Бизнес-план создания сервисной компании по предоставлению реагентов, применяемых для предотвращения и удаления АСПО

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение 
высшего профессионального образования 
Национальный минерально-сырьевой университет “Горный”

Кафедра Организации и управления

КУРСОВОЙ ПРОЕКТ
По дисциплине                           Основы менеджмента 
(наименование учебной дисциплины согласно учебному плану)
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
Тема проекта:               Бизнес-план создания сервисной компании по предоставлению реагентов, применяемых для предотвращения и удаления АСПО  


Автор: студент группы                НД-12-2    	_________                         /Ковалева А.Е/                                                                                               
                                                                                                      (Ф.И.О.)
ОЦЕНКА:_____________
ДАТА:_______________
ПРОВЕРИЛ:
Руководитель, ассистент                                                                                   / Крук М.Н./






Санкт-Петербург
2016


МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение 
высшего профессионального образования 
Национальный минерально-сырьевой университет “Горный”
    Зав. кафедрой            Организации и управления
    проф. Череповицын А.Е.
"______"            	    2016 г.
    
Кафедра Организации и управления
КУРСОВОЙ ПРОЕКТ
По дисциплине 			   Основы менеджмента 
(наименование учебной дисциплины согласно учебному плану)

ЗАДАНИЕ
Студенту группы           НД-12-2	       
                                                                                              (шифр группы)	(Ф.И.О.)
                                                                                     
1. Тема проекта: Бизнес-план создания сервисной компании по предоставлению реагентов, применяемых для предотвращения и удаления АСПО  
2. Исходные данные к проекту     в соответствии с методическими указаниями 
3.Содержание пояснительной записки в соответствии с методическими указаниями 
4.	Перечень графического материала в соответствии с методическими
указаниями
5.	Срок сдачи законченного курсового проекта 25.04.16
Руководитель, ассистент                                                                      / Крук М.Н./                                                                
Дата выдачи задания: 15.02.2016г.	



     ОГЛАВЛЕНИЕ
       
ВВЕДЕНИЕ	4
1 РЕЗЮМЕ	5
2 УПРАВЛЕНИЕ И ОРГАНИЗАЦИЯ ПРЕДПРИЯТИЯ	6
2.1 Выбор огранизационно-правовой формы предприятия	6
2.2 Организационная структура предприятия	7
3 МАРКЕТИНГОВАЯ ЧАСТЬ БИЗНЕС-ПЛАНА	9
3.1 Основные виды производимых услуг	9
3.2 Рынок сбыта	11
3.3 Установление уровня цен	16
3.4 Прогноз производства	16
4 ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА И ФИНАНСОВАЯ ЧАСТЬ БИЗНЕС-ПЛАНА	17
4.1 Капитальные затраты	17
4.2 Эксплуатационные затраты	18
4.3 Расчет показателей эффективности проекта	21
5 ОЦЕНКА РИСКОВ	24
5.1 Идентификация рисков (качественная оценка риска)	24
5.2 Анализ чувствительности (количественный анализ рисков)	25
ЗАКЛЮЧЕНИЕ	29























ВВЕДЕНИЕ 
      Бизнес-план — это план, программа осуществления бизнес-операций, действий фирмы, которая содержит сведения о фирме, товаре, его производстве, рынках сбыта, маркетинге, организации операций и их эффективности. 
      Бизнес-план — краткое, точное, доступное и понятное описание предполагаемого бизнеса, важнейший инструмент при рассмотрении большого количества различных ситуаций, который позволяет выбрать наиболее перспективный желаемый результат и определить средства для его достижения. Бизнес-план является документом, позволяющим управлять бизнесом, поэтому его можно представить как неотъемлемый элемент стратегического планирования и как руководство для исполнения и контроля. Важно рассматривать бизнес-план как сам процесс планирования и инструмент внутрифирменного управления.
      В данной работе представлен бизнес-план по созданию сервисной компании, предоставляющей реагенты, которые применяются для предотвращения и удаления асфальтосмолопарафинистых отложений (АСПО). 
      Бизнес-план служит двум основным целям:
1. дает инвестору ответ на вопрос, стоит ли вкладывать средства в данный инвестиционный проект.
2. служит источником информации для лиц непосредственно реализующих проект.














1 РЕЗЮМЕ 
      Наименование предприятия – ООО «SolWax» (ООО «Солвакс»). 
      Основной деятельностью ООО «SolWax» является предоставление реагентов для предотвращения и борьбы с асфальто-смоло-парафинистыми отложениями (АСПО), сопровождающими процессы добычи, подготовки и транспорта нефти. Компания делает ставку на химические методы борьбы с АСПО, поскольку данный вид методов является наиболее перспективным, надёжным и эффективным, что подтверждается многолетними исследованиями и успешным применением на практике. 
       Планируется локализация деятельности компании в районе среднеобской нефтегазоносной области Западно-Сибирской нефтегазоносной провинции, поэтому потенциальными клиентами являются ведущие представители нефтегазовой отрасли - ОАО «НК Роснефть», ОАО «Газпромнефть-ноябрьскнефтегаз», ОАО «Сургутнефтегаз» и др.   
      Данный проект рассчитан на 5 лет и предполагает: 
* изготовление, лабораторное тестирование и оптовую реализацию органического растворителя «АКВАТЕК-500», который позволяет значительно (более чем в 3 раза) увеличить межочистной и межремонтный период работы скважин; 
* продукция, предоставляемая ООО «SolWax», удовлетворяет высоким требованиям рынка реагентов для нефтедобычи с учётом современной тенденции ведения разработки и эксплуатации месторождений в осложненных условиях;
* сумма капитальных затрат на реализацию проекта составляет 4 708 202 руб., источниками финансирования являются государственная субсидия на развитие малого бизнеса в размере 300 000 руб., уставной капитал – 150 000 руб., а также средства, полученные за счёт привлечения инвесторов – 4 258 202 руб. 
* основными показателями эффективности проекта являются: 
1. ЧДД (накопленный дисконтированный поток денежной наличности) на 5-й год реализации проекта составляет 2 539 248 руб.;
2. ВНД (внутренняя норма доходности) = 37,36 %;
3. Срок окупаемости  - 2,83 года. 

      


2 УПРАВЛЕНИЕ И ОРГАНИЗАЦИЯ ПРЕДПРИЯТИЯ 
2.1 Выбор огранизационно-правовой формы предприятия 
      Под организационно-правовой формой понимается способ закрепления и использования имущества хозяйствующим субъектом и вытекающие из этого его правовое положение и цели предпринимательской деятельности. 
      С организационно-правовой стороны, «SolWax» – общество с ограниченной ответственностью (ООО). ООО является коммерческой организацией, то есть организацией, которая преследует извлечение прибыли в качестве основной цели своей деятельности и распределяет полученную прибыль между участниками. ООО – учрежденное одним или несколькими лицами общество, уставный капитал которого разделен на доли определенных учредительными документами размеров; участники ООО не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости внесенных ими вкладов. Формирование активов общества осуществляется за счет вкладов учредителей. Число участников общества не должно превышать законодательно устанавливаемого предела их численности. 
      При выборе данного вида огранизационно-правовой формы были учтены следующие факторы: 
1. Количество участников составляет от 1 до 50 включительно;
2. ООО отвечает по своим обязательствам только в пределах своего уставного капитала, минимальный размер которого равен 10 000 руб;
3. Ответственность по обязательствам общества ограничена суммой вклада, то есть учредитель рискует лишь в пределах стоимости внесенных им в уставной капитал общества вкладов, не рискуя при этом своим личным имуществом.
4. Высшим органом ООО является общее собрание его участников. Также для управления ООО может быть создан совет директоров, если это определено уставом Общества. Для управления текущей деятельностью ООО создается исполнительный орган Общества. Он отчитывается перед общим собранием участников и советом директоров.
      Для создания ООО проходится соответствующая процедура государственной регистрации в регистрирующем органе ФНС по месту юридического адреса ООО: Санкт-Петербург г, наб. реки Мойки, д.79,190000. 
      Для регистрации требуется предоставление следующих документов: 
1. Заявление о государственной регистрации юридического лица при создании (форма №P11001);
2. Решение о создании, оформленное решением единственного учредителя или протоколом общего собрания учредителей;
3. Устав ООО. Представляется в двух подлинных экземплярах в случае представления лично или по почте и в одном экземпляре – при направлении в электронном виде;
4. Квитанция об уплате государственной пошлины в размере 4000 руб. 
5. Документ, подтверждающий статус учредителя, если им выступает иностранное юридическое лицо.
      Для подготовки пакета документов необходима следующая информация:
1. Название;
2. Юридический адрес;
3. Количество учредителей и их паспортные данные;
4. Размер уставного капитала не менее 10000 руб.;
5. Распределение долей уставного капитала между учредителями;
6. Виды экономической деятельности ОКВЭД;
7. Генеральный директор;
8. Система налогообложения.
      Ориентировочная сумма начальных затрат на открытие будут состоять из следующих платежей:
1. Юридический адрес. Юридический адрес может быть получен по месту аренды офиса или по месту фактического адреса проживания. Также возможна покупка юридического адреса. Сумма затрат ООО «SolWax» будет равна 15 000 рублей;
2. Услуги юриста (составление/проверка документов) обойдутся в 5 000 рублей;
3. Сумма уставного капитала ООО равна 150 000 рублям;
4. Услуги нотариуса по заверению документов обойдутся в 1 000 рублей;
5. Госпошлина за открытие ООО равна 4 000 рублей;
6. Открытие расчетного счета в банке — 2 000 рублей;
7. Печать компании обойдется в 1 000 рублей.
      Таким образом для предпринимателя регистрация ООО «SolWax» обойдется  в 178 000 рублей.
2.2 Организационная структура предприятия
      Руководство деятельностью сервисной компании ООО «SolWax» осуществляет Учредитель и Генеральный директор – Ковалева Камилла Вячеславовна.
      Количественный состав персонала:
      * бухгалтер – 1 чел.;
      * специалист по разработке нефтяных и газовых месторождений – 1 чел.;
      * главный инженер – 1 чел;
      * менеджер – 1 чел;
      * химик-технолог – 1 чел;
      * уборщица – 1 чел.


3 МАРКЕТИНГОВАЯ ЧАСТЬ БИЗНЕС-ПЛАНА
3.1 Основные виды производимых услуг
      В процессе эксплуатации нефтедобывающих скважин при понижении температуры и давления происходит образование асфальтосмолопарафиновых отложений (АСПО) в призабойной зоне пласта (ПЗП), на поверхности нефтепромыслового оборудования, при этом наблюдается ухудшение фильтрационных характеристик призабойной зоны пласта, которое приводит к снижению продуктивности скважины. Из всех методов удаления АСПО наибольшей эффективностью обладают химические, с применением углеводородных растворителей и составов на их основе. 
      ООО «Solwax» предоставляет реагенты для предотвращения и борьбы с АСПО, сопровождающими процессы добычи, подготовки и транспорта нефти, а также улучшения низкотемпературных свойств нефти при транспорте, добыче и хранении. 
      На основе существующих составов, применяемых для удаления и предотвращения АСПО, в качестве растворителя ООО «Solwax» был разработан органический растворитель на основе стабильного конденсата, толуола и бутанола с добавлением неионогенного ПАВ и NaOH для удаления АСПО из ствола скважины и ПЗП – «АКВАТЕК-500». «АКВАТЕК-500» универсален для всех типов АСПО, обладает высокой растворяющей способностью, вызывает быстрое разрушение структуры отложений, переводя их в жидкую фазу. Уникальность реагента состоит в том, что он пригоден для использования без подогрева при отрицательных температурах, а также имеет относительно высокую продолжительность эффекта.  
      В зависимости от условий и зоны отложения АСПО растворитель «АКВАТЕК-500» необходимо применять по трем различным технологиям:
* периодическая задавка реагента в призабойную зону пласта;
* залповая закачка в выкидные линии скважины и нефтепроводы; 
* периодическая обработка скважинного оборудования.				
      Растворитель «АКВАТЕК-500» стабилен, не оказывает отрицательного влияния на процессы подготовки и переработки нефти и нефтепродуктов. Хорошо растворим в нефти и нерастворим в воде. Не вызывает ухудшения товарных характеристик нефти.
      Растворитель АСПО «АКВАТЕК-500» поставляется в ж/д цистернах, в баках в соответствии с требованиями заказчика. Также осуществляется расфасовка добавок в тару различного объема и товар доставляется в любую точку РФ и в страны Ближнего зарубежья в самые короткие сроки. Реагент имеет необходимую нормативную документацию, сертифицирован, допущен к применению в нефтяной промышленности.
      Испытания реагентов, проведённые в институтах г. Казани (ТАТНИПИНЕФТЬ),       г. Санкт-Петербурге (Национальный Минерально-Сырьевой университет «Горный») и г. Уфы (УГНТУ) показали, что реагенты являются одними из лучших, представленных на сегодняшний день на рынке среди не только отечественных, но и импортных производителей по соотношению цена и качество. 
      Одним из основных направлений в работе компании является постоянное совершенствование технологии и качества продукции в соответствии с передовыми разработками и нововведениями в сфере производства, уделяется значительное внимание новым технологиям, надежно зарекомендовавшим себя в этой сфере. 
      Компания имеет ряд собственных запатентованных разработок реагентов и технологий их применения.  Мы заинтересованы в долгосрочных и перспективных отношениях с клиентами, всегда готовы рассмотреть ваши предложения, обсудить их и прийти к взаимовыгодному результату. Цена на продукцию зависит от объема, условий и сроков поставки. 
      Достоинства ингибиторов «АКВАТЕК-500»:
1. Поддержка АСПО в мелкодисперсном состоянии. Предотвращение появления отложений на стенках нефтепровода;
2. Хорошая растворимость. Не влияет на перерабатывающие процессы сырья, а также на качество нефти и нефтепродуктов;
3. Высокая концентрация. Достаточно лишь сотой доли процента от объема;
4. Природная чистота. Продукт значительно уменьшает загрязнение окружающей среды;
5. Оправданная цена на ингибитор «АКВАТЕК-500». Это химическая добавка с высокой степенью окупаемости.
      Цена на ингибитор «АКВАТЕК-500» действительно быстро окупается. В нефтяной добыче, благодаря данной добавке, межочистной и межремонтный период увеличился более чем в 3 раза, что свидетельствует о высокой рентабельности использования продукта. Чтобы увеличить безаварийный срок службы оборудования и снизить энергетические затраты, достаточно купить ингибитор «АКВАТЕК-500» оптом в ООО «Solwax».
      Также стоит выделить плюсы от партнерства с ООО «Solwax»:
1. Наивысшее качество. Разработки проходят испытания на нефтедобывающих базах;
2. Постоянное усовершенствование. Возможность отслеживания эффективности новых разработок не только в масштабах лаборатории, но и в полевых условиях;
3. Точность до микрона. Перед началом выпуска продукции, она прошла бесчисленные проверки в нескольких научно-производственных предприятиях и институтах.
      Ингибиторы марки «АКВАТЕК-500» доказали свою эффективность и сегодня этот продукт можно уверенно назвать инновационным и не имеющим достойных аналогов.
3.2 Рынок сбыта 
      Основные клиенты ООО «Solwax»: 
1. ОАО «НГК Славнефть»;
2. ОАО «НК Роснефть»;
3. ОАО «Сургутнефтегаз»;
4. ОАО «Варьеганнефть»;
5. ООО «РН-Уватнефтегаз»;
6. ОАО «Нижневартовское нефтегазодобывающее предприятие»;
7. ОАО «Газпромнефть-Ноябрьскнефтегаз». 
      Основным рынком сбыта является среднеобская нефтегазоносная область Западно-Сибирской нефтегазоносной провинции.

Рисунок 3.1 – Обзорная карта района 
      Проведём анализ рынка согласно следующим инструментам стратегического менеджмента. 
Модель Майкла Портера
      Согласно модели Майкла Портера (модели 5 сил) влияние на прибыль компании оказывают такие факторы, как: 
      Таблица 3.1 – Барьеры входа на рынок
Барьер входа
Характеристика
Потребность в
капитале
Для вступления на рынок необходимы большие первоначальные вложения в НИОКР, производство, получение лицензии и прочее.
Дифференциация 

В данной отрасли существует дифференциация предлагаемых
услуг, поэтому новые участники таких рынков должны потратить непропорционально большие средства на рекламу и
стимулирование сбыта, попробовать занять особую нишу на рынке или попытаться конкурировать за счет снижения цен, что делает вход на рынок затруднительным.
Правительственные
и законодательные
Патенты, получение лицензии.
Требование к
технологиям
Вытеснение с рынка низкотехнологичных игроков способствует росту эффективности сервиса и нефтедобычи. Для независимых малых компаний барьеры входа на капиталоемкие и высокотехнологичные сегменты рынка представляются очень высокими, поскольку требуются значительные инвестиции в оборудование и квалифицированный персонал.
      
      Таблица 3.2 – Товары-заменители 
Наименование
Преимущества
Недостатки
Ультразвуковая, микроволновая, электромагнитная обработки
Эффективность, возможность применения не только при добыче нефти, но и при транспортировке
Необходимость в создании стабильно работающих в скважинных условиях магнитов, сложность технической реализации, негативное влияние на работу скважинного оборудования
Электрические нагреватели кабельных линий
Препятствуют замерзанию водоводов, способны удалять парафиновые пробки
Дорого, есть потребность в дополнительном оборудовании,
нет универсальности – разные нагреватели  для скважин, эксплуатируемых ШСНУ и УЭЦН
Горячие теплоносители
Относительная дешевизна
Риск возникновения парафиновых пробок, высокая энергоёмкость, электро- и пожароопасность нецелесообразно при больших глубинах скважин, ограничения при работе с УЭЦН
Продолжение таблицы 3.2 
Скребки
Позволяют увеличить межремонтный период
Необходима остановка скважины и предварительная подготовка поверхности труб, возможно застревание скребков, обрыв их крепления, скребки могут быстро выходить из строя, нецелесообразно при больших глубинах скважин
      
      Таблица 3.3 –  Конкуренты
Наименование компании
Преимущества
Недостатки
АО «Полиэкс»
- широкий ассортимент продукции для нефтедобывающей отрасли; 
- сотрудничество с ведущими научно-отраслевыми институтами; 
- многолетний опыт работы 
- высокая стоимость за счет широкой известности в отрасли


ООО «НПО Химтэк»
- отработанная схема загрузки и доставки; 
- партнёрство с лидерами отрасли
- производство реагентов для борьбы с АСПО не является приоритетным 
ООО «Зиракс»
- международное сотрудничество;
- многолетний опыт

- производство реагентов для борьбы с АСПО не является приоритетным
ООО «Эфрил»
- в приоритете производство реагентов для борьбы с АСПО;
- доступность информации о ценах и производимых реагентах (информативный сайт)
-  нет информации о налаженных контактах в регионах и за рубежом
      
      Поставщики – в данной ситуации могут быть два случая воздействия на прибыль компании: 
* на российском рынке реагентов для нефтедобывающей промышленности незначительное количество поставщиков;
* высокие издержки переключения на других поставщиков (это связано с уникальностью некоторых видов сырья). 
      Потребители:  
      Наш реагент будет влиять на себестоимость добычи нефти. Таким образом, покупатели могут искать более выгодные решения для борьбы с АСПО. Значит, в наших интересах предлагать наиболее оптимальную цену для реализации продукции. 
      Проанализировав согласно модели Майкла Портера различные факторы, оказывающие влияние на прибыль компании, можно сделать вывод о том, что компания «SolWax» верно сделала ставку на химические методы борьбы с АСПО. Необходим достаточно ответственный подход к выбору поставщиков. Также следует обратить внимание на развитие коммуникаций, сотрудничества, рекламы и вопросы привлечения инвесторов. 
SWOT-анализ ООО «SolWax»
Сильные стороны компании:
- быстрый ответ на запросы рынка,
- подряды у крупных сервисных компаний,
- увеличение межремонтного периода скважин, 
- высокая эффективность ингибитора, 
- продукт является инновационным.
Слабые стороны компании:
- узкий ассортимент выпускаемой продукции,
-  отсутствие опыта на рынке реагентов,
- слабая политика стимулирования продаж и продвижения товара. 

Возможности:
- расширение      ассортимента товаров;
- растущий спрос на реагенты для борьбы с АСПО 

Угрозы:
-компания «SolWax» относится к классу малых и средних компаний, значит, может являться объектом для поглощения

      
      PEST-анализ 
      P (Political): 
* правительство будет оставаться стабильным, законодательная база страны не будет подвержена кардинальным изменениям; отсутствует в ближайшее время риск смены правящих партий;
* отношения на международной арене являются осложненными (наличие санкций), поэтому для компании «SolWax» будет важно наличие отечественных поставщиков или же поставщиков со стороны государств, не ведущих  политику санкций по отношению к РФ; 
      
      
      E(Economical):
* ввиду нестабильной позиции рубля по отношению к валюте возможны повышения цен со стороны поставщиков; 
* рост инфляции создаёт необходимость покупок сырья и оборудования в запасном объёме;
* укрепление позиций более опытных конкурентов в связи с разработкой месторождений в осложненных условиях может создать ценовую конкуренцию;
* в случае риска возникновения дефицита оборотных средств необходимо предусмотреть отказ от поставщиков, не предоставляющих отсрочек;
* необходимо предусматривать высокую суммарную налоговую нагрузку на предприятия и риск её усиления. 
      S (Sociо-сultural):
* уровень квалификации кадров в нефтегазовой промышленности будет оставаться высоким;
* влияние интернет-ресурсов в ближайшее время будет только возрастать, поэтому необходим грамотный подход к созданию официального сайта компании, предоставления в должной степени информации о продукции компании, а также реклама товаров в нефтегазовой отрасли (например, выставки нефтегазовой промышленности, журналы по нефтегазовому делу) 
      T (Technological):
* компании необходимо четко отслеживать тенденции НИОКР; проявлять заинтересованность в инновациях;
* требования к рынку реагентов будут ужесточаться в связи с необходимостью реагентов для осложненных условий разработки и эксплуатации. 
      SWOT- и PEST – анализы показывают необходимость в привлечении высококвалифицированных кадров и наблюдении за тенденциями научных исследований. Немаловажен грамотный подход к вопросам налоговой политики государства, растущей инфляции и нестабильных позиций рубля. Эксплуатация месторождений производится в осложненных условиях, поэтому необходимо делать ставку на реализацию большого числа видов различных реагентов, способных наилучшим образом обеспечить как можно более эффективные процессы добычи нефти. 
3.3 Установление уровня цен
      Определим цену товара, исходя из следующих условий: 
* средняя цена на аналогичный товар у компаний – конкурентов 98 200 руб/т 
* себестоимость продукции + прибыль: себестоимость продукции 60 850 руб/т; валовая прибыль по расчетам составляет 19 113 руб/т. Итого: 79 963 руб/т. 
* уникальные качества товара: 
* высокая растворяющая способность;
* быстрое разрушение структуры отложений; 
* возможность использования без подогрева при отрицательных температурах; 
* поддержка АСПО в мелкодисперсном состоянии;
* предотвращение появления отложений на стенках нефтепровода;
      Таким образом, было принято решение установить цену на наш продукт на уровне 105 000 руб/т. 
3.4 Прогноз производства 

       Услуга
2017
2018
2019
2020
2021
В натуральном эквиваленте, т
144 
147,6 
151,2
154,8
158,4
В стоимостном эквиваленте, руб
15120000
15498000
15876000
16254000
16632000












4 ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА И ФИНАНСОВАЯ ЧАСТЬ БИЗНЕС-ПЛАНА
4.1 Капитальные затраты 
      Капитальные затраты представляют собой инвестиционную деятельность предприятия, вложения в покупку оборудования, зданий и сооружений, строительство и т. п. В качестве источников финансирования выступят государственные субсидии на развитие малого бизнеса в размере 300 000 руб. Всего капитальные затраты ООО «SolWax» составят 4708202,072 руб. 
      Таблица 4.1 – Перечень необходимого оборудования 

      
      Таблица 4.2 – Перечень организационных мероприятий
Наименование
Стоимость, руб.
Регистрация
30 000
Получение государственной субсидии на развитие малого бизнеса
300 000
      
      Перед началом осуществления деятельности компании необходимо спланировать выполнение организационно-технических мероприятий.
      

Рисунок 4.1 –План организационно-технических мероприятий 

4.2 Эксплуатационные затраты
      Эксплуатационные затраты – это текущие затраты по всем факторам производства. Одна из основных статей – сырье и материалы, участвующие в создании растворителя АКВАТЕК-500: группа неоиногенных ПАВ, ингибитор «СОНПАР –5430, моющий реагент «Эфрил ПАА», а также стимулятор нефтеотдачи. Планируется увеличение выручки за каждый последующий год в связи с растущим спросом на растворитель АКВАТЕК-500. Соответственно, с каждым годом затраты на материалы и реагенты будут увеличиваться за счет постепенного увеличения расхода необходимых реагентов. 
      В эксплуатационных затратах необходимо учитывать зарплату сотрудников: специалиста по разработке нефтяных месторождений, главного инженера, менеджера, бухгалтера, химика-технолога, уборщицы, и начисления на нее. 
      Амортизация на оборудование вычисляется исходя из среднего нормативного срока службы 24 года: амортизация составит 4,17% в год. Расходы на электроэнергию рассчитываются исходя из вида ценовой категории предприятия, для ООО «SolWax» - первая ценовая категория. 
      К управленческим относятся расходы, не связанные с производственной или коммерческой деятельностью предприятия: на содержание отдела кадров, на освещение и отопление сооружений непроизводственного назначения, а также на командировки, услуги связи и прочие аналогичные этим расходы. А коммерческие расходы — это расходы, связанные с отгрузкой и реализацией товаров. 
      
      Таблица 4.3  – Материалы и реагенты 
Материалы и реагенты
Сумма
Группа неионогенных ПАВ
83146
Ингибитор "Сонпар 5430"
75920
Моющий реагент "Эфрил ПАА"
45078
Стимулятор нефтеотдачи
51635
Итого,руб/т
255779
Тонн за 1 месяц в первый год
0,7
Итого, руб/мес
179045,3

      Таблица 4.4  – Заработная плата персонала 
Должность
Заработная плата
Главный инженер 
45000
Специалист по разработке нефтяных месторождений
40000
Менеджер
30000
Бухгалтер
20000
Химик-технолог
35000
Уборщица
5000
Итого, руб/мес
175000

      Таблица 4.5 – Данные об эксплуатационных затратах 
Сырье и материалы
179045,3
Заработная плата 
175000
Начисления на заработную плату (Страховые взносы)
52500
Амортизация
11588,069
Электроэнергия
3800
Аренда помещений (офисное здание и складное помещение) и коммунальные платежи
110000 (45000+60000+5000)
Коммерческие и управленческие расходы
70800
Итого, руб/мес
730202,1301
Итого,руб/год
8762425,561
      В таблице 4.6 представлены все виды налогов, которые будет уплачивать предприятие в соответствии с действующим законодательством.
      Таблица 4.6 – Налоговое окружение 
Налог
Ставка, %
Налогооблагаемая база
НДС
18
Валовый доход
Налог на имущество
2,2
Текущая стоимость основных фондов
Страховые взносы на обязательное страхование 
30
Фонд оплаты труда
Страховые взносы от несчастных случаев и профзаболеваний
8,5
Фонд оплаты труда


Фонд оплаты труда
Налог на прибыль
20
Балансовая прибыль
      
      В таблице 4.7 представлен план финансовых результатов деятельности компании для первых 5 лет работы (2016 – 2021). Коэффициент дисконтирования рассчитан исходя из значения нормы дисконта Ен=16% (ключевая ставка Ек=11%, рисковая надбавка Ер=5%).
      
      
      
      
      
      
      
      
      
      
      
      
      
      


      Таблица 4.7 – План прибылей и убытков

4.3 Расчет показателей эффективности проекта 
      Анализ эффективности проекта можно ограничить расчетом таких показателей эффективности, как:
      - чистый дисконтированный доход (ЧДД);
      - внутренняя норма доходности (ВНД);
      - срок окупаемости инвестиций (Ток).
      Расчет ЧДД приведен в таблице 4.7. Величина ЧДД положительна, следовательно, инвестиционный проект считается рентабельным, что свидетельствует о целесообразности финансирования и реализации проекта.
      Другим важным показателем эффективности инвестиционного проекта является ВНД. Значение этого показателя соответствует годовому проценту, который ожидается получить на вложенный в реализацию проекта капитал. В наиболее распространенных случаях (денежный поток характеризуется одним инвестиционным циклом) – это значение переменной нормы дисконта, при котором чистый дисконтированный доход обращается в ноль. Графический способ определения ВНД представлен на рисунке 4.2.

Рисунок 4.2 – Графический способ определения ВНД
      Также значение ВНД было определено в программе MS Excel с помощью надстройки «Поиск решения»: ВНД=37,357 %.
       Срок окупаемости – продолжительность периода от начального момента до момента окупаемости (ЧДД>0).  Графический способ определения срока окупаемости Ток представлен на рисунке 4.3. Срок окупаемости данного проекта равен 2,83 года. 

Рисунок 4.3 – Графический способ определения срока окупаемости проекта
      Также, помимо вышеперечисленных показателей, необходимо рассчитать точку безубыточности, т.е. тот минимальный объем продаж в год, который необходимо достичь для того, чтобы предприятие покрыло все свои затраты. Точка безубыточности рассчитывается следующим образом:
,
где Зпост.совок. – совокупные условно-постоянные затраты, Зпер.ед. – условно-переменные затраты на оказание одной тонны растворителя, Цед. – цена за тонну предоставляемых растворителей.
	Условно-постоянные затраты принимаем равными эксплуатационным затратам с учетом начислений на заработную плату за вычетом затрат на сырье и материалы, а условно-переменные равны налогам на прибыль, НДС и затраты на сырье и материалы. Тогда:

      Для того чтобы производство было безубыточным, компании ООО «SolWax» необходимо предоставлять не менее 99 тонны растворителей в год. 











5 ОЦЕНКА РИСКОВ
5.1 Идентификация рисков (качественная оценка риска) 
      Анализ "галстук–бабочка" представляет собой схематический способ описания и анализа пути развития опасного события от причин до последствий. Данный метод сочетает исследование причин события с помощью дерева неисправностей и анализ последствий с помощью дерева событий. Данный анализ для предприятия ООО «SolWax» представлен в таблице 5.1. 
      Таблица 5.1 – Метод «галстук-бабочка»
Риск
Причины
Последствия
Меры минимизации риска
Остановка производства
* Резкое снижение спроса на продукцию
* Смена производственных рабочих
* Нарушение технологии производства
* Нестабильность общей социально-экономической ситуации
* Простой на предприятии
* Некачественное сырье
* Стоимость ремонта
* Штраф, неустойка
* Страхование оборудования, людей
* Тренинги
* Регулирование цены на продукцию
* Инструктажи персонала по технике безопасности
* Повышение квалификации персонала
Снижение намеченного объема производства
* Нарушение технологии выполнения операций
* Снижение производительности труда
* Отсутствие необходимого количества исходных материалов 
* Повышение процента брака производимой продукции
* Простой оборудования
* Потеря рабочего времени

* Установление некоммерческих связей с реальными и потенциальными покупателями
* Создание страхового резерва исходных продуктов
Утрата сырья при транспорти-ровке
* Брак (поломка) оборудования для перевозки
* Безответственный персонал 
* Форс-мажор 
* Срыв поставки
* Штрафы, пени
* Отказ традиционных покупателей от заключения договоров 
* Смена персонала
* Непредвиденные убытки
* Страхование
* Тщательная проверка оборудования
* Тщательный отбор людей
* Тренинги 
* Покрытие убытка из текущего дохода или за счет резервного фонда
Отказ от продукции
* Несоответствие продукции требованиям к ее качеству 
* Решение потребителями о переключении на другой вид продукции или на другого поставщика

* Изменение числа покупателей
* Уменьшение дохода
* Непредвиденные убытки


* Созданию барьеров на пути переключения потребителей на другие виды продукции
* Предварительная (до получения товара или услуги) оплата; 
* страхование сделок у третьих лиц
Снижение цен на продукцию
* Недостаточное качество продукции
* Неблагоприятное изменение рыночной конъюнктуры
* Падение спроса
* Непредвиденные потери дохода
* Сокращение выпускаемой продукции
* Снижение цены
* Потеря покупателей
* Диверсификация производства
* Прогнозирование динамики цен
* Постоянный сбор и актуализация информации о возможных покупателях, их намерениях, осваиваемых технологиях и социально-экономической ситуации вокруг них
Увеличение расхода материаль-ных затрат
* Перерасход материалов
* Перерасход энергии
* Увеличение транспортных расходов, торговых издержек и др. доп.расходов
* Увеличение затрат
* Создание необходимых резервов материальных и финансовых ресурсов 
Задержки платежей
* Неожиданная смена руководителя
* Сбой в работе банка
* Временные финансовые трудности
* Форс-мажор
* Потеря инвестора
* Срыв сроков
* Дополнительные издержки
* Налоги
* Планирование бюджета
* Привлечение нескольких инвесторов
* Создание резервного фонда
* Установление некоммерческих связей с реальными и потенциальными покупателями
Поломка оборудования

* Некачественное оборудование
* Некачественное сырье
* Нарушением технологии выполнения операций
* Несоответствие продукции требованиям к ее качеству 
* Брак
* Форс-мажор
* Штрафы, неустойка
* Остановка производства
* Расход на ремонт/ смену оборудования

* Проверка обслуживания оборудования на производстве
* Тренинги 
* Более качественный отбор поставщиков
* Страхование
      
5.2 Анализ чувствительности (количественный анализ рисков)
      Оценка рисков проекта производится по двум методам: методу опорных точек и методу рациональных диапазонов.
      1) Метод опорных точек (pivot points method) основан на отыскании такого значения показателя-фактора, при котором результирующий критерий равен нулю. Найденный таким образом критический уровень показателя-фактора сравнивается с его прогнозируемым значением. Чем меньше расхождение между критическим и прогнозируемым уровнями, тем выше чувствительность критерия по отношению к данному фактору, так как выше вероятность достижения им критической точки. Результаты расчетов по первому методу привед.......................