Кредитная система современной России

Министерство образования и науки Российской Федерации

ФГАОУ ВО «Уральский Федеральный Университет имени первого Президента России Б.Н. Ельцина»

	Высшая школа экономики и менеджмента

	Кафедра Финансов, денежного обращения и кредита



	Оценка работы____________

	Руководитель от УрФУ____________





Курсовая работа

по денежно-кредитной системе

Тема: «Кредитная система современной России»









Студентка_____________Димишкан Анна Геннадьевна__________________

Направление подготовки 38.03.01 Экономика(бакалавриат)

Группа ЭМ-343308









Екатеринбург, 

2016г.

Содержание:



Введение

Глава 1. Теоретические аспекты содержания кредитной системы

1.1 Функциональное содержание кредитной системы

	1.2 Формы кредита	

1.3 Институциональная структура кредитной системы

Глава 2. Кредитная система РФ

2.1 Центральный банк РФ: его роль и функции

2.2 Кредитные организации: сущность, функции и принципы деятельности

2.3 Финансово-кредитные институты: значение и выполняемые операции

Глава 3. Проблемы и перспективы развития кредитной системы России

Заключение















Введение.



Формирование современной кредитной системы России произошло в 90-е годы 20 века. В декабре 1990г. Верховным Советом СССР были приняты законы «О Государственном банке СССР» и «О банках и банковской деятельности». Одновременно с этими законами принимаются республиканские законы, в том числе закон «О Центральном банке РСФСР» и закон «О банках и банковской деятельности в РСФСР». Они ликвидировали монополию государственных банков и разрешили создание частных коммерческих банков. 

Понятие «система» широко используется современной наукой. Оно соотносится с исследованием многообразных явлений природы и общественного развития. Считается, что признаком современного мышления является системный подход. Термином «система» охотно оперируют не только ученые, философы, но и деятели культуры и искусства, организаторы производства и работы банков.

Как это ни покажется странным, но термин «система» не получил от этого четкого определения. Чаще всего под словом «система» понимается состав чего-либо. В Федеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (1995 г.) отмечается, что кредитная система включает Центральный банк и кредитные организации. Такое толкование не случайно («система» от rp . systeme - целое, составленное из частей, соединение).

Из этого же предположения о содержании системы исходит и немецкое законодательство, а также некоторые немецкие авторы. В одном из лучших немецких учебников «Банковское дело» под редакцией проф. Х.Е. Бюшгена отмечается, что кредитная система состоит из универсальных и специализированных банков, эмиссионного банка. Центральный банк играет ведущую роль - роль банка банков.

Вместе с тем термины «система» и «кредитная система» определяют не только состав банков. По содержанию понятие «кредитная система» более широкое, оно включает:

-совокупность элементов;

-достаточность элементов, образующих определенную целостность;

-взаимодействие элементов.



Современная кредитная система России представляет собой систему переходного периода. Она выступает как рыночная модель; разделена на два яруса: первый ярус охватывает учреждения Центрального банка РФ, осуществляющего выпуск денег в обращение (эмиссию). Его задачей являются обеспечение стабильности рубля, надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков. Второй ярус состоит из различных деловых банков, задача которых - обслуживание клиентов (предприятий, организаций, населения), предоставление им разнообразных услуг (кредитование, расчеты, кассовые, депозитные, валютные операции и др.).

Кредитная система находится в стадии переходной системы: она содержит компоненты рыночной банковской системы, однако их взаимодействие еще недостаточно развито. Известно, что та или иная система, так или иначе, происходит из предшествующей, поэтому содержит «родимые пятна» прошлого. Рыночная система, возникшая из централизованной системы, проходя становление в условиях переходного периода, должна быть в условиях России еще «наполнена» рыночной идеологией. В составе элементов банковской системы и их взаимодействии должны полнее учитываться особенности и условия рыночной. 

Цель работы: рассмотреть аспекты содержания и понятие кредитной системы современной России, а так же проблемы и перспективы её развития.



Глава 1. Теоретические аспекты содержания кредитной системы

Функциональное содержание кредитной системы



Когда говорят о кредитной системе, то обычно подразумевают две ее стороны. Одна сторона кредитной системы — совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования. Вторая ее сторона — совокупность банков, иных кредитно-финансовых институтов, аккумулирующих временно свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду. Безусловно, кредитная система — понятие более широкое по сравнению с банковской системой, поскольку включает в себя помимо банков, являющихся ее ведущим звеном, банковский, потребительский, коммерческий, государственный, межгосударственный кредиты со своими формами отношений и методами кредитования.

Кредитная система – совокупность элементов, которая призвана реализовать свойства, характерные для кредита. Кредит в кредитной системе выступает рядовым элементом, его сущность определяет действие всех других элементов данной системы. На практике это означает, что благодаря системе (системному подходу) свойства кредита: его стоимостный характер, обращаемость ссужаемой стоимости на возвратной основе, добровольный и временный характер функционирования в рамках определенного срока, а также соответствие потребностям, как кредитора, так и заемщика, другие свойства – должны быть в полной мере реализованы. 

Современная кредитная система есть совокупность различных кредитно-финансовых институтов, функционирующих на рынке ссудных капиталов. Через кредитную систему реализуются сущность и функции кредита. 

Сущность кредита проявляется в его функциях. В свою очередь, функция кредита есть проявление его сущности, выражение общественного назначения кредита. 

Кредит выполняет три основные функции: 

1) распределительную; 

2) эмиссионную; 

3) контрольную. 

Распределительная функция — распределение денежных средств на возвратной основе. Реализуется в процессе предоставления денежных средств предприятиям и организациям на условиях возвратности и платности. 

Эмиссионная функция — создание кредитных средств обращения и замещения наличных денег. Проявляется в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства, т.е. наряду с наличными деньгами в оборот входят деньги в безналичной форме. 

Контрольная функция — контроль за эффективностью деятельности экономических субъектов. Проявляется во всестороннем контроле хозяйственной деятельности субъекта, получившего кредит.

Банковское кредитование юридических лиц осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования, которые представляют собой основу, главный элемент системы кредитования. Принципы кредитования отражают сущность и содержание кредита, а также требования основных законов в области кредитных отношений. 

Выделяют пять основных принципов кредитования: 

-срочность; 

-возвратность; 

-платность; 

-дифференцированность; 

-обеспеченность ссуд.

Срочность кредитования означает, что кредит должен быть возвращен в строго определенный срок. Срочность кредитования представляет собой необходимое условие возвратности кредита. Определенный договором срок кредитования является предельным временем нахождения денежных средств у заемщика. Нарушение срока искажает сущность кредита, он утрачивает свое подлинное назначение. 

Возвратность означает, что после окончания срока кредита средства должны быть возвращены. Кредит как экономическая категория отличается от других категорий товарно-денежных отношений тем, что движение денег здесь происходит на условиях возвратности. 

Платность кредита означает, что заемщик должен внести банку определенную плату за временное пользование заимствованными у банка денежными средствами. На практике этот принцип реализуется с помощью механизма банковского процента.

Банковский процент представляет собой плату, получаемую кредитором от заемщика за пользование заемными средствами. 

Величина ссудного процента зависит от следующих факторов: 

-спроса на кредит со стороны юридических и физических лиц; 

-ставки, уплачиваемой банком своим клиентам по депозитным счетам различного вида; 

-срока займа, т.е. чем выше срок займа, тем выше риск, а следовательно, и величина ссудного процента; 

-степени обеспеченности ссуды, т.е. чем ниже обеспеченность ссуды, тем выше величина ссудного процента; 

-уровня инфляции в стране и стабильности денежного обращения. 

Реальная величина ссудного процента устанавливается на практике с учетом совокупности всех вышеназванных факторов. 

Дифференцированность кредитования означает, что банки не дол-жны одинаково подходить к решению вопроса о выдаче кредита претендующим на его получение клиентам. На основе предварительно проведенной работы по оценке кредитоспособности предполагаемых заемщиков банк отбирает из их числа наиболее надежных и только с ними ведет дальнейшую работу по заключению кредитного договора. 

Обеспеченность ссуд как принцип кредитования означает, что имеющееся у заемщика имущество, ценности и гарантии позволяют кредитору быть уверенным в том, что возврат выданных средств будет осуществлен в срок. В качестве обеспечения своевременного возврата ссуды кредиторы по договору назначают залог, поручительство или банковскую гарантию, а также обязательства в других формах, предусмотренных законодательством.

В процессе кредитования используются различные формы кредита. В условиях рынка реализуются следующие формы кредита: 

-коммерческий; 

-банковский; 

-потребительский; 

-ипотечный;  

-межбанковский;

-государственный; 

-международный.

Коммерческий кредит — кредит, предоставляемый в товарной форме продавцами товаров их покупателям в виде отсрочки или 

рассрочки платежа за проданные товары или предоставленные услуги. Данная форма кредита применяется с целью ускорения реализации товаров.

Банковский кредит — кредит, предоставляемый в виде денежных ссуд коммерческими банками и другими кредитными учреждениями юридическим и физическим лицам, а также государству и иностранным клиентам. Банковский кредит превышает границы коммерческого кредита по размерам, срокам, направлениям, т.е. он имеет более широкую сферу применения.

Потребительский кредит — кредит, предоставляемый торговыми компаниями, банками и специализированными небанковскими кредитными институтами населению для приобретения товаров длительного пользования с рассрочкой платежа.

Ипотечный кредит — кредит, выдаваемый на приобретение или строительство жилья либо покупку земли. Его обычно предоставляют банки и специализированные небанковские кредитно-финансовые институты.

Межбанковский кредит — кредит, предоставляемый банками друг другу, когда у одних банков возникает недостаток, а у других — избыток кредитных ресурсов.

Государственный кредит — кредит, при котором заемщиком выступает государство или местные органы власти, а сам кредит приобретает вид государственного займа, реализуемого через Центральный банк и кредитно-финансовые институты.

Международный кредит — кредит, охватывающий экономические отношения между государством и международными экономическими организациями. Существует международный кредит в форме как коммерческого, так и банковского кредита. [7, стр.65-66]





1.2 Формы кредита.



Форма кредита отражает структуру кредитных отношений, состав субъектов и основные свойства, сохраняющиеся при различных внешних и внутренних изменениях. Кредит как экономическая категория представляет собой определённый вид общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности. [4, стр.39]

Формы кредита тесно связаны с его структурой и в определенной степени с сущностью кредитных отношений. Элементам структуры кредита являются кредитор, заемщик и ссуженная стоимость, поэтому формы кредита можно рассматривать в зависимости от характера:

Кредитора и заемщика

Ссуженной стоимости

Целевых потребностей заемщика

В зависимости от ссуженной стоимости целесообразно различать товарную, денежную и смешанную (товарно-денежную) формы кредита. 

Товарная форма кредита исторически предшествует его денежной форме. Можно предположить, что кредит существовал до денежной формы стоимости, когда при эквивалентном обмене использовались отдельные товары (меха, скот и пр.). Первыми кредиторами были субъекты, обладающие излишками предметов потребления. В поздней  истории известны случаи кредитования землевладельцами крестьян до сбора нового урожая, которое происходило зерном, другими сельскохозяйственными продуктами. В современной практике товарная форма кредита не является основополагающей. Преимущественной формой выступает денежная форма кредита, однако применяется и его товарная форма. Последняя форма используется как при продаже товаров с рассрочкой платежа, так и при аренде имущества (в том числе при лизинге оборудования), прокате вещей. Практика свидетельствует о том, что кредитор, предоставивший товар с рассрочкой платежа, испытывает потребность в кредите, причем главным образом в денежной форме. Можно отметить, что там, где функционирует товарная форма кредита, его движение часто сопровождается и денежной формой кредита. 

Денежная форма кредита наиболее типичная, преобладающая в современном хозяйстве. Это и понятно, поскольку деньги являются всеобщим эквивалентом при обмене товарных стоимостей, универсальным средством обращения и платежа. Данная форма кредита активно используется как государством, так и гражданами как внутри страны, так и во внешнем экономическом обороте.

Наряду с товарной и денежной формами кредита применяется и его смешанная форма. Она возникает, например, в том случае, когда кредит функционирует одновременно в товарной и денежной формах. Можно предположить, что в случае приобретения дорогостоящего оборудования потребуется не только лизинговая форма кредита, но и денежная его форма для оплаты расходов по установке и наладке приобретенной техники.

Как уже отмечалось, движение кредита происходит не только на стадии предоставления средств во временное пользование, но и на других стадиях, в том числе стадии возвращения ссуженной стоимости. Если кредит предоставлен в денежной форме или был возвращен также деньгами, то в данной сделке кредит проявляется в денежной форме. Товарную форму кредита можно признать только в тех кредитных сделках, в которых предоставление и возвращение ссуженных средств происходят в форме товарных стоимостей.

Если кредит был предоставлен в форме товара, а возвращен деньгами или наоборот (предоставлен деньгами, а возвращен в форме товара), то в этом случае более правильно считать, что действует смешанная форма кредита.

Смешанная (товарно-денежная) форма кредита часто используется в экономике развивающихся стран, рассчитывающихся за денежные ссуды периодическими поставками своих товаров (преимущественно в виде сырьевых ресурсов и сельскохозяйственных продуктов). Во внутренней экономике продажа товаров с рассрочкой платежей сопровождается постепенным возвращением кредита в денежной форме.

В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором, выделяются следующие формы кредита: банковская, хозяйственная (коммерческая), государственная, международная, гражданская (частная, личная). Вместе с тем в кредитной сделке участвует не только кредитор, но и заемщик; в кредитной сделке они равноправные субъекты. Предложение ссуды исходит от кредитора, спрос – от заемщика.

Кредит выступает в различных формах; главные из них коммерческий кредит и банковский. 

Коммерческий кредит – это кредит, предоставляемый предприятиями друг другу при продаже товаров в виде отсрочки уплаты денег за проданные товары. Орудием этого кредита служат коммерческие векселя. 

Банковский кредит - это кредит, предоставляемый банками своим клиентам в виде денежных ссуд. Между коммерческим банковским кредитом имеются существенные различия. 

Во-первых, объектом коммерческого кредита является товарный капитал, тогда как объектом банковского кредита - денежно-ссудный капитал. Коммерческий кредит предоставляется промышленными и торговыми предприятиями друг другу при реализации товаров и обслуживает эту реализацию. Здесь ссудный капитал еще слит с промышленным (или торговым): предприниматели ссужают капитал, находящийся на одной из стадий его кругооборота, капитал в товарной форме. При банковском кредите ссудный капитал обособлен от промышленного и торгового. 

Во-вторых, коммерческий кредит отличается от банковского по субъектам, т.е. участникам кредитных сделок. При коммерческом кредите как кредитор, так и заемщик выступают в качестве предпринимателей. При банковском кредите только один из участников кредитной сделки (заемщик действует в качестве предпринимателя, а другой ее участник кредитор) выступает только как собственник денежного капитала, поскольку капитал, предоставляемый им в ссуду, не функционирует в его предприятии. 

В-третьих, неодинакова и динамика коммерческого и банковского кредита. Что касается коммерческого кредита, то его движение идет параллельно движению промышленного капитала: с ростом промышленного производства и товарооборота увеличиваются как предложение коммерческого кредита, так и спрос на него. Иначе обстоит дело с банковским кредитом. Рост предложения ссудных капиталов, передаваемых посредством банковского кредита, не всегда отражает рост производства. [1, стр.205-206]

Потребительский кредит выражается главным образом в предоставлении отсрочки платежа за товары лицам, купившим эти товары для потребления. Продажа в рассрочку, с предоставлением потребительского кредита, практикуется большей частью в отношении так называемых товаров длительного пользования – мебели, легковых автомобилей, холодильников, телевизоров и т.п. Большой рост потребительского кредита вызван ограниченностью платёжеспособного спроса трудящихся. Потребительский кредит переплетается с банковским, поскольку торговые компании используют долговые обязательства потребителей для получения взамен ссуд от банков.

Ипотечный кредит. Слово «ипотека» имеет греческое происхождение. Впервые оно было употреблено в законодательстве Солона (VII в. до н.э.), согласно которому в землю должника бывал, врыт особый столб, чтобы каждый знал, что эта земля служит обеспечением прав кредитора. По историческим свидетельствам, залог земель и продажа земельных наделов начали широко практиковаться еще в Египте в период I в, до н.э. Существует два толкования понятия «ипотека». В узком смысле слова «ипотека» - это залог недвижимого имущества, а в широком – это одна из форм имущественного обеспечения обязательства должника, при которой недвижимое имущество остается в собственности последнего, а кредитор в случае невыполнения должником своего обязательства приобретает право на получение удовлетворения за счет реализации данного имущества. Соответственно этому ипотечный кредит - это кредит, обеспеченный залогом недвижимого имущества. [4, стр.46]

Особое место занимает государственный кредит, получаемый государствами путем выпуска займов. Поскольку государственные займы размещаются через банки, государственный кредит переплетается с банковским. Причина роста государственного кредита – дефицитность бюджетов государств, связанная главным образом с военными и другими расходами. Для покрытия бюджетных дефицитов государства прибегают к выпуску займов. Государственный кредит подразделяется на долгосрочный и краткосрочный. Первый выражается в выпуске государственных займов, подлежащих погашению по истечении многих лет, второй – в один или несколько месяцев. 

Международный кредит представляет собой движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений, связанное с предоставлением товарных и валютных ресурсов. Увеличение масштабов международного кредита было связано с интернационализацией мирохозяйственных связей, международным разделением труда и достижениями научно-технического прогресса.  [2, стр.208-209]

В отдельных случаях используются и другие формы кредита, в частности:

-прямая и косвенная

-явная и скрытая

-старая и новая

-основная (преимущественная) и дополнительная

-развитая и неразвитая

Прямая форма кредита отражает непосредственную выдачу ссуды её пользователю без опосредуемых звеньев. Косвенная форма кредита возникает, когда ссуда берется для кредитования других субъектов. Косвенное кредитование происходило при кредитовании заготовительных организаций. В той части, в которой ссуда выдавалась заготовительной организации на оплату заготовительной продукции, наблюдалась прямая форма кредита; в части, в которой данная ссуда шла на выплату заготовительной организацией авансов сдатчиков под будущий урожай сельскохозяйственной продукции, возникала косвенная форма кредита. 

Под явной формой кредита понимается кредит на заранее оговоренные цели. Скрытая форма кредита возникает, если ссуда использована на цели, не предусмотренные взаимными обязательствами сторон. 

Старая форма кредита - форма, появившаяся в начале развития кредитных отношений. Например, товарная ссуда под заклад имущества представляла собой старейшую форму, используемую на ранних этапах общественного развития. Старая форма может модернизироваться, приобретать современные черты. К новым формам кредита можно отнести лизинговый кредит. Объектом обеспечения становятся не только традиционное недвижимое имущество, но и современные виды техники, новые товары, являющиеся признаком современной жизни (aвтомобили, яхты, дорогостоящая видеоаппаратура, компьютеры). 

Основная (преимущественная) форма современного кредита - денежный кредит, в то время как товарный кредит выступает в качестве дополнительной формы, которая не является второстепенной, второсортной.  Каждая из форм с учетом разнообразных критериев их классификации дополняет другую, образуя определенную систему, адекватную соответствующему уровню товарно-денежных отношений.

Развитая и неразвитая формы кредита характеризуют степень его развития. 



Институциональная структура кредитной системы.



Совокупность финансово-кредитных учреждений, аккумулирующих временно свободные денежные средства, предоставляющих их в долг и осуществляющих расчетно-кассовое обслуживание клиентов, образует кредитную систему страны. Основу этой системы составляют банки.

Существует два основных типа кредитных систем – одноуровневая, монобанковская (распределительная) система и двухуровневая (рыночная) система.

В рыночной экономике принята двухуровневая система кредитная система. Верхний уровень представлен центральным банков, который непосредственно не кредитует предприятия и население, но регулирует денежное обращение страны и руководит всей существующей в стране банковской сетью. Второй уровень занимает множество самостоятельных кредитных организаций – коммерческих банков и небанковских финансово-кредитных учреждений (паевые инвестиционные, пенсионные фонды, страховые общества и т.п.).

Таблица 1 – Типы кредитных систем [5, стр.161]

Одноуровневая

Двухуровневая

Государство – собственник банков.

Монополия государства на банковскую деятельность.

Централизованная схема управления банками.

Государство отвечает по обязательствам банка.

Банки подотчетны правительству.

Универсализация.  

Многообразие форм собственности.

Отсутствие монополии государства на банковскую деятельность.

Децентрализованная схема управления банками.

Государство не отвечает по обязательствам банка.

Банки не подотчетны правительству.

Разнообразие выполняемых операций и функций.

Современная кредитная система России – это двухуровневая система. Согласно закону «О банках и банковской деятельности» она включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

Первый уровень банковской системы занимает центральный государственный банк - Банк России, целью деятельности которого являются: 

-защита и обеспечение устойчивости рубля; 

-развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации; 

-обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России, он не конкурирует с другими банками, его деятельность направлена на реализацию экономической политики правительства, на достижение общегосударственных целей.

Второй уровень – это кредитные организации. Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

К ним относятся:

-банки – кредитные организации, которые имеют исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц и др.;

-небанковские кредитные организации, имеющие право осуществлять отдельные банковские операции (ломбарды, кредитные союзы, кредитные общества, кредитные товарищества).

Кредитные организации могут создавать союзы и ассоциации, не преследующие целей извлечения прибыли, для защиты и представления интересов своих членов, координации их связей, удовлетворения научных, информационных и профессиональных интересов, выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решению иных совместных задач. Союзам и ассоциациям кредитных организаций запрещается осуществление банковских операций. 

Согласно банковскому законодательству, банк – это кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условия возвратности, платности, срочности и осуществлять расчетные операции по поручению клиентов. Таким образом, коммерческие банки осуществляют (или должны осуществлять) комплексное обслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг. В отличие от банка кредитные организации небанковского типа выполняют лишь отдельные банковские операции.

Коммерческие банки выступают, прежде всего, как специфические кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства, а с другой – удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные финансовые потребности предприятий, организаций и населения.

На начальном этапе перехода к рыночной экономике (в период перестройки) считалось, что коммерческие банки – это банки, основной целью функционирования которых является получение максимальной прибыли. Данный тезис был продекларирован даже в Законе о банках и банковской деятельности (в редакции 1990 г., 1995 г.). Однако дальнейшее развитие банковской системы показало, что в условиях рыночной экономики банки, как уже отмечалось ранее, должны не только стремиться к получению максимально возможных доходов, но и минимизировать риски, обеспечить ликвидность, надежность и стабильность функционирования, планировать свою деятельность с учетом интересов всего общества, в том числе участвовать в проведении социально ориентированных проектов и программ, поддерживать свой имидж, развивать филиальную сеть, предоставлять более широкий спектр операций и услуг большему числу клиентов. 

Коммерческие банки играют важную роль в реализации политики центрального банка, обеспечивающей соответствие количества денег в обращении национальным задачам поддержания стабильности денежного обращения в стране, управления инфляцией и валютным курсом рубля, обеспечения нормальных темпов экономического роста и высокого уровня занятости населения.

В настоящее время практически во всех странах во главе кредитных систем стоит центральный банк, хотя наблюдаются и отклонения от данной практики. В некоторых странах нет центральных банков, а эмиссионные функции выполняют специально созданные институты, например Управление денежного обращения (Карренси борд) в Сингапуре, валютное агентство в саудовской Аравии. Иногда один центральный банк является эмиссионным центром нескольких государств. Так, Банк государств Центральной Африки выполняет функции центрального банка одновременно в пяти африканских странах: Габоне, Камеруне, Конго, Центрально-Африканской Республике, Экваториальной Гвинее, в каждой из которых у него свое отделение. 

Независимо от формы собственности центральный банк выступает как юридически самостоятельное лицо и в своей деятельности независим от правительства. При этом степень такой независимости в разных странах различна. Там, где банки по закону подотчетны парламенту (США, Германия, Россия, Швейцария и др.), они более самостоятельны по сравнению с теми, которые должны отчитываться перед исполнительной властью (правительством).

Руководители центральных банков (управляющие, председатели) назначаются парламентом (президентом) и не входят в состав правительства. Срок пребывания в должности руководителя центрального банка в разных странах различен. Так, в Австралии, Канаде и Нидерландах он ограничивается семью годами; в Германии – восьмью; в Дании, Норвегии и Финляндии – вовсе не ограничивается.

Кредитную систему возглавляет Центральный банк Российской Федерации (Банк России), который был создан в 1990 г. на базе Российского республиканского банка СССР. Статус, цели деятельности, функции и полномочия Центрального банка Российской Федерации (Банка России) определяются Конституцией Российской Федерации и Федеральным Законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 г. с последующими дополнениями и изменениями.

























Глава 2. Кредитная система РФ.

2.1 Центральный банк РФ: роль и функции.



Центральный банк страны является главным звеном кредитной системы любого государства. Он – посредник между государством и экономикой. Центральный (эмиссионный) банк в большинстве стран принадлежит государству. Но даже если государство формально не владеет его капиталом (США, Италия, Швейцария) или владеет частично (Бельгия – 50%, Япония – 55%), центральный банк выполняет функции государственного органа. Осуществляя свою деятельность на макроуровне, он отражает общенациональные интересы, проводит политику не в интересах того или иного региона, той или иной группы отраслей народного хозяйства, а в интересах государства в целом. 

Центральный банк независим от распорядительных и исполнительных органов государственной власти. Он может быть распущен и ликвидирован только специальным законодательным актом. Банк России экономически самостоятелен , то есть осуществляет свои расходы за счет собственных доходов. Однако Банк России в проведении кредитно-денежной политики не руководствуется стремлением к прибыли, а проводит политику улучшения состояния экономики в целом. Банк России является «банком банков», он предоставляет кредиты и принимает вклады только от депозитных учреждений. Он имеет право выпускать в обращение денежные знаки, которые, тем самым, образуют предложение бумажных денег. Такой функции другие банки в РФ не выполняют. 

Федеральным законом «О центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 г. определены три цели деятельности Банка России (ст.3):

-защита и обеспечение устойчивости рубля;

-развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

-обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Для достижения этих целей Банк России выполняет следующие функции (ст.4):

1) во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику; 

2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение; 

3) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования; 

4) устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации; 

5) устанавливает правила проведения банковских операций; 

6) осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов; 

7) осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России; 

8) принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их; 

9) осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп; 

10) регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами; 

11) осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимые для выполнения функций Банка России; 

12) организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации; 

13)определяет порядок осуществления расчетов международными организациями, иностранными государствами, а также юридическими и физическими лицами;

14) устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации; 

15) устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

16) принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации; 

17) устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты;

18) проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений; публикует соответствующие материалы и статистические данные; 

19) осуществляет выплаты по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках России, в случаях и поряд.......................