Главная / Образцы дипломных работ

Кредитные отношения в рыночной экономике (на материалах Башкирского отделения №8598 ПАО «Сбербанк России г

Внимание: Акция! Курсовая работа, Реферат или Отчет по практике за 10 рублей!
Только в текущем месяце у Вас есть шанс получить курсовую работу, реферат или отчет по практике за 10 рублей по вашим требованиям и методичке!
Все, что необходимо - это закрепить заявку (внести аванс) за консультацию по написанию предстоящей дипломной работе, ВКР или магистерской диссертации.
Нет ничего страшного, если дипломная работа, магистерская диссертация или диплом ВКР будет защищаться не в этом году.
Вы можете оформить заявку в рамках акции уже сегодня и как только получите задание на дипломную работу, сообщить нам об этом. Оплаченная сумма будет заморожена на необходимый вам период.
В бланке заказа в поле "Дополнительная информация" следует указать "Курсовая, реферат или отчет за 10 рублей"
Не упустите шанс сэкономить несколько тысяч рублей!
Подробности у специалистов нашей компании.

Код работы:	W012539
Тема:	Кредитные отношения в рыночной экономике (на материалах Башкирского отделения №8598 ПАО «Сбербанк России г

Содержание

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
«МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ «СИНЕРГИЯ»
Факультет онлайн обучения

Направление подготовки: __38.03.01_________

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА

На тему: Кредитные отношения в рыночной экономике (на материалах Башкирского отделения №8598 ПАО «Сбербанк России г. Уфа)

Студент
Дильмухаметова Гузалия Султановна

(Фамилия, имя, отчество )

(подпись)
Руководитель
Кокорев Александр Сергеевич

(Фамилия, имя, отчество)

(подпись)

Москва 2018

Факультет онлайн обучения

ЗАДАНИЕ
на выпускную квалификационную работу студента
___Дильмухаметова Гузалия Султановна_________________________________________
(Ф.И.О. студента полностью)

1. Тема ВКР: Кредитные отношения в рыночной экономике (на материалах Башкирского отделения №8598 ПАО «Сбербанк России» г. Уфа)

2. Структура ВКР:

Введение
Глава 1. Теоретические аспекты кредитных отношений в рыночной экономике
1.1. Роль, функции, принципы и классификация кредитов
1.2. Нормативно-правовое регулирование кредитных отношений в России
1.3. Основные тенденции и особенности функционирования системы кредитования в России
Глава 2. Анализ кредитных отношений Башкирского отделения №8598 ПАО «Сбербанк России» г. Уфа
2.1. Организационно-экономическая характеристика банка
2.2. Условия и механизм кредитования банка
2.3. Качественный и количественный анализ выданных кредитов банка
Глава 3. Совершенствование системы кредитных отношений
3.1. Приоритетные направления развития кредитных отношений в России
3.2. Мероприятия по повышению эффективности системы кредитных отношений банка
3.3. Экономический и социальный эффект разработанных мероприятий
Заключение
Список использованной литературы
Приложения

3. Основные вопросы, подлежащие разработке.
Во введении рекомендуется обосновать актуальность выбранной темы, сформулировать цели и задачи работы, описать объект, предмет и информационную базу исследования.
Для написания главы 1 рекомендуется изучить основную и дополнительную литературу по выбранной теме.
В параграфе 1.1 необходимо раскрыть роль, функции, принципы кредитов, а также представить их классификацию
В параграфе 1.2 необходимо изучить нормативно-правовое регулирование кредитных отношений в России
В параграфе 1.3 необходимо изучить основные тенденции кредитования в России. Изучить статистические данные по регионам, банкам.
Глава 2 должна представлять анализ фактических данных по теме исследования на материалах кредитной организации.
В параграфе 2.1 необходимо дать организационно-экономическую характеристику банка и Башкирского отделения №8598 ПАО «Сбербанк России» г. Уфа
В параграфе 2.2 необходимо проанализировать условия и механизм кредитования банка
В параграфе 2.3 необходимо провести качественный и количественный анализ выданных кредитов банка
В Главе 3 необходимо разработать мероприятия по совершенствованию кредитных отношений банка
В параграфе 3.1 необходимо обозначить приоритетные направления развития кредитных отношений в России
В параграфе 3.2 необходимо разработать мероприятия по повышению эффективности системы кредитных отношений банка (2 – 3 мероприятия)
В параграфе 3.3 необходимо провести расчет экономической эффективности и описать социальный эффект разработанных мероприятий
В заключении необходимо отразить основные положения выпускной квалификационной работы и сформулировать общие выводы.
В приложение выносятся финансовая отчетность Башкирского отделения №8598 ПАО «Сбербанк России» г. Уфа за 2015 – 2017 гг.

4. Исходные данные по ВКР:
Основная литература:
1. Федеральный закон от 02.12.1990 № 394-1 «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» с изменениями и дополнениями.
2. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» с изменениями и дополнениями.
3. Положение Банка России от 28.08.1997 № 509 «Об организации внутреннего контроля в банках».
4. Положение Банка России от 01.06.1998 № 31-П «О методике расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций».
5. Инструкция ЦБ РФ от 30.01.1996 № 1 «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций» с изменениями и дополнениями.
6. Инструкция ЦБ РФ от 31.03.1997 № 59 «О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности» с изменениями и дополнениями.
7. Банковское дело [Текст] / Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2014. - 224 с.
8. Астахов А.В. Системный подход к управлению рисками крупных российских коммерческих банков [Текст] // Деньги и кредит. - 2015. - №8, C. 234.
9. Банковское дело [Текст] / под ред. Г. Г. Коробовой. – М.: Экономистъ, 2014. – 751 с.
10. Батракова, Л. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка [Текст] / Л. Г. Батракова. – М.: Логос, 2015. – 368 с.
11. Ендовицкий, Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика [Текст] / Д.А. Ендовицкий, И.В. Бочарова. – М.: Кно Рус, 2016. - 264 с.
12. Ермасова, Н.Б. Риск-менеджмент организации [Текст] / Н. Б. Ермасова. - М.: Дашков и К., 2014. - 379 с.
13. Ерпылева Е. Правовые стандарты банковского регулирования и надзора [Текст] // Финансы и налоги. - 2017. - №64. C. 54-60.
14. Замураев А. Время определиться в терминах [Текст] // Риск. - 2016. - №6. C. 33-39.
15. Иванцов С. Кредитный риск коммерчекских банков остается высоким [Текст] // Коммерсант. - 2013. - №12. C.12-13.
16. Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском: [Текст]/ учеб. пособие / С.Н. Кабушкин. - 4-е изд., стер. - Минск: Новое знание, 2014. - 336 с.
17. Карась Л., Конторовш В. Кредитный риск в банковском менеджменте [Текст] // Хозяйство и право. - 2016. - №17. C.12.
18. Килзер Дж. Качество кредитов - залог успеха банка [Текст] // Финансовый бизнес. -2015. - №5. C. 45-47.
19. Кирисюк Г.М., Ляховский B.C. Оценка банком кредитоспособности заемщика [Текст] // Деньги и кредит. - 2014. - №21. C. 32.
20. Овчаров А.О. Организация управления рисками в коммерческом банке [Текст] // Банковское дело. - 2016. - №24. C. 33.
21. Руководство по кредитному менеджменту: [Текст]/ Пер. с англ. / Под ред. Б.Эдвардса. - М.: Инфра, 2015. - 196 с.
22. Севрук В. Г. Банковские риски [Текст]/ - М.: «Дело ЛТД», 2014. - 365 с.
23. Селезнев А. Проблемы совершенствования кредитно-банковской системы // Экономист. – 2015. – С. 96-101.
24. Шеремет, А. Д. Комплесный анализ хозяйственной деятельности [Текст] / А. Д. Шеремет. –– М.: ИНФРА-М., 2014 - 415 с.
25. Щербакова, Г. Н. Анализ и оценка банковской деятельности (на основе отчетности, составленной по российским и международным стандартам) [Текст] / Г. Н. Щербакова. – М.: Вершина, 2015. – 464 с.
Дополнительная литература:
26. Банковское дело [Текст] / под ред. О. И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2012. – 672 с.
27. Банковское дело: [Текст] / управление и технологии: учеб. пособие для вузов / Под ред. А.М. Тавасиева. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2010. - 731 с.
Интернет источники:
28. О банке : [сайт] / Официальный сайт ПАО «Сбербанк». URL: http://sberbank.ru/ (дата обращения 22.03.2018 г.)
29. Банковские продукты и услуги: современное состояние и перспективы развития в России : [сайт] / Финансы и кредит. URL: http://www.fin-izdat.ru/journal/rubriks.php?id=131 (дата обращения 22.03.2018 г/)
30. Субсидиарная ответственность лиц, контролирующих кредитные организации И.Ю. Рыков. : [сайт] / Банковское дело. URL: http://www.bankdelo.ru/index.php/nomera/soderzanie3-2018 (дата обращения 22.03.2018 г)

Руководитель ВКР: ________________/А.С. Кокорев
подпись расшифровка

Студент задание получил: « » марта 2018 г.

Студент: ________________________/___________________
подпись расшифровка

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 7
1 Теоретические аспекты кредитных отношений в рыночной экономике 12
1.1 Роль, функции, принципы и классификации кредитов 12
1.2 Нормативно-правовое регулирование кредитных отношений в России 17
1.3 Основные тенденции и особенности функционирования системы кредитования в России 26
2 Анализ кредитных отношений Башкирского отделения № 8598 ПАО «Сбербанка России» г. Уфа 35
2.1 Организационно-экономическая характеристика банка 35
2.2 Условия и механизм кредитования банка 53
2.3 Качественный и количественный анализ выданных кредитов банка 66
3 Совершенствование системы кредитных отношений 72
3.1 Приоритетные направления развития кредитных отношений в России 72
3.2 Мероприятия по повышению эффективности системы кредитных отношений банка 78
3.3 Экономический и социальный эффект разработанных мероприятий 87
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 92
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 94
Приложение А Устав ПАО «Сбербанка России» 98
Приложение Б Финансовая отчетность Башкирского отделения № 8598 ПАО «Сбербанка России» г. Уфа 99

ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы исследования. В мировой практике развитие экономики неразрывно связано с кредитом, который в различных формах проникает во все сферы хозяйственной жизни. Об этом свидетельствует расширение круга операций банков, в том числе и в области кредитования.
В последние годы такая услуга, как кредитование, приобретает все большую популярность. Потребительский кредит является одним из самых распространенных видов банковских операций. При этом сфера действия потребительского кредита намного шире, чем только покупки товаров длительного пользования, таких как автомобили, бытовая техника и тому подобное.
Потребительское кредитование получило такое широкое распространение в развитых странах в первую очередь потому, что посредством использования данной технологии финансирования покупок резко расширяется емкость рынка по целому спектру потребительских товаров и недвижимости.
Уже сейчас рынок кредитования населения развивается ускоренными темпами. То есть потребительское кредитование становится одним из наиболее динамичных направлений развития банковского сектора, что связано в первую очередь с потребностью в новых прибыльных кредитных продуктах.
Актуальность темы дипломной работы обусловлена небывалым за последнее время ростом кредитования физических лиц. Направление розничного кредитования уже довольно давно является весьма популярным как среди самих коммерческих банков, так и среди их клиентов-потребителей.
Во-первых, покупатель доволен возможностью купить именно то, что он хочет в данный момент, справедливо полагая, что «завтрашние деньги – дешевле» (единственное, не принимая порой во внимание размер этих самых «завтрашних денег»).
Во-вторых, для банков же кредитование физических лиц является важным источником получения немалых, достаточно стабильных процентных доходов.
Одним из самых распространенных видов розничных кредитов является потребительский кредит, который дает возможность приобрести какой-либо товар, даже если собственных денег на дорогой товар нет. И привлекателен он тем, что позволяет стать собственником имущества, а оплачивать его можно в течение нескольких последующих лет. Это финансово эффективнее, чем откладывать деньги, подвергая накопления инфляции.
Степень разработанности темы. Вопросы развития системы кредитования, значимость и уникальность ее функционирования являются предметом активных исследований и рассматриваются с позиции экономической сущности кредитования. Среди зарубежных исследователей, которые внесли весомый вклад в изучение и развитие теории и практики кредитования, можно отметить С. Добсона, Дж. Долана, Р. Дж. Страйка, С. Фишера, К. Кэмпбелла, Д. Линдсея, С. Полфремана и др.
Развитию теории кредита посвящены работы И.Т. Балабанова, Г.Н. Белоглазовой, В.А. Горемыкина, Л.В. Донцовой, В.А. Каменецкого, И.В. Павловой, И.А. Разумовой, В.А. Савиновой, О.Г. Семенюта, М.Г. Сорокиной и др.
Вместе с тем, по результатам анализа указанных исследований можно заключить, что в научной литературе не сложилось единого мнения относительно сущности механизма кредитования, недостаточно изучены особенности функционирования. Важность данных вопросов обусловила выбор темы выпускной квалификационной работы бакалавра, а также постановку цели и задач исследования.
Целью дипломной работы – на основе изучения теоретических и практических аспектов, разработать рекомендации по совершенствованию системы кредитования на примере ПАО «Сбербанк России» в Республике Башкортостан.
Для реализации указанной цели были поставлены следующие задачи:
Объект исследования – Башкирское отделение № 8598 ПАО «Сбербанк России» г. Уфа. Сбербанк сегодня – это кровеносная система российской экономики, треть ее банковской системы. На долю лидера российского банковского сектора по общему объему активов приходится 28,6% совокупных банковских активов (по состоянию на 1 августа 2015 года).
Банк является основным кредитором российской экономики и занимает крупнейшую долю на рынке вкладов. На его долю приходится 44,9% вкладов населения, 37,7% кредитов физическим лицам и 32,7% кредитов юридическим лицам (по состоянию на 1 августа 2017 года).
Сбербанк – это 16 территориальных банков и более 16,5 тысяч отделений в 83 субъектах Российской Федерации, расположенных на территории 11 часовых поясов. Зарубежная сеть Банка состоит из дочерних банков, филиалов и представительств в СНГ, Центральной и Восточной Европе, Турции, Великобритании, США и других странах.
Число розничных клиентов Сбербанка в России превышает 127 млн. человек и 10 млн. за ее пределами, количество корпоративных клиентов группы более 1,1 млн. в 22 странах присутствия.
Стремясь сделать обслуживание более удобным, современным и технологичным, Сбербанк с каждым годом все более совершенствует возможности дистанционного управления счетами клиентов. В банке создана система удаленных каналов обслуживания, в которую входят:
? онлайн-банкинг «Сбербанк Онлайн» (более 24 млн. активных пользователей);
? мобильные приложения «Сбербанк Онлайн» для смартфонов (более 1 млн. активных пользователей);
? SMS-сервис «Мобильный банк» (более 24 млн. активных пользователей);
? одна из крупнейших в мире сетей банкоматов и терминалов самообслуживания (более 90 тыс. устройств).
Сбербанк является крупнейшим эмитентом дебетовых и кредитных карт. Совместный банк, созданный Сбербанком и BNP Paribas, занимается POS-кредитованием под брендом Cetelem, используя концепцию «ответственного кредитования».
Предметом исследования является функционирование механизма кредитования Башкирского отделения №8598 ПАО «Сбербанк России» г. Уфа.
Теоретико-методологической основой работы являются концепции и положения, содержащиеся в фундаментальных трудах, научных статьях и монографиях отечественных и зарубежных ученых и практиков по исследуемой проблематике, материалы научно-практических конференций, законодательная, нормативная и правовая база Российской Федерации, Республики Башкортостан.
В ходе исследования использовались такие общенаучные методы познания, как системный подход к анализу изучаемых процессов и явлений, а также приемы и методы классификации, группировок, статистического и эконометрического анализа.
Информационную базу проведенного исследования составили статистические данные Федеральной службы государственной статистики, Центрального банка Российской Федерации, Башкирского отделения №8598 ПАО «Сбербанк России» г. Уфа, ОАО «Агентство по ипотечному жилищному кредитованию», информационно-аналитического портала «РусИпотека», Правительства Российской Федерации и др.
Научная новизна исследования заключается в развитии теоретических основ механизма кредитования и в разработке практических рекомендаций по его функционированию.
Практическая значимость исследования заключается в разработке нового банковского продукта «Экспресс-кредитования» кредитования в рамках Башкирского отделения №8598 ПАО «Сбербанк России» г. Уфа, использование котрого принесет отделению дополнительную прибыль.
Апробация. Результаты проведенного анализа рынка кредитования и анализ выдаваемых кредитов Башкирским отделением №8598 ПАО «Сбербанк России» готовы к использованию в рамках аналитического материала для проведения тренинговых занятий со специалистами по кредитованию.
Структура работы. Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, списка литературы и приложений.
В первой главе раскрыты теоретические аспекты кредитования. Изучены основные понятия, сущность и нормативно-правовое регулирование кредитования. Дана характеристика современного состояния и тенденций развития рынка кредитования в России.
Во второй главе на примере Башкирского отделения №8598 ПАО «Сбербанк России» г. Уфа изучены продукты кредитования. Проведен качественный и количественный анализ выданных кредитов. Обозначены условия и механизм кредитования Башкирского отделения №8598 ПАО «Сбербанк России» г. Уфа. Обоснованы приоритетные направления функционирования механизма кредитования в Башкирском отделении №8598 ПАО «Сбербанк России» г. Уфа.
В третьей главе изучены методы повышения эффективности кредитования банка. Разработаны мероприятия по привлечению клиентов в Башкирское отделение № 8598 ПАО «Сбербанк России» посредством внедрения нового кредитного продукта «Экспресс-кредитование». Проведено экономическое обоснование мероприятия.
В заключении даны основные выводы по результатам проведенного исследования.
Работа включает в себя 100 страниц машинописного текста, 13 рисунков, 22 таблицы, 2 приложения.

1 Теоретические аспекты кредитных отношений в рыночной экономике
1.1 Роль, функции, принципы и классификация кредитов
Экономическая сущность кредита четко проявляется в его функциях, основными из которых являются: распределительная, эмиссионная и контрольная. Рассмотрим это на примере таблицы 1.
Таблица 1
Основные функции кредита
Наименование функций
Основные черты
Распределительная
Распределение капитала на возвратной основе между участниками кредита.
Реализуется в ходе предоставления денежных средств на условиях срочности, платности и возвратности
Эмиссионная
Создание кредитных средств обращения и замещения наличных денег проявляется в том, что процессе кредитования создаются платежные средства, то есть наряду с наличными деньгами в оборот входят деньги в безналичной форме.
Контрольная
Проявляется в многостороннем контроле финансово - хозяйственной работы субъекта, получившего кредит, эта функция позволяет вовремя анализировать состояние заемщиков и на данной основе проводить соответствующую кредитную политику.

Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают, определенные принципы. Целесообразным будет дать краткое определение принципам банковского кредитования, их стоит назвать базовыми правилами, которые должны соблюдаться при осуществлении такого кредитования [7]. До сих пор не существует среди экономистов единого мнения о количестве принципов кредитования. Чаще всего принципы банковского кредитования делят на общеэкономические и специфические [4]. Кредит взаимодействует с другими стоимостными категориями, на него так же распространяются экономические принципы. Самые важные из них:
? экономичность;
? комплексность;
? дифференцированность.
Специфические принципы вытекают из самой сущности кредита, к ним относящиеся отражены в таблице 2.
Таблица 2
Экономические принципы банковского кредитования
Экономические
Принципы
Сущность принципа
Срочность
Заемщик обязан вернуть сумму, оформленную в кредит в строго определенный срок, который установлен кредитным договором.
Платность
Заемщик оплачивает кредитору за временное использование суммы кредита оговоренный кредитным договором процент
Возвратность
Кредит предоставляется заемщику на условиях полного возврата денежных средств
Обеспеченность
В качестве обеспечения кредита могут применять: залог, поручительство, гарантия, страховые обязанности
Дифференцированность
Условия кредитования напрямую зависят от заемщика, его целей кредита, платежеспособности
Целевой кредит
В кредитном договоре оговаривается конкретная цель предоставления кредита, нецелевое использование приведет к штрафным мерам

Банки и торговые заведения, население выступают субъектами кредитования физических лиц. Сберегательные и ипотечные банки чаще всего осуществляют процесс кредитования в традиционном виде. Также к числу субъектов кредита относятся и небанковские кредитные учреждения [1]. Объектом кредита физическим лицам являются затраты, связанные с удовлетворением потребностей населения, они разделяются на две категории:
? затраты на удовлетворение потребностей текущего характера, такие как приобретение продуктов в личную собственность;
? затраты на удовлетворение потребностей капитального либо инвестиционного характера, такие как жилищное строительство, содержание недвижимого имущества [11].
Важной чертой потребительского кредита является то, что основной гарантией предоставления выступают денежные доходы заемщика. Из-за подъема жизненных стандартов в потребительской сфере сложились отношения между заемщиками и кредиторами на взаимовыгодных началах. У потребительского кредита есть определенный ряд превосходств, таких как: возможность получить те вещи, которых в отсутствии кредита пришлось бы довольно долго ждать либо которые бы были просто не доступны; гибкость: делать покупки в удобное время; помощь: кредит позволяет оплачивать непредвиденные срочные расходы.
Классификация потребительских кредитов заемщиков и объектов кредитования может быть проведена по разным признакам, более подробно рассмотрено в таблице 3 [3].
Таблица 3
Классификация признаков потребительских кредитов
Наименование признака кредита
Классификация видов кредита
Цель кредита
1. Целевой кредит
2. Нецелевой кредит
Объект кредита
1. На неотложные нужды;
2. Под залог ценных бумаг;
3. Строительство и приобретение жилья;
4. Капитальный ремонт индивидуальных жилых домов, их газификация и присоединение к сетям централизованного
водоснабжения и водоотведения.
Срок кредитования
1. Краткосрочные (сроком до 1 года);
2. Среднесрочные (сроком от 1 года до 3);
3. Долгосрочные (сроком свыше 3 лет).
Субъекты кредитной сделки
1. Банковские потребительские кредиты;
2. Кредиты, которые предоставляют гражданам торговые организации;
3. Потребительские кредиты кредитных учреждений небанковского типа;
4. Личные или частные потребительские кредиты, предоставляемые физическими лицами;
5. Потребительские кредиты, предоставляемые заемщикам непосредственно на предприятиях и в организациях-работодателях.
Способ обеспечения кредита
1. Обеспеченные кредиты;
2. Необеспеченные кредиты.
Метод погашения кредита
1. Кредиты, оформленные в рассрочку;
2. Кредиты, погашаемые единовременно.
Характер круговорота средств
1. Разовые;
2. Возобновляемые (револьверные).

Процесс кредитования, проводимый в коммерческом банке, имеет большое социально-экономическое значение, потому что производится удовлетворение потребностей хозяйствующих субъектов и населения в кредитных денежных средствах для потребительских целей и расширенного воспроизводства деятельности экономических агентов [12]. За проведение кредитных операций, банки получают большую часть своих доходов, так же большинство кредитных операций сопровождается рисками, связанными с невозвратом денежных средств. Кредитование – это самое важное конституционное понятие банка признаков, тем самым подтверждается необходимость усовершенствования эффективных механизмов кредитного процесса, как для банков, так и для экономики страны.
Говоря словами экономиста Трошина А.Н.: «Кредитование физических лиц рассматривается как важная составная часть единой системы кредитных отношений. Способствовать более полному удовлетворению потребительских нужд населения является основной целью кредитования физических лиц. При этом следует отметить, что сущностной чертой кредитования физических лиц выступают отношения кредитора (банка) и заемщика (физического лица)» [3].
Объективную необходимость кредитования физических лиц обусловливают два взаимозависимых факта:
1. Потребность физического лица в приобретении тех или иных товаров и услуг часто опережает возможности их денежного обеспечения, то есть существует разрыв между размерами текущих денежных доходов населения и относительно высокими ценами на имущество длительного пользования или дорогостоящими услугами.
2. Субъекты, которые владеют свободными ресурсами, благодаря их передаче заемщику на условиях срочности, платности, возвратности получают возможность приобрести от них дополнительные доходы.
Таким образом, кредитование – сравнительно новое явление в экономической жизни России, представляющее собой предоставление кредитными организациями денежных средств физическим лицам на покупку того или иного товара, направленное на удовлетворение личных потребностей лица.

1.2 Нормативно-правовое регулирование кредитных отношений в России
На современном этапе развития законодательной базы в Российской Федерации не создано специального кодифицированного банковского, а тем более кредитного законодательства, но выделить нормативно-правовые акты, регулирующие кредитные отношения полностью или частично, представляется возможным. Представим систему законодательства, регулирующего кредитные отношения, в виде традиционной схемы нормативно-правовых актов, построенной по иерархическому признаку (рисунок 1).

Рисунок 1 - Система нормативного регулирования кредитных отношений в Российской Федерации

Во главе системы нормативно-правового регулирования стоит Конституция РФ [1], обладающая высшей юридической силой, прямым действием, а также применяемая на всей территории РФ. Кроме этого, все законы и иные правовые акты, принимаемые в РФ, не должны противоречить Конституции РФ.
Конституция содержит ряд положений, касающихся кредитных отношений. В ведении Российской Федерации находятся установление правовых основ единого рынка, финансовое, валютное, кредитное, таможенное регулирование, денежная эмиссия, основы ценовой политики, федеральные, экономические службы, включая федеральные банки [1, ст. 71]. На территории РФ не допускается установление таможенных границ, пошлин, сборов и каких-либо иных препятствий для свободного перемещения товаров, услуг и финансовых средств [1, ст. 74]. Денежной единицей в Российской Федерации является рубль. Денежная эмиссия осуществляется исключительно Центральным банком Российской Федерации, основной функцией которого является защита и обеспечение устойчивости рубля [1, ст. 75].
Второй уровень принадлежит Федеральным законам, которые принимаются в соответствии с Конституцией РФ и регулируют многообразные и сложные отношения, возникающие в процессе осуществления хозяйственной деятельности.
Центральным, основным федеральным законом, регулирующим гражданско-правовые отношения, является Гражданский кодекс РФ [2]. В первой части ГК РФ раскрыты общие положения, регулирующие порядок образования юридических лиц, которыми являются кредитные организации, способы обеспечения обязательств, в частности кредитных, принципы построения договорных отношений. Понятие кредитного договора, его основные условия и порядок заключения, взаимоотношения кредитора и заемщика отражены во второй части ГК РФ, 42 глава которой называется «Займ и кредит», а параграф 2 целиком посвящен кредиту.
Для более детального урегулирования различных сторон финансово-хозяйственной деятельности кредитных организаций применяется целый ряд других федеральных законов.
Статус, цели деятельности, функции и полномочия единого и независимого субъекта первого уровня банковской системы РФ – Центрального банка РФ закреплены Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» [3]. Банк России является органом банковского регулирования и банковского надзора, осуществляющим постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами банковского законодательства, нормативных актов Банка России и установленных ими обязательных нормативов [3, ст. 56]. Применительно к кредитным отношениям Банк России может устанавливать обязательные для выполнения кредитными организациями нормативы, в том числе применительно к кредитным отношениям и рискам кредитной организации по кредитам, а также предъявлять иные требования к деятельности кредитных организаций.
Следующим важным законом, регулирующим кредитные отношения, выступает Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» [4]. Данный закон среди прочих банковских операций определяет такую банковскую операцию, как размещение денежных средств от своего имени и за свой счет, что выражается фактически в предоставлении кредитов юридическим и физическим лицам [4, ст. 5]. Также в данном законе определены общие положения и требования к осуществлению деятельности кредитными организациями, видам, порядку осуществления банковских операций и сделок, требования к уставному капиталу, учредительным документам, управлению в кредитной организации, порядку регистрации кредитных организаций и лицензирования банковских операций, требования к кредитным организациям в отношении обязательного резервирования, осуществления защиты интересов клиентов кредитных организаций, обслуживания клиентов, а также взаимоотношения между кредитными организациями и общие положения о бухгалтерском учете в кредитных организациях.
Отношения, возникающие в связи с предоставлением потребительского кредита (займа) физическому лицу в целях, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, призван регулировать Федеральный закон «О потребительском кредите (займе)» [5]. В нем определены основные условия договора потребительского кредита и порядок его заключения [5, ст. 5, 7], раскрыт порядок расчета полной стоимости потребительского кредита [5, ст. 6], закреплено право заемщика на отказ от получения потребительского кредита (займа) и досрочный возврат потребительского кредита (займа) [5, ст. 11].
При оценке кредитоспособности и благонадежности потенциальных заемщиков кредитные организации могут воспользоваться услугами Бюро кредитных историй, деятельность которых регулируется Федеральным законом «О кредитных историях» [6].
Существует еще ряд федеральных законов, регулирующих взаимоотношения между кредитной организацией и заемщиком, однако их можно отнести к регулированию кредитных отношений только косвенно. Среди них можно выделить следующие законы:
? ФЗ «Об акционерных обществах» [7] – в части одобрения заемщиком совершения крупных сделок, в том числе займа, кредита, залога, поручительства или нескольких взаимосвязанных сделок;
? ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)» [8] – в части государственного регулирования, процедуры и регистрации ипотеки, как способа обеспечения кредитного обязательства;
? ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» [9] – в части предоставления кредитов в иностранной валюте и кредитных взаимоотношений между резидентами РФ и нерезидентами;
? ФЗ «Об исполнительном производстве» [10] – в части осуществления принудительного исполнения обязательств должников перед кредиторами, в том числе должников по кредитным обязательствам.
Особое место в системе нормативно-правового регулирования кредитных отношений занимают акты Центрального банка РФ. Они располагаются в иерархии обособленно, так как ЦБ РФ не включен в состав федеральных органов исполнительной власти, а значит формально, органом исполнительной власти не является. Таким образом, Банк России является особенным самостоятельным органом, выполняющим свои функции в зависимости от прямо предусмотренных требований законодательства. Центральный банк по вопросам, отнесенным к его компетенции, издает в форме указаний, положений и инструкций нормативные акты, обязательные для федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц [3, ст. 7].
В сфере регулирования кредитных отношений можно привести следующие акты ЦБ РФ:
? Положение ЦБ РФ «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» [11], устанавливающее порядок осуществления операций по предоставлению (размещению) банками денежных средств клиентам - юридическим и физическим лицам, в том числе другим, и возврату (погашению) клиентами банков полученных денежных средств, а также порядок ведения бухгалтерского учета указанных операций.
? Положение ЦБ РФ «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» [12] , определяющее единые правовые и методологические основы организации и ведения бухгалтерского учета, обязательные для исполнения всеми кредитными организациями на территории России.
? Инструкция «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» [13] , закрепляющая порядок регистрации кредитной организации при ее создании, а также при ее реорганизации, создания филиалов и иных подразделений кредитной организации, получения лицензий на осуществление банковских операций, внесения изменений в учредительные и иные документы кредитной организации, согласования руководителей кредитной организации.
? Указание ЦБ РФ «О порядке определения Банком России категорий потребительских кредитов (займов) и о порядке ежеквартального расчета и опубликования среднерыночного значения полной стоимости потребительского кредита (займа)» [14].
Следующий уровень системы нормативно-правового регулирования кредитных отношений представлен документами, носящими подзаконный характер: Указы Президента РФ и Постановления Правительства РФ.
Среди Указов Президента, регулирующих кредитные отношения, можно выделить Указ «О предоставлении гарантий или поручительств по займам и кредитам» [15]. Данный Указ устанавливает порядок и условия предоставления гарантий или поручительств Правительства Р.......................

Для получения полной версии работы нажмите на кнопку "Узнать цену"

Узнать цену

Каталог работ

Похожие работы: