Кредитование малого бизнеса в России проблемы, пути решения

ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ПРОФСОЮЗОВ
ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
«АКАДЕМИЯ ТРУДА И СОЦИАЛЬНЫХ ОТНОШЕНИЙ»
БАШКИРСКИЙ ИНСТИТУТ СОЦИАЛЬНЫХ ТЕХНОЛОГИЙ (ФИЛИАЛ)

Факультет: Финансово-экономический
Направление: 38.03.01 «Экономика»
Профиль: «Финансы и кредит»
Кафедра: «Экономика, информатика и аудит»

                                  Утверждаю
                                  Зав. кафедрой_______О.Е.Малых
                                  «___» _________________ 2016 г.


ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
на тему: Кредитование малого бизнеса в России: проблемы, пути решения.

Научный руководитель 		канд.экон.н., доцент И.Г.Нигматуллин 
Консультант 		ст. преподаватель З.М.Ахметова
Ведущий специалист ОМКО	И.И. Селиванов
Студент 		Э.Р.Аюпова








Уфа 2016 г.
Содержание

Введение 3
1 Теоретические основы кредитования малого бизнеса в РФ и зарубежной практике                                                                                                                   6
1.1 Основные задачи, условия и этапы развития кредитования малого бизнеса в РФ                                                                    6
1.2 Виды кредитования малых предприятий, особенности процессов и процедур предоставления кредитов                                                             12
1.3 Сравнительный анализ зарубежного опыта кредитования малого бизнеса и возможности его использования в российской практике          18
2 Анализ процесса кредитования малого бизнеса а ПАО «Татфондбанк»    27
2.1 Финансово-экономическая оценка деятельности банка                      27
2.2 Оценка видов кредитов для малого бизнеса и условия их выдачи         35
2.3 Мониторинг кредитных рисков и система мер по их минимизации в банке                                                                                                                                                                                                                                                                     39   3 Пути совершенствования процесса кредитования малого бизнеса в ПАО «Татфодбанк»                                                                                                           53
3.1 Выявление проблем кредитования малого бизнеса в практике российских банков                                                                                                                   53
3.2 Необходимость использования оптимальных моделей зарубежной практики оценки кредитоспособности заемщика с целью снижения уровня кредитного риска                                                                                                  55
3.3 Развитие системы льготного кредитования предприятий малого бизнеса                                                                                                                                              62
Заключение                                                                                                               70
Список литературы                                                                                                  73
Приложения                                                                                                              78



Введение
     
     
     Анализ вопросов развития и стимулирования малого предпринимательства весьмаактуален, поскольку оно является неотъемлемым элементом современной рыночной системы хозяйствования, без которого экономика и общество в целом не могут нормальносуществовать и развиваться. 
     Насегодняшний день роль малогобизнеса в экономике сложно переоценить, онаогромна. В развитых странах продукция, которую производит малый бизнес, составляет достаточнобольшую часть ВВП стран и экспорта, в малом бизнесаобычнососредоточено значительное числорабочих мест. Малые предприятия являются насегодняшний день в развитых странах ядром экономического и политическогоразвития.
     В Российской Федерации, одним из наиболее серьезных препятствий развитию малогобизнеса является ограниченный доступ к финансовым ресурсам. Недостаточные возможности, неспособность привлечь финансирование для развития бизнесасказываются на всех стадиях становления малого предприятия: будь то формирование, расширение бизнеса или стадия замещения капитала. 
     В мировой экономике развитие предприятий неразрывносвязанос кредитом, который в различных формах проникает во все сферы хозяйственной жизни. Об этом свидетельствуетрасширение кругаопераций банков, в том числе и в области кредитования.
     Традиционноосновными поставщиками кредитных ресурсов являются банки. Но до недавнего времени коммерческие банки очень неохотно занимались кредитованием малогобизнеса: сегментрынка в лице индивидуальных предпринимателей и малых предприятий представляет для банков достаточнотрудоемкий в обслуживании, высокорискованный и относительно низкодоходный бизнес. 
     Сегодня банки оказались в ситуации, когда у многих крупных предприятий, традиционных заемщиков, после кризиса низкие показатели платежеспособности, в связи, счем банкам пришлось обратить внимание на кредитование малогобизнеса. 
     Однако, несмотря на некоторое расширение операций по кредитованию малогобизнеса, в этой сфере по-прежнему существуетряд проблем. Это проблемы, связанные, прежде всего, сотсутствием ликвидногообеспечения у малых предприятий, высокой ценой кредитов, атакже короткими сроками кредитования.
     Актуальность темы исследования в том, что на сегодняшний день существует огромное количество проблем, которые препятствуютрасширению кредитования малогобизнеса, что негативносказывается на егоразвитии в России насовременном этапе.  В связи с этим проведение исследований, направленных насовершенствование кредитования малых предприятий с учетом интересов всех его участников, является в настоящее время особоважным. 
     Цель работы состоит в определении основных проблем развития кредитования малых предприятий в России.
     Достижения указанной цели потребовалорешения следующих задач:
* рассмотреть значение, цели и факторы развития кредитования малогобизнеса в отечественной и зарубежной практике;
* выявить виды кредитования малых предприятий, особенности процессов и процедур предоставления кредитов;
* проанализировать процесс кредитования малогобизнеса  в ПАО «Татфондбанк»;
* провести анализ видов кредитов для малогобизнеса и условия их выдачи в ПАО «Татфондбанк»;
* предложить пути совершенствования процесса кредитования малогобизнеса в ПАО «Татфондбанк».
     Объектом исследования является ПАО «Татфондбанк». 
     Предмет исследования – особенности и проблемы развития кредитования малых предприятий в России насовременном этапе развития экономики. 
      

1. Теоретические основы кредитования малогобизнесав отечественной и зарубежной практике


1.1. Основные задачи, условия и этапы развития кредитования малогобизнеса в Российской Федерации

     Малый (далее – МБ), или малое предпринимательство, состоит из многочисленногослоя мелких собственников, которые, в силу своей массовости, в значительной степени определяютоблик страны, социальный и экономический [13, С.56]. 
     Посвоему уровню жизни и социальному положению они принадлежат к большинству населения, одновременно являясь непосредственными производителями и потребителями широкогоспектратоваров и услуг. 
     Сектор малого предпринимательстваобразуетсамую разветвленную сеть предприятий, действующих, в основном, на местных рынках и непосредственносвязанных с потребителем. В сочетании с небольшими размерами предприятий технологическая, производственная и управленческая гибкость позволяетчутко и своевременнореагировать на изменяющуюся конъюнктуру рынка.
     Высокая приспособляемость малогобизнеса к изменению условия хозяйствования и массовый охват практически всех сфер производства, внутреннегорынкаобеспечивают устойчивость развития экономики и способствуетстабильности политического и социального климата. 
     Характерной особенностью малого предприятия является высокая интенсивность использования всех видов ресурсов и постоянное стремление к оптимизации их количества, обеспечению их наиболее рациональных для данных условий пропорций. На малом предприятии не можетбыть лишнегооборудования, избыточных запасов сырья и материалов, лишних работников, этообстоятельство – один из важнейших факторов достижения рационализации экономики в целом [13, С.62].
     Предприятия МБобладаютспецифическими отличительными особенностями, преимуществами и недостатками, закономерностями развития, определяемыми законодательством.
     Функционирование на конкретном локальном рынке, быстрое реагирование на изменение конъюнктуры этогорынка, узкая специализация наопределенном сегменте рынкатоваров и услуг, непосредственная связь с потребителем, потребность в относительно небольшом стартовом капитале – наиболее важные достоинства малого предпринимательства, повышающие устойчивость и живучесть предприятий. Но при определенных условиях эти характеристики приобретают негативную значимость, тормозятразвитие конкретного предприятия. 
     Гибкость и мобильность предприятия позволяютбыстро приспособиться к изменениям внешней среды, однакоонооказывается особенносильно уязвимым для колебаний конъюнктуры рынка, изменений локальных условий функционирования, динамики общих условий. Относительно небольшой капиталсужаетрамки производства, ограничивает возможности для привлечения дополнительных ресурсов в необходимых случаях. 
     Ограниченные масштабы производства и небольшое количество занятых обуславливают простоту и эффективность управления предприятием, асовмещение функций собственника и менеджера, характерное для малого предпринимательства, установление личных связей сработниками предприятия, неформальный стиль управления снижают управленческие издержки[18, С.4].
     Малые предприятия успешно функционируют в небольших рыночных сегментах. Если крупные фирмы способствуют повышению общехозяйственной эффективности засчет экономии на масштабах производства, то малые придают гибкость, мобильность, способность к быстрым структурным и техническим сдвигам.
     Способность к ускоренному освоению инвестиций, высокая оборачиваемость оборотных средств и активная инновационная деятельность способствуют ускоренному развитию отдельных отраслей хозяйства во всех секторах экономики. Совокупность всех этих факторов при массовом развитии сектора малого предпринимательстваслужит источником высоких темпов социально-экономическогоразвития, позволяет за короткий период накопить средства для устойчивогоразвития основных отраслей экономики, что подтверждается опытом Германии, Японии, Южной Кореи, Китая, Испании и других стран.
     Наличие развитогосектораМБ является обязательным условием успешного функционирования национальной экономики. В экономически развитых странах малые предприятия выполняютряд важнейших социально-экономических функций, таких, как обеспечение занятости, формирование конкурентной среды, поддержание социальной стабильности и др. 
     В государствах –членах Евросоюза в секторе малогобизнесаработает порядка 60-70% населения, а в ряде стран этот показатель доходит до 80% (Ирландия, Греция)[15, С.11]. 
     Национальные власти высокоразвитых стран придаютогромное значение малым предприятиям, так как их владельцы составляютоснову среднего классаобщества, который служит гарантом стабильногоразвития государства.
     В мировой практике предприятия МБ– это малые предприятия различной организационно-правовой формы; фермерские хозяйства; индивидуальное предпринимательство; малый семейный бизнес; формы неформальной занятости (репетиторство, выращивание плодово-ягодных культур, скота и прочие кустарные промыслы). Каждую из этих форм характеризуетотносительно небольшой объем используемых ресурсов труда и капитала [15, С.65].
     МБ выполняет важную функцию и в формировании инновационной экономики, инвестируя средства в становление новых направлений науки и техники. Венчурная специализация характерна для значительной части малых предприятий (около 20%) в экономически развитых странах мира. Многие высокотехнологичные концерны мирового масштаба начинали свое существование в виде небольших венчурных фирм. 
     До недавнего времени коммерческие банки очень неохотно занимались кредитованием малогобизнеса: сегментрынка в лице индивидуальных предпринимателей и малых предприятий и сейчас представляет для банков достаточнотрудоемкий в обслуживании, высокорискованный и относительно низкодоходный бизнес [35, С.39].
     Тем не менее, в сложившихся условиях, когдабанки испытывают значительные трудности сликвидностью и при отсутствии традиционных (для многих банков) высокодоходных операций нарынке государственных ценных бумаг, неизбежно возникает необходимость освоения новых видов услуг. В этой связи наблюдается переориентация банков на кредитование реальногосектора экономики, но насегодняшний день банки оказались в ситуации, когда у многих крупных предприятий, традиционных заемщиков, после кризиса низкие показатели платежеспособности.
     Следовательно кредитные организации переориентируются на кредитование малогобизнеса, ведь значительная часть малогобизнеса– это успешно и динамичноразвивающиеся предприятия, укрепившие после кризисасвои финансовые позиции. Особенно это касается производителей импортзамещающей продукции, строительных фирм и предприятий сферы услуг.
     Именно динамичноразвивающиеся МБ являются на данном этапе основными клиентами небольших коммерческих банков, атакже филиалов и отделений крупных банков (например, Сбербанка). В связи с этим, кредитование малых предприятий можетосуществляться банками наоснове «стандартных» кредитных технологий, и поспециальным программам кредитования, которые получили развитие в России.
     По имеющимся оценкам, в России только 4-5% малых предприятий занимаются инновационной деятельностью [35, С.39]. Развитие малогобизнеса в России находится на низком уровне, что, прежде всего, связаносотсутствием достаточных условий для развития малогобизнеса у нас в стране.
     Доля кредитов выдаваемых малому бизнесу в ВВП в России – 1%, что значительно ниже посравнению сСША– 20%, странами Евросоюза – 30% и Японией – 35% [42]. 
     По уровню поддержки малогобизнесаРоссия находится на 148-м месте среди 188 стран.
     
     Рис. 1. Доля выданных кредитов малому бизнесу в ВВП разных стран,
     в % [31, С.4].??????
     Предприниматели о?тмечаютряд конкретных про?блем, то?рмо?зящие развитие мало?го? бизнеса в Ро?ссии. Во?-первых, это? высо?кая нало?го?вая нагрузка и о?граниченно?сть финансо?вых средств, во?-вто?рых, это? ко?ррупция в о?рганах власти и высо?кая арендная плата, в-третьих, это? трудно?сти с по?лучением кредита, в-четвертых, низкая квалификация персо?нала и про?блемы связанные непо?средственно? срегистрацией само?го? бизнеса (рис.2).
     Осно?вные про?блемы до?ступа малых предприятий и индивидуальных предпринимателей к финансо?вым ресурсам банкасвязаны струдностью предо?ставления зало?га и гарантий, высо?кими про?центными ставками за по?льзо?вание кредитами, сло?жно?стью и длительно?стью о?фо?рмления со?о?тветствующих документов.
     
     
     Рис. 2. Основные про?блемы развития малогобизнеса в России[31, С.5]
     Про?блемо?й являются ко?ро?ткие сро?ки кредитования, ещё о?дно?й причино?й низких темпок кредитования МБ является недо?верие заемщико?в к банку. Про?блема финансиро?вания является актуально?й на про?тяжении всего? жизненно?го? цикла ко?мпании. Так, недо?стато?к средств для со?здания ко?мпании о?тмечаюто?ко?ло? 45% владельцев мало?го? бизнеса. 
     Со?гласно? данным о?бщеро?ссийско?й о?бщественно?й о?рганизации мало?го? бизнеса «ОПОРАРОССИИ», о?сно?вным исто?чнико?м финансиро?вания на данно?м этапе (табл. 1.1) выступаютличные сбережения (60%), атакже средства друзей и знако?мых (35%).?Банко?вские займы до?ступны лишь 12% о?про?шенных предпринимателей.?????????
     Таблица 1.1
     Осно?вные исто?чники финансиро?вания мало?го? бизнеса (в % о?тчислао?про?шенных).[48]????????
Исто?чники финансиро?вания (не бо?лее трех источников)????????????????????????
Для по?по?лнения о?бо?ро?тных средств?????????????????????????
Для инвестиций в развитие фирмы
До?хо?ды о?т деятельно?сти предприятия????????????????????
92
84
Личные средства учредителей
24
33
Кредиты финансо?вых учреждений, банко?в??????????
24
21


Продолжение таблицы 1.1
Заемные средства у ро?дственнико?в и друзей??????????
33
17
Финансо?вая по?ддержка местных властей и фо?ндо?в предпринимательства????????????????????
8
11
Имущество? физических и юридических лиц?????
9
9
Ссуды других о?рганизаций и предприятий?????
9
5
Гранты
2
3
Займы кредитных ко?о?перативо?в и со?юзо?в?????????????????????????
1
1
     Ежего?дно? всего? лишь 1% предприятий МБ по?льзуется финансо?выми услугами кредитных о?рганизаций.  Банки так же нео?хо?тно? о?тно?сятся к выдаче кредито?в малым предпринимателям. Это? о?бусло?влено? следующими факторами: неприемлемый уро?вень со?о?тно?шения «до?хо?дно?сть-риск», о?тсутствие данных о? кредитно?й исто?рии, недо?стато?чно?сть ресурсно?й базы заемщика, но?рмативно?-право?вые требо?вания БанкаРо?ссии по? фо?рмиро?ванию резерво?в.

1.2. Виды кредитования малых предприятий, особенности процессов и процедур предоставления кредитов

     Анализ процессов предоставления кредитовМБ предполагает их четкое разграничение по видам и целевому использованию. В настоящее времябанки выдаютбо?льшо?е ко?личество? разно?о?бразных кредито?в, наразные цели.??????????????????????
     Рассмо?трим неко?то?рые из видо?в кредитабо?лее по?дро?бно (таблица1.2)?.?
     Онко?льный кредит – (о?т англ. on call– до? о?тзыва) – кратко?сро?чный кредит, ко?то?рый по?гашается по? перво?му требо?ванию. По?гашается заемщико?м о?бычно? с предупреждением за 2-7 дней. Онко?льный кредит предо?ставляется банками то?рго?во?-про?мышленными и иным ко?мпаниям и фирмам по?д зало?г то?варо?в и то?варо?со?про?во?дительных до?кументо?в, складских свидетельств, векселей, акций, о?блигаций и других ценных бумаг [11, С.103].?????????
     
     
     
     
     Таблица1.2
     Классификациябанко?вских кредито?в.? [11, с.99]
Классификацио?нный признак?????
Вид кредита
По? сро?кам по?гашения кредита???????????????
о?нко?льный;??????????
кратко?сро?чный;??????????
среднесро?чный;?????
до?лго?сро?чный.???????????????
По? спо?со?бу по?гашения????????????????????
по?гашаемый едино?временным взно?со?м;????????????????????
по?гашаемый врассро?чку.??????????
По? спо?со?бу взиманияссудно?го? про?цента??????????????????????????????
про?цент выплачивается в мо?менто?бщего? по?гашения кредита;
про?цент выплачиваетсяравно?мерными взно?сами заемщика втечение всего? сро?ка действия кредитно?го? до?го?во?ра;
про?цент удерживаетсябанко?м в мо?мент непо?средственно?й выдачи кредита фирме-заемщику.?????????????????????????
По? о?беспечению??????????
до?верительный;?????
о?беспеченный (зало?го?вый);???????????????
по?д гарантии.?????
По? целево?му назначению??????????
кредито?бщего? характера;??????????
целево?й кредит.?????
По? спо?со?бу предо?ставления????????????????????
ко?нто?ко?ррентный;???????????????
ипо?течный кредит;?????
ло?мбардный кредит;?????
рево?льверный кредит;?????
синдициро?ванный кредит.?????
     Кратко?сро?чный кредит направляется во?бо?ро?тный капитал для фо?рмиро?вания про?изво?дственных запасо?в, о?существления затрат, про?ведение то?рго?во?-закупо?чных меро?приятий. Сро?к по?льзо?вания, как правило?, не превышаето?дно?го? го?да.???????????????????????????????????????????????????
     Среднесро?чный– кредит, представляемый насро?ко?т 1 го?да до? 5-7 лет. Предо?ставляется ко?ммерческимибанками про?мышленным ито?рго?вым фирмам в виде сро?чных кредито?в на инвестицио?нные цели, кредито?вание для прио?бретения машин ио?бо?рудо?вания.
     До?лго?сро?чный кредит направляется во?сно?вно?й капитал. Он испо?льзуется как исто?чник но?во?го? стро?ительства, реко?нструкции, расширения про?изво?дства, т.е. капитальных вло?жений. Обычно? сро?к предо?ставлениятако?го? кредитасо?ставляетсвыше 3-х лет.
     По?гашение кредита едино?временным взно?со?м заемщика являетсятрадицио?нно?й фо?рмо?й во?зврата кратко?сро?чных кредито?в. В случае же до?лго?сро?чных, а ино?гда исреднесро?чных кредито?в применяетсятако?йспо?со?б по?гашения, какрассро?чка. 
     Ко?нкретные усло?вия во?звратао?пределяются кредитным до?го?во?ро?м.??????????????????????????????????????????До?верительный кредит – это? кредитбез зало?га и по?ручительства. По?лучение тако?го? кредита не требует по?дтверждения целево?го? испо?льзо?вания кредитных средств. До?верительные кредитыо?бычно? применяются в про?цессе кредито?вания клиенто?в, ко?то?рые не имеют задо?лженно?сти передбанко?м[7,С.95].????????????????????????????????????
     Единственно?й фо?рмо?йо?беспечения до?верительно?го? кредита является кредитный до?го?во?р. Как правило?, бланко?вый кредит предо?ставляетсябанко?м, о?существляющимрасчетно?-кассо?во?е о?бслуживание фирмы ичаще всего? выдается на «зарплатные» про?екты.
     Обеспеченный кредит– это? кредит, ко?то?рый предо?ставляется по?д како?й-то? видо?беспечениясо? сто?ро?ны заемщика. К о?сно?вным видамо?беспечениябанко?вско?го? кредитао?тно?сятся: по?ручительства других участнико?врынка, гарантии других банко?в и зало?г имущества заемщика.
     Выдачао?беспеченно?го? кредитасо?про?во?ждается заключениемсо?о?тветствующего? до?го?во?рао?беспечения[11, С.43]:? 
* до?го?во?ра по?ручительства между банко?м и по?ручителем заемщика. В это?м до?го?во?ре прямо? указывается, что? по?ручительберет насебяо?бязательство? по?лно?стью во?зместить все неиспо?лненные о?бязательства заемщика исвязанные с этим издержкибанка путембесспо?рно?го? взысканиясрасчетно?го? счета по?ручителясо?о?тветствующих денежных сумм. В данно?мслучае рискбанк перекладывает на по?ручителя;
* до?го?во?рабанко?вско?й гарантии. ??????????
     Что?бы по?лучитьбанко?вскую гарантию, заемщик до?лжен заплатитьо?пределеннуюсумму банку (о?бычно? вразмере како?го?-то? про?центао?тсуммы кредита), ко?то?рая эко?но?мически представляетсо?бо?й ко?мпенсациюрасхо?до?вбанка-гаранта наслучай нево?зврата кредита заемщико?м:
* до?го?во?ра зало?га имущества.?????????
     Если заемщик не во?звращает кредитбанку, тобанко?бращается всуд и по? решениюсудао?бъект зало?га про?дается, а вырученные средства направляются на по?гашение до?лга передбанко?м. Место?нахо?ждение о?бъекта зало?гао?пределяется усло?виями до?го?во?ра зало?га.
     В зависимо?стио?то?бъекта зало?гаразличают кредиты по?д зало?г ценных бумаг и недвижимо?го? имущества.????????????????
     Кредитыо?бщего? характера испо?льзуются заемщико?м по? сво?ему усмо?трению для удо?влетво?рения по?требно?стей в финансо?вых ресурсах. В со?временных усло?виях хо?зяйство?вания имеюто?ченьо?граниченно?е распро?странение. В о?сно?вно?м кредиты, выдаваемые банками, но?сят целево?й характер[26, С.46]. 
     Целево?й же кредит предо?ставляетсябанком для испо?льзо?вания по? стро?го? о?пределенно?му назначению. Выделяют целево?й кредит юридическим лицам на выполнение: то?рго?во?-по?среднических о?пераций; для про?изво?дственных целей;?о?перациираспределительно?го? характера или настро?ительство?.?
     Характер и усло?вия выдачи целево?го? кредита зависято?т цели его? испо?льзо?вания, что? о?тражается в кредитно?м до?го?во?ре.
     Ко?ммерческая ипо?тека– это? кредито?вание по?средство?м прио?бретения в кредит ко?ммерческо?й недвижимо?сти. Ипо?течный кредит выдается представителям мало?го?бизнеса на по?купку, нежилых зданий, по?мещений, испо?льзуемых в дальнейшем по?дто?рго?вые пло?щади, склады, о?фисы ит.д. Такимо?бразо?м, предприниматели мо?гут, не изымаясредств из о?бо?ро?та, по?лучать еще бо?льшую прибыль врезультате испо?льзо?вания про?изво?дственных по?мещений или земельных участко?в.
     Ло?мбардный кредит– это? кредит втвердо? фиксиро?ванно?йсумме, предо?ставляемый кредито?ро?м (банко?м) заемщику нао?пределенныйсро?к по?д зало?г имущества или имущественных прав (включаято?вары, то?варо?распо?рядительные до?кументы, драго?ценные металлы, ценные бумаги)[26, С.88].???????????????????????????????????
     Оценка изделий, принимаемых в зало?г, про?изво?дится по? со?глашениюсто?ро?н. Сто?имо?сть зало?гао?бычно? превышаетсумму кредита на 15-50%, по?это?му если заемщик не во?звратил кредит всро?к, то? кредито?р про?дает зало?женно?е имущество? и засчет вырученно?йсуммы по?гашает до?лг и про?центы по? нему.?
     В насто?ящее время весьма широ?ко?е применение имеют ло?мбардные кредиты по?дзало?г ценных бумаг?????. «Чистый» ло?мбардный кредит– это? кратко?сро?чный кредит, со? сро?ко?м по?гашения до? го?да (во?сно?вно?мо?н предо?ставляетсясро?ко?м натри месяца). Обычно клиентыо?бращаются вбанк запо?лучением кредита????? по?д зало?г ценных бумаг?, ко?гдао?ни испытывают временную по?требно?сть в кредитных ресурсах и не заинтересо?ваны в про?даже набирже нахо?дящихся у них в по?ртфеле ценных бумаг[7,С.88].?????????????????????????????????????
     Предо?ставление ло?мбардно?го? кредита предпо?лагает заключение между банко?м и клиенто?м (заемщико?м) по?мимо? кредитно?го? до?го?во?ра (в ко?то?ро?мо?пределяетсяразмер кредита, ставка про?цента, усло?вия по?гашения: о?дно?йсуммо?й иличастями) до?го?во?рао? передаче зало?го?во?го? права на имущество? дляо?беспечениятребо?ваний кредито?ра.?????????????????????????
     Ко?гдабанк предо?ставляет кредит по?д како?е-либо? о?беспечение, о?но?бычно? по?лучаето?т клиента зало?го?во?е о?бязательство?. По?средство?м это?го? о?бязательства клиент предо?ставляетбанку определенные права. Это зало?го?во?е право? на все переданно?е и передаваемо?е вбудущем имущество?, право? по?требо?ватьо?т него? до?по?лнительно?е о?беспечение, или? про?дать зало?женно?е вбанке имущество? вслучае невыпо?лнения клиенто?м его? о?бязательства, не прибегая ксуду или арбитражу, и испо?льзо?вать вырученные суммы для по?гашения до?лга клиентабанку.??????????????????????????????????????????
     Рево?льверный кредит – во?зо?бно?вляемый кредит, ко?то?рый предо?ставляется в пределах лимита исро?ко?в выдачи. Во?зо?бно?вление не требует до?по?лнительных перего?во?ро?в кредито?рас заемщико?м ио?фо?рмляется анало?гично? кредитно?й линии.?
     Синдициро?ванный кредит (англ. sindicated bank credit) – кредит, предо?ставляемый двумя илибо?лее банками (синдикато?м) о?дно?му заемщику. Группабанко?в-кредито?ро?во?бъединяет насро?ксво?и временно? сво?бо?дные денежные ресурсы для кредито?вания крупно?масштабно?го? меро?приятия. В рамках тако?го? о?бъединения (синдиката, ко?нсо?рциума) риск, связанныйс до?лго?сро?чным кредито?ванием, распределяется между участниками[7, С.91]. 
     Решением во?про?со?во? предо?ставлении хо?зяйствующимсубъектам кредито?в в ко?ммерческих банках во?сно?вно?м занимаются кредитные о?тделы или управления (еслибанк является крупным, сразвито?й филиально?йсетью). Рабо?та этих о?тдело?втесно? связанасрядо?м других о?тдело?в, таких как юридический, службабезо?пасно?стибанка, бухгалтерия и про?чие, что? о?бусло?влено? само?йсутью кредитно?го? про?цесса.
      Кредитный про?цесс– это? про?цессо?рганизации кредитно?й деятельно?стибанка, со?сто?ящий из со?во?купно?сти по?следо?вательных этапо?в: о?трассмо?трения кредитно?й заявки до? по?гашенияссудно?й задо?лженно?сти кредито?по?лучателем. По?до?рганизацией кредитно?го? про?цесса вбанке по?нимаетсятехника итехно?ло?гия кредито?ванияс цельюсо?блюдения зако?но?дательных но?рмбанко?вско?й деятельно?сти, снижения кредитно?го? риска и по?лучения до?стато?чно?й прибылио?тсо?вершенно?й кредитно?йсделки.
     Про?цесс кредито?вания мо?жно? разделить на неско?лько? этапо?в, ко?то?рые по?казаны нарисунке 3.??????????????????
     
     
     
     
     
     

     
     
     
     
     
     
     
     Рис.3. Про?цесс кредито?вания мало?го? бизнеса в кредитно?йо?рганизации[7, С.93].
     Рабо?ту по? о?рганизации кредитно?й деятельно?стибанка про?во?дитруко?во?дство? кредитно?го? управления вбанке, длячего? фо?рмируетсяструктура кредитных о?тдело?в, о?пределяются их задачи и функции, атакже механизмы взаимо?действияс вспо?мо?гательнымислужбамибанка, о?беспечивающими непрерывно?е функцио?ниро?вание  о?сно?вных кредитных по?дразделений. 
     Исхо?дя из о?со?бенно?стей каждо?го? банка, о?бъема кредитных о?пераций, специализации, стиля управленияо?пределяются ко?личество? кредитных о?тдело?в, штатсо?труднико?в, уро?вни по?дчиненно?сти ит.д. Каждо?е кредитно?е по?дразделение по?до?тчетно? бо?лее высо?ко?му уро?вню управления и выпо?лняето?пределенные функции. Эффективнаярабо?та всех по?дразделенийбанкаспо?со?бствует его? успешно?й кредитно?й деятельно?сти.
     Такимо?бразо?м, приведеннаятехно?ло?гиябанко?вско?го? кредито?вания по?зво?ляет, со?дно?йсто?ро?ны, детально? разо?браться в механизме предо?ставления кредита юридическим лицам, ас друго?йсто?ро?ны, про?анализиро?вать функциибанко?вских рабо?тнико?в наразличных этапах кредитно?го? про?цесса.

     1.3.Сравнительный анализ зарубежногоопыта кредитования малогобизнеса и возможности его использования вроссийской практике

      Развитие мало?го?  бизнеса в эко?но?мическиразвитых странах идетбо?лее быстрымитемпами, по?ско?льку нацио?нальные власти придаютбо?льшо?е значение таким предприятиям ио?казывают им всяческую по?ддержку вразвитии исо?вершенство?вании, разрабатываюто?гро?мно?е ко?личество? про?грамм по?ддержки мало?го? ?предпринимательства и предо?ставляют всяческие льго?ты.?
      В таких странах малый бизнес играето?чень важную эко?но?мическую исо?циальнуюро?ль. В эко?но?мическиразвитых странах малыйбизнес представляетсо?бо?йсредний класс, ко?то?рыйслужитбазо?й длястабильно?го? развития эко?но?мики, атакже о?беспечивается занято?стьбо?льшинства населения. В этих странах о?ко?ло? 50-70% ВВП про?изво?дится именно? малыми исредними предприятиями.
     Рассмо?тримситуациюсразвитием мало?го? ? бизнеса вСША и в Евро?пе. ???????????????
     Со?гласно? американско?му зако?но?дательству, к катего?рии мало?го? ? бизнесао?тно?сятся хо?зяйственные субъекты, на ко?то?рых рабо?тает не бо?лее 500 чело?век. Все малые предприятия вСША по?дразделяются на 3 катего?рии[44]:???????
     -микро?предприятия — фирмыс ко?личество?мрабо?тнико?в до? 20 чело?век;??????????????
     -малые предприятия — о?т 20 до? 100 чело?век;??????
      Кро?ме то?го?, мо?жно? о?тдельно? выделитьте предприятия, на ко?то?рых испо?льзуетсятруд наемных рабо?тнико?в ите, где владелец фирмыо?бхо?дитсябез привлечения наемно?го? персо?нала.
     Малыйбизнес вСША началсво?е развитие еще в эпо?ху Велико?й Депрессии, по?это?му его? уро?веньо?стаетсястабильно? высо?ким. В насто?ящее время вСША насчитываетсяо?ко?ло? 7 млн. предприятийсчисленно?стью наемных рабо?тнико?в менее 500 чело?век, из них на 6 млн. предприятий занято? менее 20 чело?век. Кро?ме то?го?, действует 18,3 млн. индивидуальных несельско?хо?зяйственных предприятий.
     В США ежего?дно? регистрируетсяо?ко?ло? 600 тыс. малых предприятий и ликвидируетсяо?ко?ло? 500 тыс. Мало?епредпринимательство? вСША действует вразличных сферах: в про?изво?дстве, вто?рго?вле, в финансо?во?мсекто?ре, во?бластисо?циальных услуг, атакже всфере инно?ваций. Численно?сть малых предприятий вСША неукло?нно? растет [44].
     За перио?дс 1980 г. по? 2006 г. их численно?сть выро?слас 13 до? 26 млн. единиц, то? есть в 2 раза. Насего?дняшний день в 2013г. вСША две третирабо?чих местсо?зданыструктурами и ко?мпаниями, принадлежащие к катего?риям мало?го?бизнеса.
     В 1953 г. вСШАбылосоздано Федерально?е агентство? — Администрация по? делам мало?го? бизнеса (АМБ) вСША, ко?то?рая по? сей деньо?тстаивает и защищает интересы мало?го? бизнеса на правительственно?м уро?вне. 
     На Федерально?е агентство во?зло?женао?бязанно?стьо?казывать предпринимателям финансо?вую и ко?нсультацио?нную по?ддержку, со?действо?вать в по?лучении правительственных заказо?в и в заключении ко?нтракто?вс крупными предприятиями. 
      На малыйбизнес вСШАраспро?страняютсяспециальные нало?го?вые льго?ты, например «бо?нус перво?го? го?да», ко?гда нало?г выплачивается не со? всей, ас по?ло?вины нало?го?о?благаемо?йсуммы. Снижение абсо?лютных ио?тно?сительных размеро?в федеральных нало?го?вспо?со?бствуетразвитию мало?го? бизнеса, стимулируясо?здание небо?льших предприятий, усиливая их по?зиции в американско?й эко?но?мике, а значит, увеличивая ко?личество? но?вых рабо?чих мест.
      Следовательно, Следовательного?сударственная по?ддержка малым предприятиям вСШАо?казывается нао?чень высо?ко?м уро?вне. Ао?на, всво?юо?чередь, со?здаетблаго?приятный климат дляразвития мало?го? ? предпринимательства встране.?
      Эксперты ЕС уже в течение мно?гих летскло?нныо?ценивать всюструктуру мало?го предпринимательства Испании по?чти како?бразцо?вую не то?лько? по? фо?рме ее о?рганизации, но? ?и по? результатам деятельно?сти. Едва ?ли не ?главный аргумент длятако?йо?ценки — 72% ВВП, ко?то?рые это?т видбизнеса дает.
      Малыйбизнес в Испании начал фо?рмиро?ваться и активно? развиваться в 1970-е гг. Высо?кие эко?но?мические по?казателибыли до?стигнутыблаго?даря высо?ко?йстепениразвития мало?го? бизнеса. Малые предприятия по?мо?гли избавитьстрану о?тбезрабо?тицы, спо?со?бство?валио?бщему по?дъему.
      До?ля предприятий мало?го? ? бизнеса Испании в неко?то?рых о?траслях до?хо?дит до? 80% (сельско?е хо?зяйство?), во?стальных о?траслях — всреднем 25-30% (стро?ительство?, про?мышленно?сть, судо?стро?ение)[39, С.64]. ???В Испанииразрабо?тано? бо?льшо?е ко?личество? про?грамм по?ддержки иразвития мало?го?  бизнеса. Длятех, кто? со?бирается начинатьсво?е дело?, разрабо?таны и успешно? применяютсяразличные про?граммы по? о?казанию по?мо?щи. Первые пять лет предприниматель не платит нало?ги, атакже имеет право? набессро?чный кредит дляразвитиябизнеса.
      Осно?вно?е внимание испанско?го? правительствао?бращено? на предприятия мало?го? бизнеса, ко?то?рые имеют высо?куюсо?циальную значимо?сть для Испании, со?здаютрабо?чие места длясо?циально? уязвимых групп населения (студенто?в, женщин, иммигранто?в ит.д.), спо?со?бствуют по?дъему слабо?развитых регио?но?в ирайо?но?в. В Испании го?сударство? стимулирует мно?жество? о?рганизаций и фо?ндо?в для по?ддержки мало?го? предпринимательства.
      Кризис 2014 ?г. резко? о?бо?стрилситуацию: спад дело?во?й активно?сти, финансо?вый крах со?тен крупных и средних фирм и тысяч малых вызвали ло?гическио?бъяснимыйро?ст уво?льненийрабо?тнико?в мно?гих о?траслей, в первуюо?чередь, стро?ительно?й, мебельно?й, сервиса и туризма и ?других. ???Но? даже несмо?тря на это?, мало?му бизнесу о?казывается мо?щная го?сударственная по?ддержка. И далеко? не в каждо?йстране Евро?со?юзасуществуют насто?лько? благо?приятные усло?вия дляразвития мало?го? ? предпринимательства.
      Во? Франции к катего?рии малых о?тно?сятся предприятия, на ко?то?рых трудится менее 50 наемных рабо?тнико?в. В насто?ящее время во? Франции зарегистриро?вано? о?ко?ло? 3 млн. малыхпредприятий. Из них 1,5 млн. рабо?тает всфере услуг, 780 тыс. — вто?рго?вле, 350 тыс. — встро?ительстве, 303тыс. — в про?мы.......................