Общая характеристика правового регулирования личного страхования

    Содержание
    выпускной квалификационной (бакалаврской) работы
ВВЕДЕНИЕ                                                                                                                 3
Глава 1.Общая характеристика правового регулирования личного страхования
1.1. Историко-правовые аспекты договора личного страхования ………………8
1.2.Установление и реализация правоотношений по личному страхованию…13
1.3. Налогообложение договоров личного страхования в Российской Федерации
Глава 2. Правовая природа договора личного страхования
2.1. Заключение, действие и прекращение договора личного страхования……34
2.2. Условия договора личного страхования……………………………………46
2.3. Рынок личного страхования в Российской Федерации……………………51
ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………………56
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ……………………………..63
ПРИЛОЖЕНИЯ……………………………………………………………………67

ВВЕДЕНИЕ 
    Человек стремился всегда обезопасить свой внешний мир и ближайшее свое окружение от различных бед, несчастий и всяких других непредвиденных ситуаций, которые могли произойти. Для этого понадобилось страхование, которое существует довольно давно, со времен появления человечества. В ходе развития общественных отношений изменялся характер деятельности, в связи с этим появились страховые компании и организации.
    Сейчас на страхование оказывается все больше существенного влияния с государственной стороны. Именно государство регулирует его деятельность и всячески контролирует. Воздействие сказывается на страховании, в результате чего появляется юридическая сторона этого вопроса и приобретает правовой характер.
    Политическая сторона вопроса плавного перехода в экономической сфере Российской Федерации от социализма к рыночной экономике способствовала всесторонних изменений и реформ. Этого требовала политика и экономика государства, подвергалась социальная отрасль. Так, в сфере социологии как науки появились новые возможности и принципы, которые теперь держали ориентир только на политику рыночных отношений.
    Со стороны государства чувствовалась поддержка и стимул формирования социальной рыночной экономики, регламентированной Конституцией РФ. Поэтому все действия были обоснованы, имели под собой сильную законную силу и велись открыто. Глобальные изменения привели к повышению авторитета страхования в новых экономических условиях. Ее роль намного превзошла в результате проведения реформ в РФ. 
    Изменения коснулись не только страхования и политики рынка, но и хозяйственной сферы деятельности. Реформы поспособствовали улучшению жизни населения страны и повышению спроса на страхование в обществе. Политика социального страхования являлась теперь новым звеном в системе социальной защиты общества. Основной задачей государства являлась гарантия защиты населения страны и поддержка ее социального страхования. 
    Рыночная экономика в государстве наступала полным ходом, поэтому необходимо было внедрять реформы путем введения новых систем обязательного страхования. Такая политика проводилась в рамках проекта социальных программ, направленных на установление и обеспечение страхования и его регулирования. Частные организации принимали активное участие в процедуре, гарантируя защиту населения страны.
    Для динамичного развития рынка страхования были созданы все предпосылки: новейшие условия хозяйствования, введение политики ликвидации монополии страны на организацию страхования. Такое развитие способствовало появлению нескольких сотен страховых организаций и фирм частного характера на российском рынке услуг. Вместе с рядом других отраслей страховщики применяли разные виды страхования: человеческой жизни, материальных ценностей, предпринимательской деятельности. Сейчас фирмы предлагают широкий спектр услуг физическим лицам.
    Избранная тема исследования актуальна сегодня, так как большинство направлений в этой сфере деятельности востребованы. Многие виды страхования еще до сих пор до конца не изучены, поэтому требуют вмешательства со стороны законодательства.
    В связи с этим за данный период времени (2002-2014гг.) произошли в действительности существенные изменения, которые коснулись законодательства. В это время обновилась правовая база, внеслись изменения и дополнения в нормативно – правовые акты действующего законодательства и появились документы новых органов государственной власти, которые устанавливали свои правила и требования.
    Основной Закон Российской Федерации поддерживает законодательство о страховании. Основной целью его является защита прав и свобод населения страны, улучшение материальной ситуации граждан России, поддержка малообеспеченных и социально беззащитных граждан. Закон РФ о страховании на стороне малоимущих и немощных, нуждающихся в оказании помощи ввиду отставания в развитии и полого отсутствия жизненных и интеллектуальных навыков.
    Повышение уровня жизни населения государства, проведение кардинальных реформ в обществе и внесение существенных изменений в экономические условия хозяйствования привело к характерному повышению роли страхования в жизни граждан страны. Теперь оно все больше способствует обеспечению благополучия и защиту жизни и имущества населения. Негосударственное страхование, которое осуществляется частными фирмами и коммерческими организациями, дополняется государственной поддержкой.
    С поддержкой от государственных и коммерческих организаций Российской Федерации человек в обществе чувствует себя благополучнее и стабильнее. Все действия государства и частных коммерческих организаций направлены на охрану интересов гражданина как члена общества. Все страховые компании, которые взаимодействуют, обеспечивают страхование, как собственности физического лица, так и собственной жизни.
    Негосударственные организации способствуют тому, что человек может чувствовать себя защищенным в случае заболевания или потери трудоспособности, может получать дополнительно к основному заработку, если такой имеется, пенсионную помощь. Коммерческие и государственные страховые компании гарантируют финансовую поддержку семьи погибшего в результате военных действий.
    Многие граждане Российской Федерации пользуются страховыми услугами в разных случаях, получая существенную материальную поддержку от государства. В данный момент процедура страхования подлежит изменениям. Сейчас страхование реформируется, изменяется коренным образом устоявшаяся система, вносятся новые условия и создаются страховые компании с разными видами услуг. Также изменения в лучшую сторону касаются страховых услуг населения: физических и юридических лиц.
    Развиваясь со временем, происходят разные процессы, связанные с коммерческим страхованием граждан страны, происходит появление тенденций сближения отечественных и иностранных инвесторов, способствующих развитию страховой отрасли. Сейчас создаются союзные организации, которые объединяют российских и зарубежных страховщиков. Отрасль страхования в государстве занимает не последнюю роль, опираясь на огромный собственный рынок. Эта услуга востребована и пользуется спросом со стороны населения. Внешнеэкономическая деятельность бизнеса России сближает страховщиков, обеспечивая будущее всей сфере услуг.
    Предмет исследования данной работы – это природа индивидуального страхования личного пространства населения страны, изучение гарантий защиты людей, исследование понятия и характеристики.
    Объект исследования – это правовые отношения, которые регламентируемые нормативными актами и Основным Законом Российской Федерации в сфере страховых услуг личности.
    Цель исследования – это изучение характерных особенностей страхования личности, которые регулируются гражданскими нормативными актами и законодательством о страховании в России.
    Основные задачи, которые определятся целью исследования:
1.Изучение правового законодательства в сфере личного страхования.
2.Исследование особенностей регулирования страхования в России.
3.Практический анализ особенностей личного страхования в РФ.
    Методика исследований. В дипломной работе проводятся исследования теории и познаний на практике с помощью следующих методов: историческом, диалектическом, сравнительном, формально – юридическом и статистическом. 
    Вопросы страхования личности находят свое применение в российской литературе и в учебных трудах известных авторов. Проблематика исследуется в диссертациях, учебниках по праву, в разных монографиях и проектах. Некоторые из них заслуживают внимания и признания. Это работа «Теория страхования» Худякова А.И. и «Страхование жизни и имущества» Кузнецова И.А.
    Структура дипломной работы составляет введение, две главы, шесть параграфов, заключение с выводами и список используемой литературы. В первой части работы рассматривается понятие страхования, его проблематика. Во второй части диплома исследуется основная характеристика личного страхования и статус личностей, сторон договорных обязательств.
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     

   Глава 1. Общая характеристика правового регулирования личного страхования
1.1. Историко-правовые аспекты договора личного страхования
    Человеческая жизнь подвержена разным случаям и событиям, которые не зависят от него. Это может быть какое-нибудь бедствие, происшествие, болезнь, пожар или наводнение. Такие форс-мажорные обстоятельства рано ли поздно могут настигнуть человека в самый непредвиденный момент. Поэтому в обществе существует защита гражданина от потерь, страхов остаться без жилья или постоянного места жительства.
    Под страхованием подразумевается обеспечение безопасности от нежелательного внешнего воздействия 1.Например, в токарном деле защитой выступают специальные очки, которые носят для прикрытия и страховки от попадания стружки в глаза. Монтажника защищает пояс, а альпиниста – сбитый в скалу крюк, человека, который ходит по канату, страхует трос. Поэтому человек вынужден везде страховаться, чтобы защитить свою жизнь от непредсказуемых ситуаций.
    В связи с этим возникают обстоятельства, которые требуют страховки, поэтому гражданин вынужден становиться страхователем своей жизни, имущества. Страховая организация может выступать страховщиком, чтобы оказать услугу личного страхования физическому лицу. В предмете договора человек выступает страхователем, а коммерческая фирма – страхователем. 
    Так сложилось исторически, что защищенность личности начиналась со страхования его жизни от гибели. Граждане в древние времена в Риме организовывали специальные коллегиальный фонд, куда вносились взносы от жителей города. Эта организация была создана с одной единственной целью – чтобы выплачивать денежные суммы для похорон человека, который был причастен к фонду.
    Позже страхование личности распространилось также и на травматические случаи, которые могли внезапно случиться, на разные спонтанные болезни и на случай старости в виде дополнительных выплат к пенсии. Еще позже было введено страхование капиталов.
    Это как форма возмещения материального и морального ущерба личности. Такая ситуация связана напрямую с внезапной потерей доходов или с появлением непредвиденных расходов, которые связаны с личностью. 
    С развитием общественных заинтересованностей были выделены несколько существенных направлений. Сохранение целостности физического лица от недомоганий или от заболеваний, которые могут в результате привести к смертельному исходу. Застрахованное лицо может в этих выше перечисленных случаях получить помощь от страховщика.
    Если причиненный вред здоровью личности повлек смерть человека, что привело к ухудшению материального положения его семьи, то выплаты причитаются близким родственникам умершего в связи с его скоропостижной смертью. Страховщик обязан частично или полностью компенсировать утрату. Также выплаты причитаются гражданам, у которых ухудшилось самочувствие на профессиональной почве, на вредном производстве.
    Такое страхование несет характер риска, потому что связано с постоянным вредом в силу трудовых отношений. Могут начисляться выплаты также в случае ухудшения здоровья человека или приобретения хронического заболевания на производстве. В этом случае страховые выплаты должны производиться постоянно, тем самым гарантируя стабильность и уверенность человеку в завтрашнем дне.
    Следующее направление страхования личности связано с обеспечением дохода и имеет такую схему. Необходимо гражданину подписать соглашение на длительный срок, на основании которого можно получить премию в виде нескольких равноценных взносов. Потом страховщик обязан оплатить взносы в случае наступления определенного события.
    К ним приравниваются: свадьба, приобретение дома или квартиры или покупка другого имущества, достижения совершеннолетия. Если соглашение расторгнуть, то выплаты также будут произведены. Страховщик выплачивает выплату один раз или несколько равномерных, что носит характер без риска, потому что не связано с вредными условиями на производстве. Страхование личности включает в себя систему разных видов, обеспечивающих защиту человека от разных рисков, которые, так или иначе, угрожают жизни и здоровью личности.
    Страхование личности не защищает человека от случая, который может причинить ему вред или ущерб. Страховщик в лице коммерческой организации может защитить материальное положение личности способом денежных выплат в виде компенсации за причиненный ущерб здоровью человека. Страхование назначается с целью возмещения ущерба, который причинен имуществу или интересу страхователя.
    Ущерб определяется в денежной или материальной форме и возмещается в связи с потерей дохода или появлении дополнительных расходов, которые связаны с нанесением вреда здоровью личности. Многие профессионалы подвергаются постоянному риску, так как работают в условиях повышенной опасности. Эта такие профессии как пожарник, спасатель, инкассатор. 
    Устраиваясь на работу, сотрудник занимает должность в государственной службе, где оформляется договор с целью подтверждения обязательств, которые принимают на себя организация или учреждения, страхуя жизнь работника на всякий случай. Этим самым граждане обеспечивают себе пенсию по вредности и стабильный доход. Некоторые специальные организации и учреждения берут взносы, гарантируя тем самым своевременные выплаты на случай нетрудоспособности.
    Заключенный действующий договор о страховании граждан является действующим до того момента, пока работник числится на работе. Страховщик обязан осуществлять выплаты страхователю в случае необходимости, и это страхование не связано с вредом, который нанесен здоровью гражданина. Потеря постоянного дохода или расходы не являются выражением вреда для жизни человека. Такое положение регламентируется обязательствами2. Страхование в Российской Федерации может быть однозначно федеральным и в обязательном правовом порядке регулируется Гражданским кодексом, инструкциями, положениями, указами и другими нормативными актами.
    Муниципальные организации имеют право использовать нормативные акты с содержанием организационных норм, которые влияют на страхование. По мнению ученого Райхера В.К., страхование играет особую роль. Есть некоторые способы, которые называются предупредительными мерами3. 
    Однако если бедствие случилось, то должны быть предприняты все действия для их устранения. Если ликвидация прошла успешно, то в следующий раз необходимо предупредить возможность появления стихийного бедствия. Для этого следует иметь специальные дополнительные ресурсы, кроме средств борьбы с уже произошедшими случаями.
    Поэтому, делая выводы о личном страховании, отмечают, что под ним подразумевается создание группой лиц страхового фонда, который в случае острой необходимости используется для возмещения материального и морального вреда личности. В этом случае гражданин будет уже не только страхователем, но и жертвой обстоятельств, в результате которых ему потребуется помощь.
    Также важно отметить, что правоотношения, которые происходят в страховании личности, связаны с обменными процессами в рамках права. Субъектом выступает страхователь, а управляющим и регулирующим лицом выступает страховщик. Эти процессы взаимодействия наиболее важные в страховании.
    Ученый Рейтман Л. И. высказывается о страховании, делая акцент на защите интересов физических лиц, приводя во внимание то, что материальная сторона вопроса страхования важна. Это понятие выступает страховка в денежном эквиваленте4.
    Страхование не ограничивается только фактом материального погашения убытков в определенных случаях. Поэтому под страховыми отношениями подразумевают оказание определенных услуг, а субъектами оказываются не страховщики, а заинтересованные лица.
    Поставлена основная цель, которая выражается в возмещении ущерба. Однако в страховании личности оговаривается, что событие может наступить обязательно и называться безвредным. Права страхователя должны быть материально защищены и страховаться премией. 
    Страховой фонд с взносами является обеспечением исполнения обязательств по договору между страховщиком и страхователем и в этом случае выступает материальной основой для реализации политики страхования в целом. 
    Из выше сказанного следует сделать выводы, что страхование – это отношение, которое сопровождается подписанием договора о соответствующих обязательствах сторон. Согласно с пунктами договора и действующего законодательства российской Федерации страховщик обязан предоставить материальное возмещение вреда, которое выступает защитой личности и подтверждается настоящим соглашением.
    Это своего рода договорное обязательство по закону о страховании, которое берет на себя страховщик. Вследствие этого он защищает заинтересованное лицо и его материальные имущественные интересы.


1.2. Установление и реализация правоотношений по личному страхованию
    Заключается договор страхования между двумя сторонами – страховщиком (страховой организацией) и страхователем (физическим лицом). Называется сделка оферта, то есть договор страхования. Оригинал оферты признается заключенным, если подписан с обеих сторон в форме акцепта, а также должен быть оформлен страховой полис, который выдается страхователю.
    В своей профессиональной деятельности страховые компании сейчас используют шаблоны договоров страхования для разных подвидов страхования личности в рамках законодательства. На практике применяют огромное число законов и подзаконных актов, которые регулируют условия формы личного страхования. Оно может быть добровольным и регламентироваться законами РФ.
    Это понятие подразумевает те действия, которые выполняет страховщик согласно с законодательством РФ и страховать человеческую жизнь и здоровье за счет другого заинтересованного лица. Обязанность регламентируется законом РФ, возлагается на страхователя и носит правовую природу. В юридически грамотном договоре определяются обязанности, страхователя, заинтересованного лица, страховщика 5.
    Под страхованием жизни понимается накопительное, сберегательное и возвратное страхование доходов. Разделяют сроки действия, например, до наступления восемнадцати лет или до пенсии. Вокруг всех видов страхования постоянно ведутся дискуссии и споры. Этому есть подтверждения об устоявшемся представлении страхования личности или человеческой жизни. Рассматривая главные причины, которые способствуют дискуссиям, рассмотрим несколько из них.
    Первой причиной споров вокруг страхования является то, что не причиняет ущерба. Второй причиной является обязательное событие. Третьей причиной является цель, которая заключается в восстановлении ущерба или убытка. Это событие не несет традиционные риски.
    Так, при страховании жизни нет рисков, которые должны обязательно произойти. В таком случае страхуются убытки. Продолжительность жизни каждого человека разная и на нее не может повлиять страхование. Это благо даровано судьбой.
    Такое благо не выступает страховым риском, так как обычно риск ассоциируется с опасностью. Рисковый характер определяет возможность ухудшения жизненных условий. Обязательной функцией договора страхования выступает обеспечительная, которая предоставляет дополнительные страховые выплаты. Страхование характеризуется как без риска, потому что оно не несет в себе причинение ущерба или убытка, то есть материального или морального вреда личности.
    Человеческая жизнь страхуется на принципе долгосрочности. Происходит внесение денежных средств по соглашению оферты. Это действие можно назвать рассрочкой. Поэтому, чем дольше происходят взносы, тем удобнее оплачивать денежный взнос. Для страхования пенсии период выплат называется долгосрочным, а для разовых выплат недолгим по срочности. Обычно под разовыми выплатами подразумевает страхование свадебных растрат, периода жизни до наступления совершеннолетия. В отечественном страховом законодательстве оговариваются все условия наступления выплат.
    На практике применяются следующие виды страхования. Это немедленная рента выплачивается один раз. Отсроченный аннуитет заключается в том, что выплаты производятся на протяжении определенного времени, например, до достижения совершеннолетия. Этот выжидательный период характеризуется полной выплатой страховых взносов за весь период внесения денежных средств с момента начала их внесения.
    В теории страхование гарантированное, характеризующееся оговоренными на момент заключения договора страхования минимальными выплатами, которые будут производиться на протяжении определенного периода времени, не зависимо от того, где находится застрахованное лицо. Различаю повременную и пожизненную ренты. Первая характеризуется тем, что она рассчитана на конкретный оговоренный срок, а пожизненная рента выплачивается заинтересованному лицу до смерти.
    Есть в законодательстве инвестиционное страхование. Оно выгодно и удобно для старости и выступает поддержкой в восемнадцать лет. Страховка является подспорьем в случае потери работы и как постоянная прибыль в семье, а также удобна в преклонном возрасте. За период трудоспособности есть возможность отложить и сохранить денежные средства, чтобы потом можно было их использовать по назначению. 
    Что касательно юридических лиц, то они могут сами быть страхователями, вознаграждая своих сотрудников премиями за хорошую продолжительную работу на предприятии или организации. Это решение со стороны руководства, во-первых, благоприятствует сохранению кадров и выступает на стороне партнерских отношений взаимного сотрудничества, а во-вторых, поддерживает стабильность коллектива.
    Удобная для физических лиц государственная страховка на дожитие в некоторых странах, которая регулируются действующим законодательством, поддерживающим ренту. Позже она стала носить название пенсионного страхования. Страхование жизни характеризуется тем, что страховщик производит обязательную выплату премии страхователю. Огромную роль здесь играют имущественные интересы физического лица, которые заключаются в получении денежных средств.
    Есть три разные формы: увечья, которые могут произойти на рабочем месте в производственной сфере деятельности человека или вследствие профессиональных болезней. Также к обязательному страхованию относится страхование здоровья и жизни людей, работающих в государственных органах и являющихся служащими. 
    К ним относятся только определенные категории заинтересованных лиц. К обязательному страхованию имеют отношение пассажиры рейсовых автобусов или железнодорожного транспорта. Страхователь оплачивает обязательные выплаты за свой счет, однако могут они производиться и за счет пассажиров.
    Таким образом, обязательное страхование – это своеобразная правовая система, в которой политические, социальные, экономические и правовые меры являются законными и поддерживаются государством. Действия обязательного страхования связаны с предоставлением материальной помощи в виде социальных выплат для поддержки работающих людей, у которых случились непредвиденные обстоятельства.
    Страхование направлено на помощь пострадавшим в результате сокращения с работы, увольнения без весомых причин, трудовой травмы или рабочего увечья. Все действия предусмотрены законодательством РФ и распространяются на категории граждан, которые потеряли кормильца или вследствие наступления старости, беременным женщинам и инвалидам детства. 
    Компенсация страховых выплат полагается также в случае необходимости оказания медицинской помощи или курортного лечения хронического заболевания. Это необходимо с целью оздоровления граждан России. Социальное страхование играет огромную роль в обществе. Есть категории лиц, которые в обязательном порядке на протяжении длительного периода получают от предприятий или организаций страховые выплаты по разным случаям.
    Государственное страхование в обязательном порядке полагается также таким категориям лиц: военным и сотрудникам милиции, работникам инспекции и пожарной службы, служащим судов и прокуратуры, народным депутатам и заседателям, работникам вредного производства и опасного для жизни труда, служащим ядерных государственных объектов, космонавтам и спасателям, работникам больниц и донорам.
    Рискуя своим здоровьем, многие граждане работают на вредном производстве, поэтому нуждаются в поддержке государства. Некоторые физические лица являются государственными служащими, поэтому обязательно имеют страховку и им полагается медицинская помощь в случае заболевания или прохождения диагностики и лечения. 
    Взносы вносятся в специализированный орган – Фонд социального страхования Российской Федерации. Это такое финансовое учреждение, которое находится под наблюдением правительства. Государственная защита и поддержка неимоверно важна. Благодаря такой организации в каждой стране будет всегда здоровое общество, которое социально защищено от разных случаев.
    Прежде всего, занимают первенство личные и имущественные интересы. Это страхование физических лиц, которое связаны с профессиональной болезнью, потерей трудоспособности, с увечьями, ограничением физической активности, с утратой здоровья. В результате неприятного случая работник может утратить возможность работать, однако ему в обязательном порядке полагается выплата социального пособия.
    К профессиональному заболеванию работника, который трудится на вредном производстве, относятся отравление или аллергия. Эти болезни могут быть получены в результате длительного нахождения сотрудника предприятия в неблагоприятных для работы условиях. Такие приобретенные болезни могут иметь острую и хроническую форму. 
    Заболевания на производстве приобретаются не за один рабочий день и не за одну смену на производстве. Под острым течением болезни подразумевается внезапное воздействие на работника вредных веществ. В течение длительного периода у многих сотрудников могут наблюдаться симптомы одного и того же заболевания, например, отравления парами вредных металлов. 
    Это приводит к непригодности и невозможного выхода на работу. Сопровождается хроническая болезнь, приобретенная на рабочем месте потерей трудоспособности. В свою очередь, работодатель должен расследовать и выяснить происхождение болезни.
    Под четким руководством директора предприятия составляется акт и уплачиваются все понесенные расходы в медицинском учреждении по каждому моменту в отдельности. Если несчастный случай, произошедший на производстве, привел к смерти работника, то социальные выплаты получают родственники или уполномоченные люди, которые имеют право по доверенности получить социальные выплаты. Если принесен вред здоровью застрахованного лица или нанесен ущерб его жизни, повлекший за собой инвалидность вследствие профессиональной болезни, то выплачиваются пособия или страховые выплаты (ежемесячно или единовременно).
    Может быть назначена дополнительно помощь или уход за пострадавшим, курортное или санаторное лечение, обеспечение транспортным средством, оплата за обучение, а в случае потери конечности и невозможности передвигаться – оказание медицинской и бытовой хозяйственной помощи и протезирование. С наступлением страховки выплачивается пособие по нетрудоспособности временно из денежных средств, которые рассчитываются из заработной платы работников.
    Рассматривая постоянные и одноразовые выплаты, отмечают, когда назначаются:
    1) при наличии медицинского заключения о подтверждении неприятного случая, произошедшего на производстве. Этот документ является доказательством застрахованного лица о потере профессиональной трудоспособности и невозможности продолжения трудиться на предприятии с вредным производством. Застрахованным лицом выступает в этом случае физическое лицо, гражданин РФ;
    2) в случае смерти физического лица или потери трудоспособности работника предприятия или сотрудника организаций, могут получать родственники умершего, ребенок, который родился после смерти умершего, супруг или супруга, родители погибшего. Также могут получать социальное пособие любой из членов семьи, ухаживающий за детьми до четырнадцати лет. Также физические лица, которым полагаются выплаты, могут сами находиться на иждивении и быть нетрудоспособными на протяжении 5 лет.
    Понятие государственного служащего определяет законодательство Российской Федерации. Это гражданин РФ, который занимается служебной профессиональной деятельностью и получает за свою работу денежное вознаграждение, премию, заработную плату или довольствие от государства.
    Основной служебной обязанностью отдельных категорий граждан является страхование здоровья физических лиц, которые находятся на службе. Руководители в органах власти или другие физические лица, перечень которых оговаривается в законодательстве, могут замещать должности. Эти замены регулируются Основным Законом РФ, государственными актами и другими нормативными документами. 
    Государственное страхование распространяется по закону на судей, присяжных и других должностных лиц, работающих в правоохранительных органах. К ним относятся прокуроры, присяжные заседатели арбитражный заседатель, судебный исполнитель, должностные лица и сотрудники, которым положена страховка.
    Предлагается перечень непредвиденных случаев, по которым можно получить страховку:
    1) близким родственникам умершего лица;
    2) пострадавшему в результате получения телесных повреждений или увечий не смогут в дальнейшем иметь возможность работать по профессии, так как их здоровью был причинен вред.
    3) денежные суммы выплачиваются лицам, которые находятся на службе в государственных органах и при выполнении профессиональных заданий получили повреждения или нанесли другой ущерб здоровью, что повлекло к потере трудоспособности или привело к инвалидности.
    Служащие государственных органов и профессиональные работники организаций и учреждений, которые находятся в следственных изоляторах, в тюрьме и камерах заключения имеют право, как застрахованные лица требовать выплат в случае их увечья, повреждения или гибели. Если есть заключение о смерти в органах ограниченного режима, то выплату могут получить родственники погибшего в тюрьме.
    Лица, которые находятся в местах столь отдаленных, имеют полное право требовать от государства сохранении жизни и здоровья. Сотрудники исполнительных органов обязаны получать гарантию от государства о социальной поддержке. Страхование их жизни и здоровья при выполнении служебных обязанностей является важнейшей гарантией. Согласно законодательству о социальном страховании служащие уголовной системы имеют правовую поддержку со стороны государства.
    Такая система регулирования посредством правовой защиты является похвальной, однако реализуется она на практике только частично. Так, анализируя инструкции, правовые и нормативные акты, регламентирующие страхование сотрудников уголовной системы, можно отметить, наличие недостатков системы, которые приводят к снижению эффективности защиты физических лиц, причастных к государственным следственным органам и органам уголовной системы. 
    Эта группа работников вынуждена довольствоваться страховыми выплатами, которые начисляются в зависимости от суммы заработной платы каждого из них. Этот недостаток в законе о страховании, так называемое белое пятно, которое необходимо исправить. Установившийся механизм начисления страховых денежных сумм устарел и требует модернизации. 
    Сегодня продолжает работать законодательство, где четко приписаны истины о том, что работники получают денежные компенсации от начислений месячных окладов, а родственники пострадавшего или умершего получают выплаты. На примере одного случая важно отметить несовершенство и устаревшие правила относительно страховых выплат. 
    Так, если в аварию на служебном автомобиле попадают два служащих, у которых месячные оклады отличаются, то они получат в результате совершенно разные выплаты по страхованию. Поэтому, если один пассажир полковник, то он получит сумму исходя из его начислений, а водитель рядовой получит компенсацию о причинении ущерба исходя из своей заработной платы.
    В результате этого случая оба сотрудника, находясь на рабочем месте при исполнении своих обязанностей, получают неравноценные суммы, имея одинаковые для обеих сторон увечья и травмы. Это несправедливое решение, так как страдания сотрудников одинаковые, а возмещение морального ущерба неравноценное, ведь денежные средства выделяются неравные.
    Эта ситуация рассматривалась с практической точки зрения, поэтому получается, что теоретически страховые выплаты начисляются как страховая поддержка, а практически зависят от должности, ранга, уровня заработной платы пострадавшего. Страховщик в такой ситуации находится в выгодном положении, ведь сотрудников, например, с рядовым званием намного больше, чем полковников, поэтому и страховые выплаты необходимо выплачивать разные.
    В результате рассмотрения этой проблемы необходимо установить четко регламентированные денежные суммы или в размере минимальных сумм, которые следует начислять в случае возникновения непредвиденных ситуаций, несчастных случаев, травм, нанесенных сотрудникам любого ранга и должности. 
    Делая выводы из проблем, которые есть в системе охраны здоровья и страхования жизни работников исполнительной системы, а также правового регулирования страхования, отмечают следующее. Данный государственный институт является мощной системой, которая действует в рамках законодательства о социальной защите населения страны. Несовершенство некоторых моментов следует исправить. 
    Действующее законодательство о налоговых органах регламентирует то, что здоровье работников налоговой системы Министерства РФ обеспечивается государственным страхованием, которое действует с первых дней работы до дня увольнения из органов.
    Случаи, когда начисляются страховые выплаты налоговикам:
    1) по факту смерти начисляются выплаты наследникам при получении увечий или причинения телесных повреждений работнику налоговых органов начисляются выплаты на протяжении работы или до истечения одного года после того, как он уволился;
    2) если работнику налоговой системы установл.......................