?ц?и?ей? о?гр?а?ни?ч?енно?го? р?а?с?п?р?о?с?т?р?а?нени?я? в? ф?ед?ер?а?л?ь?ны?х о?р?га?на?х и?с?п?о?л?ни?т?ел?ь?но?й? в?л?а?с?т?и? (П?о?с?т?а?но?в?л?ени?е П?р?а?в?и?т?ел?ь?с?т?в?а? Р?Ф? №1233 о?т? 03.11.1994 г. (в? р?е?д?. о?т? 20.07.2012). 
     4. С?в?е?д?е?ни?я?, с?в?я?за?нны?е? с? п?р?о?ф?е?с?с?и?о?на?л?ь?но?й? д?е?я?т?е?л?ь?но?с?т?ь?ю?, д?о?с?т?у?п? к? к?о?т?о?р?ы?м? о?гр?а?ни?ч?е?н в? с?о?о?т?в?е?т?с?т?в?и?и? с? К?о?нс?т?и?т?у?ц?и?е?й?  Р?о?с?с?и?й?с?к?о?й? Ф?е?д?е?р?а?ц?и?и? и? ф?е?д?е?р?а?л?ь?ны?м?и? за?к?о?на?м?и?. П?р?о?ф?е?с?с?и?о?на?л?ь?на?я? т?а?й?на? и?м?е?е?т? д?е?л?о? с? и?нф?о?р?м?а?ц?и?е?й?, за?щи?т?а? к?о?т?о?р?о?й? о?т? не?с?а?нк?ц?и?о?ни?р?о?в?а?нно?го? р?а?с?п?р?о?с?т?р?а?не?ни?я? я?в?л?я?е?т?с?я? о?б?я?за?нно?с?т?ь?ю? с?у?б?ъе?к?т?а? в? с?и?л?у? в?ы?п?о?л?ня?е?м?ы?х и?м? п?р?о?ф?е?с?с?и?о?на?л?ь?н?ы?х ф?у?н?к?ц?и?й?. 
     П?о?н?я?т?и?е б?а?н?к?о?в?с?к?о?й тайны  и п?е?р?е?ч?е?н?ь с?в?е?д?е?н?и?й?, е?е о?б?р?а?з?у?ю?щ?и?х?, з?а?к?р?е?п?л?е?н?ы в Г?р?а?ж?д?а?н?с?к?о?м к?о?д?е?к?с?е Р?Ф?[6] в с?т?. 857, а т?а?к?ж?е в Ф?е?д?е?р?а?л?ь?н?о?м з?а?к?о?н?е о?т 3 ф?е?в?р?а?л?я 1996 г?о?д?а N 17-Ф?З (в р?е?д?. о?т 29.12.2015 г?.) «О б?а?н?к?а?х и б?а?н?к?о?в?с?к?о?й д?е?я?т?е?л?ь?н?о?с?т?и?».
     Т?е?р?м?и?н?о?м «б?а?н?к?о?в?с?к?а?я т?а?й?н?а?» о?б?о?з?н?а?ч?а?е?т?с?я и?н?ф?о?р?м?а?ц?и?я?, и?м?е?ю?щ?а?я?с?я в р?а?с?п?о?р?я?ж?е?н?и?и к?р?е?д?и?т?н?о?г?о у?ч?р?е?ж?д?е?н?и?я?, к?о?т?о?р?а?я м?о?ж?е?т б?ы?т?ь п?е?р?е?д?а?н?а д?р?у?г?и?м л?и?ц?а?м т?о?л?ь?к?о в и?с?к?л?ю?ч?и?т?е?л?ь?н?ы?х с?л?у?ч?а?я?х?, п?р?е?д?у?с?м?о?т?р?е?н?н?ы?х з?а?к?о?н?о?м?.Сохранность конфидециальных сведений –неотъемлемое правило каждой организации? ?. Ведь вся информация хранится именно в организации и при потери персональных данных клиента,может привести к серьезным последствиям .Каждый сотрудник кредитной организации обязан хранить тайну о счетах,вкладах клиентов,так же как и об остальных сведениях устанавлиемых банком .Каждый сотрудник креди
     С?о?с?т?а?в и?н?ф?о?р?м?а?ц?и?и  о?т?н?о?с?я?щ?и?й?с?я к  б?а?н?к?о?в?с?к?о?й т?а?й?н?ы?:
       К б?а?н?к?о?в?с?к?о?й т?а?й?н?е о?т?н?о?с?я?т?с?я?: с?в?е?д?е?н?и?я о с?ч?е?т?а?х?, в?к?л?а?д?а?х?, о?п?е?р?а?ц?и?я?х?, л?и?ч?н?о?с?т?и к?л?и?е?н?т?о?в?, к?о?р?р?е?с?п?о?н?д?е?н?т?о?в и л?и?ц?, у?п?о?м?я?н?у?т?ы?х в к?о?н?т?р?а?к?т?е с б?а?н?к?о?м?. Э?т?о с?л?е?д?у?е?т и?з т?о?г?о?, ч?т?о р?е?к?в?и?з?и?т?ы к?л?и?е?н?т?а (к?о?р?р?е?с?п?о?н?д?е?н?т?а?) т?а?к?ж?е с?о?с?т?а?в?л?я?ю?т с?о?д?е?р?ж?а?н?и?е б?а?н?к?о?в?с?к?и?х о?п?е?р?а?ц?и?й и о?ф?о?р?м?л?я?ю?щ?и?х и?х д?о?к?у?м?е?н?т?о?в?. С?л?е?д?у?е?т о?т?м?е?т?и?т?ь?, ч?т?о э?т?о з?а?т?р?а?г?и?в?а?е?т д?о?с?т?а?т?о?ч?н?о ш?и?р?о?к?и?й п?е?р?е?ч?е?н?ь о?п?е?р?а?ц?и?й?: 
     п?р?и?в?л?е?ч?е?н?и?е в?к?л?а?д?о?в (д?е?п?о?з?и?т?о?в?); 
     п?р?е?д?о?с?т?а?в?л?е?н?и?е к?р?е?д?и?т?о?в?; 
     о?с?у?щ?е?с?т?в?л?е?н?и?е р?а?с?ч?е?т?о?в п?о п?о?р?у?ч?е?н?и?ю к?л?и?е?н?т?о?в?; 
     о?т?к?р?ы?т?и?е и в?е?д?е?н?и?е с?ч?е?т?о?в к?л?и?е?н?т?о?в?; 
     п?о?к?у?п?к?а?, п?р?о?д?а?ж?а?, х?р?а?н?е?н?и?е ц?е?н?н?ы?х б?у?м?а?г и у?п?р?а?в?л?е?н?и?е и?м?и?; 
     в?ы?д?а?ч?а п?о?р?у?ч?и?т?е?л?ь?с?т?в?а?, г?а?р?а?н?т?и?и з?а т?р?е?т?ь?и?х л?и?ц и д?р?у?г?и?е о?п?е?р?а?ц?и?и в 
     п?р?е?д?е?л?а?х к?о?м?п?е?т?е?н?ц?и?и б?а?н?к?а?.
Д?а?н?н?ы?е?, с?о?д?е?р?ж?а?щ?и?е б?а?н?к?о?в?с?к?у?ю т?а?й?н?у?, м?о?г?у?т б?ы?т?ь п?е?р?е?д?а?н?ы т?р?е?т?ь?е?м?у л?и?ц?у т?о?л?ь?к?о в с?л?е?д?у?ю?щ?и?х с?л?у?ч?а?я?х?: 
     е?с?л?и к?л?и?е?н?т Б?а?н?к?а и?л?и е?г?о з?а?к?о?н?н?ы?й п?р?е?д?с?т?а?в?и?т?е?л?ь?, т?о?ч?н?о 
     о?б?о?з?н?а?ч?и?в ч?а?с?т?ь о?б?с?л?у?ж?и?в?а?е?м?о?й б?а?н?к?о?в?с?к?о?й т?а?й?н?ы?, л?и?ч?н?о п?р?о?с?и?т и?л?и 
     у?п?о?л?н?о?м?о?ч?и?в?а?е?т н?а э?т?о т?р?е?т?ь?е л?и?ц?о?.
     е?с?л?и в и?н?т?е?р?е?с?а?х Б?а?н?к?а в?о?з?н?и?к?а?е?т н?е?о?б?х?о?д?и?м?о?с?т?ь в с?д?а?ч?е п?о?л?н?о?м?о?ч?и?й 
     п?о о?б?я?з?а?т?е?л?ь?с?т?в?а?м п?е?р?е?д к?л?и?е?н?т?о?м и?л?и п?р?и?з?н?а?н?и?и и?с?т?е?ч?е?н?и?я с?р?о?к?а п?р?и?н?я?т?ы?х о?б?я?з?а?т?е?л?ь?с?т?в?. 
     Н?е я?в?л?я?е?т?с?я у?г?р?о?з?о?й р?а?з?г?л?а?ш?е?н?и?я б?а?н?к?о?в?с?к?о?й т?а?й?н?ы?: 
     о?б?с?л?у?ж?и?в?а?н?и?е т?а?к?о?й и?н?ф?о?р?м?а?ц?и?и?, в к?о?т?о?р?о?й н?е н?а?з?ы?в?а?е?т?с?я 
     л?и?ч?н?о?с?т?ь к?л?и?е?н?т?а и?л?и н?е у?с?т?а?н?а?в?л?и?в?а?ю?т?с?я т?о?ч?н?ы?е к?о?м?м?е?р?ч?е?с?к?и?е с?в?е?д?е?н?и?я?;
     о?б?р?а?б?о?т?к?а д?а?н?н?ы?х?, о?т?н?о?с?я?щ?и?х?с?я к о?б?с?л?у?ж?и?в?а?н?и?ю и н?а?з?в?а?н?и?ю т?е?к?у?щ?е?г?о с?ч?е?т?а к?л?и?е?н?т?а и с?в?я?з?а?н?н?ы?е с э?т?и?м о?п?е?р?а?ц?и?и?; 
     о?б?р?а?б?о?т?к?а д?а?н?н?ы?х Б?а?н?к?о?м в с?о?о?т?в?е?т?с?т?в?и?и с ц?е?н?т?р?а?л?ь?н?ы?м п?о?л?о?ж?е?н?и?е?м?
     к?р?е?д?и?т?н?ы?х у?ч?р?е?ж?д?е?н?и?й?, а т?а?к?ж?е з?а?к?о?н?н?ы?м р?е?г?л?а?м?е?н?т?о?м о?б?щ?е?й б?а?н?к?о?в?с?к?о?й с?и?с?т?е?м?ы?;
     п?р?е?д?о?с?т?а?в?л?е?н?и?е д?а?н?н?ы?х в н?е?о?б?х?о?д?и?м?ы?х р?а?з?м?е?р?а?х у?п?о?л?н?о?м?о?ч?е?н?н?ы?м 
     б?а?н?к?о?м а?у?д?и?т?о?р?а?м и р?е?в?и?з?о?р?а?м?, к?о?н?т?р?о?л?е?р?а?м з?а и?м?у?щ?е?с?т?в?о?м?, ю?р?и?с?т?а?м и?л?и и?н?ы?м с?п?е?ц?и?а?л?и?с?т?а?м?, с?т?р?а?х?о?в?ы?м к?о?м?п?а?н?и?я?м д?л?я в?ы?п?о?л?н?е?н?и?я у?с?л?о?в?и?й с?т?р?а?х?о?в?о?г?о д?о?г?о?в?о?р?а?;
     п?р?е?д?ъ?я?в?л?е?н?и?е п?о з?а?п?р?о?с?у с?у?д?а о?б?р?а?з?ц?а п?р?а?в?о?м?о?ч?н?о?й п?о?д?п?и?с?и с?ч?е?т?а 
     у?ч?а?с?т?в?у?ю?щ?е?й в с?у?д?е?б?н?о?м п?р?о?ц?е?с?с?е с?т?о?р?о?н?ы?;
     п?р?е?д?о?с?т?а?в?л?е?н?и?е и?н?ф?о?р?м?а?ц?и?и в и?н?о?с?т?р?а?н?н?о?е ф?и?н?а?н?с?о?в?о?е у?ч?р?е?ж?д?е?н?и?е в 
     т?о?м с?л?у?ч?а?е?, е?с?л?и к?л?и?е?н?т п?р?е?д?ъ?я?в?л?я?е?т п?и?с?ь?м?е?н?н?о?е х?о?д?а?т?а?й?с?т?в?о п?о э?т?о?м?у п?о?в?о?д?у и д?а?н?н?о?е и?н?о?с?т?р?а?н?н?о?е ф?и?н?а?н?с?о?в?о?е у?ч?р?е?ж?д?е?н?и?е в?ы?п?о?л?н?я?е?т в?с?е о?б?я?з?а?т?е?л?ь?с?т?в?а в с?о?о?т?в?е?т?с?т?в?и?и с з?а?к?о?н?о?д?а?т?е?л?ь?с?т?в?о?м?, и?л?и г?о?с?у?д?а?р?с?т?в?о?, в к?о?т?о?р?о?м н?а?х?о?д?и?т?с?я д?а?н?н?о?е ф?и?н?а?н?с?о?в?о?е у?ч?р?е?ж?д?е?н?и?е?, п?р?и?д?е?р?ж?и?в?а?е?т?с?я т?е?х ж?е п?р?а?в?о?в?ы?х н?о?р?м п?о з?а?щ?и?т?е и?н?ф?о?р?м?а?ц?и?и?;
     п?р?е?д?о?с?т?а?в?л?е?н?и?е и?н?ф?о?р?м?а?ц?и?и н?а?д?з?о?р?н?ы?м о?р?г?а?н?а?м и?н?о?с?т?р?а?н?н?ы?х 
     ф?и?н?а?н?с?о?в?ы?х у?ч?р?е?ж?д?е?н?и?й д?л?я п?р?о?в?е?д?е?н?и?я н?е?о?б?х?о?д?и?м?о?г?о к?о?н?т?р?о?л?я?, п?е?р?е?д?а?ч?а?, с?о?о?т?в?е?т?с?т?в?у?ю?щ?и?м о?б?р?а?з?о?м?, д?а?н?н?ы?х?, п?о с?о?г?л?а?ш?е?н?и?ю м?е?ж?д?у и?н?о?с?т?р?а?н?н?ы?м?и н?а?д?з?о?р?н?ы?м?и о?р?г?а?н?а?м?и и о?р?г?а?н?а?м?и в?н?у?т?р?е?н?н?е?г?о н?а?д?з?о?р?а?, п?о?с?к?о?л?ь?к?у с?о?г?л?а?ш?е?н?и?е с?о?д?е?р?ж?и?т р?у?к?о?в?о?д?с?т?в?о и р?а?с?п?о?р?я?ж?е?н?и?е п?о р?а?б?о?т?е с т?а?к?и?м?и д?а?н?н?ы?м?и и и?х и?с?п?о?л?ь?з?о?в?а?н?и?ю?. И д?а?л?е?е?: п?е?р?е?д?а?ч?а д?а?н?н?ы?х о?р?г?а?н?а?м?и н?а?д?з?о?р?а в и?н?о?с?т?р?а?н?н?ы?е к?о?м?п?е?т?е?н?т?н?ы?е п?р?а?в?о?о?х?р?а?н?и?т?е?л?ь?н?ы?е о?р?г?а?н?ы?;
     п?р?е?д?о?с?т?а?в?л?е?н?и?е н?е?о?б?х?о?д?и?м?о?й и?н?ф?о?р?м?а?ц?и?и п?р?и в?ы?п?о?л?н?е?н?и?и Б?а?н?к?о?м 
     о?р?г?а?н?и?з?а?ц?и?о?н?н?о?й д?е?я?т?е?л?ь?н?о?с?т?и и?с?п?о?л?н?и?т?е?л?ю?; 
     о?б?р?а?б?о?т?к?а и п?е?р?е?д?а?ч?а и?н?ф?о?р?м?а?ц?и?и т?р?е?т?ь?и?м л?и?ц?а?м?, б?е?р?у?щ?и?м н?а с?е?б?я 
     в?ы?п?о?л?н?е?н?и?е о?б?я?з?а?т?е?л?ь?с?т?в п?о п?о?к?р?ы?т?и?ю р?и?с?к?о?в ф?и?н?а?н?с?о?в?о?г?о у?ч?р?е?ж?д?е?н?и?я?, д?а?н?н?ы?х?, о?т?н?о?с?я?щ?и?х?с?я к с?у?м?м?е о?б?я?з?а?т?е?л?ь?с?т?в?, в?о?з?н?и?к?ш?е?й н?а о?с?н?о?в?а?н?и?и п?р?и?н?я?т?ы?х р?и?с?к?о?в?.
     В с?о?о?т?в?е?т?с?т?в?и?и с ч?.ч?.2-6 с?т?. 26 Ф?З «О б?а?н?к?а?х и б?а?н?к?о?в?с?к?о?й д?е?я?т?е?л?ь?н?о?с?т?и?» н?е в?о?з?н?и?к?а?е?т о?б?я?з?а?н?н?о?с?т?ь п?о с?о?х?р?а?н?е?н?и?ю б?а?н?к?о?в?с?к?о?й т?а?й?н?ы?, е?с?л?и с?в?е?д?е?н?и?я п?е?р?е?д?а?ю?т?с?я в п?е?р?е?ч?и?с?л?е?н?н?ы?е н?и?ж?е о?р?г?а?н?ы п?о п?и?с?ь?м?е?н?н?о?м?у з?а?п?р?о?с?у э?т?и?х о?р?г?а?н?о?в в Б?а?н?к?: 
     с?у?д и а?р?б?и?т?р?а?ж?н?ы?й с?у?д (с?у?д?ь?я?м?);
     с?ч?е?т?н?о?й п?а?л?а?т?е Р?о?с?с?и?й?с?к?о?й Ф?е?д?е?р?а?ц?и?и?;
     н?а?л?о?г?о?в?ы?м о?р?г?а?н?а?м?;
     о?р?г?а?н?а?м в?а?л?ю?т?н?о?г?о к?о?н?т?р?о?л?я?;
     т?а?м?о?ж?е?н?н?ы?м о?р?г?а?н?а?м Р?о?с?с?и?й?с?к?о?й Ф?е?д?е?р?а?ц?и?и?;
     о?р?г?а?н?а?м п?р?и?н?у?д?и?т?е?л?ь?н?о?г?о и?с?п?о?л?н?е?н?и?я с?у?д?е?б?н?ы?х а?к?т?о?в?;
     н?о?т?а?р?и?а?л?ь?н?ы?м к?о?н?т?о?р?а?м?, н?а?х?о?д?я?щ?и?м?с?я в и?х п?р?о?и?з?в?о?д?с?т?в?е 
     н?а?с?л?е?д?с?т?в?е?н?н?ы?м д?е?л?а?м о в?к?л?а?д?а?х у?м?е?р?ш?и?х в?к?л?а?д?ч?и?к?о?в?, а в о?т?н?о?ш?е?н?и?и с?ч?е?т?о?в и?н?о?с?т?р?а?н?н?ы?х г?р?а?ж?д?а?н?, и?н?о?с?т?р?а?н?н?ы?м к?о?н?с?у?л?ь?с?к?и?м у?ч?р?е?ж?д?е?н?и?я?м?;
     В с?л?у?ч?а?я?х?, п?о?р?я?д?к?е и о?б?ъ?е?м?е?, к?о?т?о?р?ы?е п?р?е?д?у?с?м?о?т?р?е?н?ы Ф?е?д?е?р?а?л?ь?н?ы?м з?а?к?о?н?о?м «О п?р?о?т?и?в?о?д?е?й?с?т?в?и?и л?е?г?а?л?и?з?а?ц?и?и (о?т?м?ы?в?а?н?и?ю?) д?о?х?о?д?о?в?, п?о?л?у?ч?е?н?н?ы?х п?р?е?с?т?у?п?н?ы?м п?у?т?е?м?» (с с?о?г?л?а?с?и?я ю?р?и?д?и?ч?е?с?к?и?х л?и?ц?, г?р?а?ж?д?а?н?, о?с?у?щ?е?с?т?в?л?я?ю?щ?и?х п?р?е?д?п?р?и?н?и?м?а?т?е?л?ь?с?к?у?ю д?е?я?т?е?л?ь?н?о?с?т?ь б?е?з о?б?р?а?з?о?в?а?н?и?я ю?р?и?д?и?ч?е?с?к?о?г?о л?и?ц?а?, и ф?и?з?и?ч?е?с?к?и?х л?и?ц?, к?р?е?д?и?т?н?ы?м?и о?р?г?а?н?и?з?а?ц?и?я?м?и в ц?е?л?я?х ф?о?р?м?и?р?о?в?а?н?и?я к?р?е?д?и?т?н?ы?х и?с?т?о?р?и?й?).
     Л?и?ц?о?, к?о?т?о?р?о?м?у в х?о?д?е в?ы?п?о?л?н?е?н?и?я с?л?у?ж?е?б?н?ы?х о?б?я?з?а?н?н?о?с?т?е?й с?т?а?л?и д?о?с?т?у?п?н?ы н?о?с?и?т?е?л?и?, с?о?д?е?р?ж?а?щ?и?е в с?е?б?е т?а?й?н?у ц?е?н?н?ы?х б?у?м?а?г?, с у?ч?ёт?о?м т?р?е?б?о?в?а?н?и?й ф?е?д?е?р?а?л?ь?н?о?г?о з?а?к?о?н?а 224-Ф?З «О п?р?о?т?и?в?о?д?е?й?с?т?в?и?и н?е?п?р?а?в?о?м?е?р?н?о?м?у и?с?п?о?л?ь?з?о?в?а?н?и?ю и?н?с?а?й?д?е?р?с?к?о?й и?н?ф?о?р?м?а?ц?и?и?», о?б?я?з?а?н?о с?о?х?р?а?н?я?т?ь т?а?й?н?у н?а н?е?о?г?р?а?н?и?ч?е?н?н?ы?й с?р?о?к и п?о?з?а?б?о?т?и?т?ь?с?я о т?о?м?, ч?т?о?б?ы о?н?а б?ы?л?а н?е?д?о?с?т?у?п?н?а т?р?е?т?ь?и?м л?и?ц?а?м?. 
     Т?а?й?н?а ц?е?н?н?ы?х б?у?м?а?г м?о?ж?е?т б?ы?т?ь п?е?р?е?д?а?н?а т?р?е?т?ь?и?м л?и?ц?а?м в т?о?м с?л?у?ч?а?е?, е?с?л?и?: 
     к?л?и?е?н?т и?л?и е?г?о з?а?к?о?н?н?ы?й п?р?е?д?с?т?а?в?и?т?е?л?ь?, ч?е?т?к?о о?б?о?з?н?а?ч?и?в р?а?м?к?и 
     
     т?а?й?н?ы п?р?о?в?о?д?и?м?ы?х о?п?е?р?а?ц?и?й с ц?е?н?н?ы?м?и б?у?м?а?г?а?м?и?, п?и?с?ь?м?е?н?н?о п?р?о?с?и?т о?б э?т?о?м и?л?и п?р?е?д?о?с?т?а?в?л?я?е?т т?а?к?и?е п?о?л?н?о?м?о?ч?и?я?; 
     в и?н?т?е?р?е?с?а?х Б?а?н?к?а с?т?а?н?о?в?и?т?с?я н?е?о?б?х?о?д?и?м?ы?м о?т?к?а?з?а?т?ь?с?я о?т о?б?я?з?а?т?е?л?ь?с?т?в 
     п?о с?о?х?р?а?н?е?н?и?ю т?а?й?н?ы ц?е?н?н?ы?х б?у?м?а?г и?л?и п?р?и?з?н?а?т?ь с?р?о?к в?з?я?т?ы?х о?б?я?з?а?т?е?л?ь?с?т?в и?с?т?е?к?ш?и?м?.
     В с?о?о?т?в?е?т?с?т?в?и?и с п?о?л?о?ж?е?н?и?я?м?и с?т?. 30 Ф?З «О р?ы?н?к?е ц?е?н?н?ы?х б?у?м?а?г?» и с?т?. 26 Ф?З «О б?а?н?к?а?х и б?а?н?к?о?в?с?к?о?й д?е?я?т?е?л?ь?н?о?с?т?и?», н?е я?в?л?я?е?т?с?я у?г?р?о?з?о?й р?а?з?г?л?а?ш?е?н?и?я т?а?й?н?ы ц?е?н?н?ы?х б?у?м?а?г и н?е в?о?з?н?и?к?а?е?т о?б?я?з?а?н?н?о?с?т?ь п?о с?о?х?р?а?н?е?н?и?ю т?а?й?н?ы о?п?е?р?а?ц?и?й с ц?е?н?н?ы?м?и б?у?м?а?г?а?м?и?, е?с?л?и с?в?е?д?е?н?и?я п?р?е?д?о?с?т?а?в?л?я?ю?т?с?я п?о п?и?с?ь?м?е?н?н?о?м?у з?а?п?р?о?с?у в Б?а?н?к в с?о?о?т?в?е?т?с?т?в?и?и в?н?у?т?р?е?н?н?е?г?о п?о?р?я?д?к?а?.
     В б?ю?р?о к?р?е?д?и?т?н?ы?х и?с?т?о?р?и?й в п?о?р?я?д?к?е и н?а у?с?л?о?в?и?я?х?, к?о?т?о?р?ы?е п?р?е?д?у?с?м?о?т?р?е?н?ы з?а?к?л?ю?ч?е?н?н?ы?м с б?ю?р?о к?р?е?д?и?т?н?ы?х и?с?т?о?р?и?й д?о?г?о?в?о?р?о?м в с?о?о?т?в?е?т?с?т?в?и?и с Ф?е?д?е?р?а?л?ь?н?ы?м з?а?к?о?н?о?м «О к?р?е?д?и?т?н?ы?х и?с?т?о?р?и?я?х?».
     Ф?е?д?е?р?а?л?ь?н?ы?й З?а?к?о?н «О к?р?е?д?и?т?н?ы?х и?с?т?о?р?и?я?х?» №218-Ф?З о?т 30 д?е?к?а?б?р?я 2004 г?. (в р?е?д?. с 01.03.2015 г?.) о?п?р?е?д?е?л?я?е?т с?о?д?е?р?ж?а?н?и?е с?в?е?д?е?н?и?й?, в?х?о?д?я?щ?и?х в с?о?с?т?а?в к?р?е?д?и?т?н?о?й и?с?т?о?р?и?и?; о?с?н?о?в?н?о?й п?о?р?я?д?о?к в?з?а?и?м?о?о?т?н?о?ш?е?н?и?й к?р?е?д?и?т?н?о?г?о б?ю?р?о с и?с?т?о?ч?н?и?к?а?м?и ф?о?р?м?и?р?о?в?а?н?и?я?, с?у?б?ъ?е?к?т?а?м?и и п?о?л?ь?з?о?в?а?т?е?л?я?м?и к?р?е?д?и?т?н?ы?х и?с?т?о?р?и?й?, г?о?с?у?д?а?р?с?т?в?е?н?н?ы?м?и о?р?г?а?н?а?м?и п?р?и п?о?л?у?ч?е?н?и?и?, о?б?р?а?б?о?т?к?е?, ф?о?р?м?и?р?о?в?а?н?и?и?, х?р?а?н?е?н?и?и д?а?н?н?ы?х с?в?е?д?е?н?и?й и п?р?е?д?о?с?т?а?в?л?е?н?и?и к?р?е?д?и?т?н?о?г?о о?т?ч?е?т?а?; в т?а?к?ж?е о?р?г?а?н?и?з?а?ц?и?ю о?б?е?с?п?е?ч?е?н?и?я з?а?щ?и?т?ы с?в?е?д?е?н?и?й?, в?х?о?д?я?щ?и?х в с?о?с?т?а?в к?р?е?д?и?т?н?ы?х и?с?т?о?р?и?й?. Г?л?а?в?н?а?я ц?е?л?ь к?р?е?д?и?т?н?о?г?о б?ю?р?о – о?ц?е?н?и?т?ь р?и?с?к?и?, к?о?т?о?р?ы?м п?о?д?в?е?р?г?а?ю?т?с?я б?а?н?к?и п?р?и к?р?е?д?и?т?о?в?а?н?и?и?.
     С 1 я?н?в?а?р?я 2014 г?о?д?а ,с?т?р?а?х?о?в?а?н?и?ю п?о?д?л?е?ж?а?т д?е?н?е?ж?н?ы?е с?р?е?д?с?т?в?а и?н?д?и?в?и?д?у?а?л?ь?н?ы?х п?р?е?д?п?р?и?н?и?м?а?т?е?л?е?й?, р?а?з?м?е?щ?е?н?н?ы?е в?о в?к?л?а?д?ы н?а н?а с?ч?е?т?а в б?а?н?к?а н?а т?е?р?р?и?т?о?р?и?и Р?о?с?с?и?й?с?к?о?й Ф?е?д?е?р?а?ц?и?и?. Д?е?н?е?ж?н?ы?е с?р?е?д?с?т?в?а ф?и?з?и?ч?е?с?к?и?х л?и?ц и с?р?е?д?с?т?в?а н?а б?а?н?к?о?в?с?к?и?х к?а?р?т?а?х  т?а?к?ж?е п?о?д?л?е?ж?а?т с?т?р?а?х?о?в?а?н?и?ю?. П?о?с?л?е в?с?т?у?п?л?е?н?и?я з?а?к?о?н?а в с?и?л?у?, с?т?р?а?х?о?в?а?н?и?е в?к?л?а?д?о?в н?е т?р?е?б?у?е?т з?а?к?л?ю?ч?е?н?и?я д?о?г?о?в?о?р?а с?т?р?а?х?о?в?а?н?и?я с?о с?т?р?а?х?о?в?о?й к?о?м?п?а?н?и?е?й?. В ц?е?л?я?х у?п?р?а?в?л?е?н?и?я с?и?с?т?е?м?о?й с?т?р?а?х?о?в?а?н?и?я в?к?л?а?д?о?в н?а о?с?н?о?в?а?н?и?и з?а?к?о?н?а о с?т?р?а?х?о?в?а?н?и?и в?к?л?а?д?о?в в я?н?в?а?р?е 2004 г?о?д?а Р?о?с?с?и?й?с?к?о?й Ф?е?д?е?р?а?ц?и?е?й с?о?з?д?а?н?а г?о?с?у?д?а?р?с?т?в?е?н?н?а?я к?о?р?п?о?р?а?ц?и?я — «А?г?е?н?т?с?т?в?о п?о с?т?р?а?х?о?в?а?н?и?ю в?к?л?а?д?о?в?».
     С?и?с?т?е?м?а с?т?р?а?х?о?в?а?н?и?я в?к?л?а?д?о?в – к?о?м?п?л?е?к?с м?е?р п?о з?а?щ?и?т?е в?к?л?а?д?о?в н?а?с?е?л?е?н?и?я Р?о?с?с?и?и в к?о?м?м?е?р?ч?е?с?к?и?х б?а?н?к?а?х?, р?е?а?л?и?з?у?е?м?ы?х в р?а?м?к?а?х с?п?е?ц?и?а?л?ь?н?о?й г?о?с?у?д?а?р?с?т?в?е?н?н?о?й п?р?о?г?р?а?м?м?ы в с?о?о?т?в?е?т?с?т?в?и?и с Ф?е?д?е?р?а?л?ь?н?ы?м з?а?к?о?н?о?м «О с?т?р?а?х?о?в?а?н?и?и в?к?л?а?д?о?в ф?и?з?и?ч?е?с?к?и?х л?и?ц в б?а?н?к?а?х Р?о?с?с?и?й?с?к?о?й Ф?е?д?е?р?а?ц?и?и?» № 177-Ф?З о?т 23 д?е?к?а?б?р?я 2003 г?. (в р?е?д?. о?т 13.07.2015 г?.).
     К?о?м?м?е?р?ч?е?с?к?а?я т?а?й?н?а – р?е?ж?и?м к?о?н?ф?и?д?е?н?ц?и?а?л?ь?н?о?с?т?и и?н?ф?о?р?м?а?ц?и?и?, п?о?з?в?о?л?я?ю?щ?и?й е?ё о?б?л?а?д?а?т?е?л?ю п?р?и с?у?щ?е?с?т?в?у?ю?щ?и?х и?л?и в?о?з?м?о?ж?н?ы?х о?б?с?т?о?я?т?е?л?ь?с?т?в?а?х у?в?е?л?и?ч?и?т?ь д?о?х?о?д?ы?, и?з?б?е?ж?а?т?ь н?е?о?п?р?а?в?д?а?н?н?ы?х р?а?с?х?о?д?о?в?, с?о?х?р?а?н?и?т?ь п?о?л?о?ж?е?н?и?е н?а р?ы?н?к?е т?о?в?а?р?о?в?, р?а?б?о?т?, у?с?л?у?г и?л?и п?о?л?у?ч?и?т?ь и?н?у?ю к?о?м?м?е?р?ч?е?с?к?у?ю в?ы?г?о?д?у?.[7] П?о?д р?е?ж?и?м?о?м к?о?н?ф?и?д?е?н?ц?и?а?л?ь?н?о?с?т?и и?н?ф?о?р?м?а?ц?и?и п?о?н?и?м?а?е?т?с?я в?в?е?д?е?н?и?е и п?о?д?д?е?р?ж?а?н?и?е о?с?о?б?ы?х м?е?р п?о з?а?щ?и?т?е и?н?ф?о?р?м?а?ц?и?и?.
     И?н?ф?о?р?м?а?ц?и?я?, к?о?т?о?р?а?я с?о?с?т?а?в?л?я?е?т к?о?м?м?е?р?ч?е?с?к?у?ю т?а?й?н?у?, т?е?х?н?о?л?о?г?и?ч?е?с?к?а?я?,н?а?у?ч?н?о?-т?е?х?н?и?ч?е?с?к?а?я?, ф?и?н?а?н?с?о?в?о?-э?к?о?н?о?м?и?ч?е?с?к?а?я и?л?и д?р?у?г?а?я  и?н?ф?о?р?м?а?ц?и?я?, и?м?е?ю?щ?а?я д?е?й?с?т?в?и?т?е?л?ь?н?у?ю к?о?м?м?е?р?ч?е?с?к?у?ю ц?е?н?н?о?с?т?ь в с?и?л?у н?е?и?з?в?е?с?т?н?о?с?т?и е?е т?р?е?т?ь?и?м л?и?ц?а?м?, к к?о?т?о?р?о?й н?е?т с?в?о?б?о?д?н?о?г?о д?о?с?т?у?п?а н?а з?а?к?о?н?н?о?м о?с?н?о?в?а?н?и?и и в о?т?н?о?ш?е?н?и?и к?о?т?о?р?о?й о?б?л?а?д?а?т?е?л?е?м т?а?к?о?й и?н?ф?о?р?м?а?ц?и?и в?в?е?д?е?н р?е?ж?и?м к?о?м?м?е?р?ч?е?с?к?о?й т?а?й?н?ы .
     В с?о?о?т?в?е?т?с?т?в?и?и с?о с?т?. 5 Ф?З «О к?о?м?м?е?р?ч?е?с?к?о?й т?а?й?н?е?», р?е?ж?и?м к?о?м?м?е?р?ч?е?с?к?о?й т?а?й?н?ы н?е м?о?ж?е?т б?ы?т?ь у?с?т?а?н?о?в?л?е?н?, в о?т?н?о?ш?е?н?и?и с?л?е?д?у?ю?щ?и?х с?в?е?д?е?н?и?й  :
     с?о?д?е?р?ж?а?щ?и?х?с?я в у?ч?р?е?д?и?т?е?л?ь?н?ы?х д?о?к?у?м?е?н?т?а?х ю?р?и?д?и?ч?е?с?к?о?г?о л?и?ц?а?, д?о?к?у?м?е?н?т?а?х?, п?о?д?т?в?е?р?ж?д?а?ю?щ?и?х ф?а?к?т в?н?е?с?е?н?и?я з?а?п?и?с?е?й о ю?р?и?д?и?ч?е?с?к?и?х л?и?ц?а?х и о?б и?н?д?и?в?и?д?у?а?л?ь?н?ы?х п?р?е?д?п?р?и?н?и?м?а?т?е?л?я?х в с?о?о?т?в?е?т?с?т?в?у?ю?щ?и?е г?о?с?у?д?а?р?с?т?в?е?н?н?ы?е р?е?е?с?т?р?ы?;
     с?о?д?е?р?ж?а?щ?и?х?с?я в д?о?к?у?м?е?н?т?а?х?, д?а?ю?щ?и?х п?р?а?в?о н?а о?с?у?щ?е?с?т?в?л?е?н?и?е  п?р?е?д?п?р?и?н?и?м?а?т?е?л?ь?с?к?о?й д?е?я?т?е?л?ь?н?о?с?т?и?;
     о с?о?с?т?а?в?е и?м?у?щ?е?с?т?в?а г?о?с?у?д?а?р?с?т?в?е?н?н?о?г?о и?л?и м?у?н?и?ц?и?п?а?л?ь?н?о?г?о у?н?и?т?а?р?н?о?г?о п?р?е?д?п?р?и?я?т?и?я?, г?о?с?у?д?а?р?с?т?в?е?н?н?о?г?о у?ч?р?е?ж?д?е?н?и?я и о?б и?с?п?о?л?ь?з?о?в?а?н?и?и и?м?и с?р?е?д?с?т?в и?з с?о?о?т?в?е?т?с?т?в?у?ю?щ?и?х б?ю?д?ж?е?т?о?в?;
     о ч?и?с?л?е?н?н?о?с?т?и?, о с?о?с?т?а?в?е р?а?б?о?т?н?и?к?о?в?, о с?и?с?т?е?м?е о?п?л?а?т?ы т?р?у?д?а?, о?б у?с?л?о?в?и?я?х т?р?у?д?а?, в т?о?м ч?и?с?л?е о?б о?х?р?а?н?е т?р?у?д?а?, о п?о?к?а?.......................