Банковские операции, осуществляемые с использованием кредитных карт

36



Содержание 

Введение                                                                                                             7

1 ОСНОВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ БАНКОВСКИХ КАРТ                                                       11

1.1 Эволюция развития международных платежных карт. Основные типы и классификация пластиковых карт                                                                         11

1.2 Нормативно-правовое регулирование отношений в сфере выпуска и обращения банковских карт                                                                                     22

1.3  Банковские операции, осуществляемые с использованием кредитных карт                                                                                                                              28

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ                                      34
Введение

Сегодня, в современном мире одним из наиболее универсальных электронных платежных инструментов является банковская пластиковая карта. За последние несколько десятилетий объемы использования персональных пластиковых карт во всем мире достигли весьма внушительных размеров. Российский рынок банковских карт также последние годы бурно развивается. Причиной тому является общемировая тенденция в развитии безналичных расчетов. Пластиковые карты создают возможность организации функционирования единой универсальной расчетной сети, которая позволит обеспечивать обслуживание массовых ежедневных платежей населения страны и приведет к значительному сокращению доли наличных операций и качественному изменению структуры финансовых потоков в России. Безналичный оборот по картам постепенно увеличивается, что является отражением стабильности и сбалансированного роста “карточного” рынка в целом.

Современные банковские карты освобождают владельцев от издержек и неудобств, связанных с хранением, перечислением, конвертацией наличных денег, позволяют быстро и безопасно проводить расчеты и снимать наличные средства со счета, находясь в разных точках планеты.

За более чем двадцатилетний период существования рынка банковских пластиковых карт в России можно отметить, что его развитие в современных условиях идет весьма динамично: увеличивается эмиссия пластиковых карт, растут обороты и остатки по карточным счетам, расширяется спектр услуг с их использованием. Вместе с тем функциональность пластиковых карт до сих пор не реализована в России в полном объеме. Население воспринимает пластиковые карты не как новый инструмент денежных расчетов, а как средство доступа к счету, необходимое для получения кассовых авансов через пункты выдачи наличных и банкоматную сеть. Смещение акцентов на операции с наличными денежными средствами посредством пластиковых карт вызвано российскими особенностями их внедрения на рынок банковских услуг, когда массовость эмиссии не подкрепляется адекватной инфраструктурой их обслуживания, способной проявить интерес к пластиковым картам как к платежному инструменту.

Банк заинтересован в работе с картами, исходя из того, что они позволяют увеличивать объемы привлеченных ресурсов. Во-первых, привлекаются суммы, которые владельцы размещают на своих карточных счетах в банке, во-вторых, существуют страховые депозиты, к которым банки (российские в том числе) прибегают для обеспечения большей надежности «карточных» операций. За такие операции как снятие наличных, конвертирование, овердрафт банк, как правило, взимает комиссионные. Кроме того, клиент платит за выпуск и обслуживание самой карты. Стоит также отметить, что несмотря на прибыльность, для любого банка начало выпуска карт связано с весьма высокими затратами.

Тем не менее, коммерческие банки в современных условиях просто обязаны идти в ногу со временем и предоставлять клиентам усовершенствованные банковские услуги. В настоящее время этот способ безналичных расчетов (международные пластиковые карты) получил такое широкое распространение, что трудно себе представить сферу обслуживания, в которой бы они не использовались — магазины, агентства путешествий, гостиницы всех стран мира принимают платежные карты, как средство оплаты услуг. Бурное развитие данной сферы банковских услуг в последние годы можно объяснить несколькими факторами. Во-первых, обслуживая международную, либо внутреннюю пластиковую карточку, банк добивается привлечения состоятельных клиентов. Во-вторых, обслуживая держателей карт, банки сталкиваются с необходимостью восстановить связи производить расчеты через зарубежные банки, придерживаясь стандартов, принятых в мировой банковской практике, в целях интеграции с мировой банковской системой. 

В этой связи поиск путей дальнейшего развития и активизации системы расчетов с использованием пластиковых карт на основе тенденций развития отечественного рынка в целях повышения функциональности пластиковых карт как полноценного расчетно-платежного инструмента подтвердили актуальность и обусловили выбор темы дипломной работы.

Объектом изучения в данной работе выступают операции с банковскими картами в ПАО «БИНБАНК». 

Предметом выпускной работы является деятельность ПАО «БИНБАНК» с пластиковыми картами.

Базой исследования является работа ПАО «БИНБАНК» с банковскими картами.

Целью дипломной работы является выработка направлений повышения функциональности пластиковых карт как основного инструмента системы безналичных расчетов, на основе изучения проблем и особенностей развития банковских пластиковых карт в России. 

Для достижения цели поставлены следующие задачи:

проанализировать классификацию международных пластиковых карт;

изучить нормативно-правовое регулирование отношений в сфере выпуска и обращения банковских карт

выявить основные банковские операции, осуществляемые с использованием кредитных карт

провести анализ деятельности коммерческих банков по операциям с платежными картами

проследить тенденции развития операций коммерческих банков с пластиковыми картами.

Информационной основой для написания выпускной работы послужили труды отечественных и зарубежных ученых-экономистов, таких как Андреев А.А., Жарковская Е.П., Логинов А.И., Витвицкая Т.Г. и другие, а так же статические данные отраслевых изданий, годовые отчеты о деятельности банка и данные Интернет-ресурсов.

Практическая значимость работы заключается в возможности использования полученных результатов, в части выявленных и раскрытых проблем развития расчетно-платежных операций с использованием пластиковых карт, для планирования и организаций карточных проектов в ПАО «БИНБАНК», осуществляющего деятельность на рынке пластиковых карт, а также для определения перспектив развития области расчетов пластиковыми картами.

Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.

В первой главе рассматривается эволюция и сущность банковских карт, формулируется их классификация, представлено нормативно-правовое регулирование отношений в сфере выпуска и обращения банковских карт, а также выявлены основные банковские операции, осуществляемые с использованием кредитных карт

Во второй главе проводится оценка работы основных коммерческих банков России, в том числе  ПАО «БИНБАНК» с банковскими картами, рассматриваются виды и типы предлагаемых банком карт, представлена технология банковского кредитования с использование платежных карт  в ПАО «БИНБАНК».

В третьей главе представлены основные  проблемы, пути их решения, особенности и перспективы развития рынка банковских карт, в том числе пути развития для ПАО БИНБАНК в области предоставления и обслуживания пластиковых карт.




1 ОСНОВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ БАНКОВСКИХ КАРТ                                                            

1.1 Эволюция развития международных платежных карт. Основные типы и классификация пластиковых карт



Считается, что кредитные  являются исключительно  прерогативой. На самом , это не так. Первые карты,  были  еще в начале XX века в США,  выпущены магазинами и , и это были именно  карты. Они  богатым клиентам,  как документ при оформлении , и были одним из  элементов , которые впоследствии  название "программы  клиентов" (loyalty ). И были эти  картонными. В 20-х  прошлого столетия  из "чистых" магазинов и  перешли на "" бензоколонки – например,  General Petroleum  of California предлагала  клиентам , которые использовались для  бензина и предоставляли  скидки. В 1928  бостонская  Farrington Manufacturing  первые металлические . На них выдавливались (эмбоссировались)  данные, что  в некоторой степени  процедуру приема .

В последующие годы  придуманы  элементы финансовой  схемы, как минимальное  погашение долга,  отсрочки.  специалистов считает, что  банковских кредитных  было положено  С.Биггинсом,  по потребительскому кредиту из  банка Флэтбуш в  районе Бруклин.

 взлет  индустрии начался с  года, когда м-р , глава небольшой  компании  Credit Corporation,  в Лос-Анджелесе карточную  "Пообедав, подпишись…", а м-р  - аналогичную  в Нью-Йорке. В результате  карта Diners  – первая массовая  карта в .

Первоначально карты  Club предназначались для  за обеды (название  говорит об ), причем расчеты эти  в кредит, но очень  карта стала , т.е. предназначенной для  за товары, а также для  наличных. Таким , первая карта,  широкое , была платежной,  и небанковской. 

Вслед за  Club на массовый  рынок  вышла компания  Express, а затем и  американские банки со  локальными  продуктами (в том числе два  на тот момент банка США –  of America и Chase  Bank). Так, в  г. Bank of America  свою карту – . Потенциальным рынком , который  в Сан-Франциско, стал  Калифорния, карта  стала пользоваться . К 1965 г.  of America заключил  соглашения с рядом , действующих за пределами , которые  право выпускать  BankAmericard. Одновременно ряд  банков США создали  MasterCharge. Два  крупных банковских  действовали успешно,  банки вскоре  от собственных  карточных программ. В  г. Bank of America  от руководства системой  BankAmericard. Они  компанию National  Inc. (NBI). Bank of  продолжал предоставлять  на выпуск  BankAmericard банкам,  за пределами США, и к 1972 г.  на выпуск этой  пользовались уже  15 стран, в 1974 г.  создана компании  Bankcard Company( ). Во многих  за пределами США ощущалось  выпуску карт  of America, именно  в 1977 г.  BankAmericard стала  Visa, сохранив при  отличительный знак – , белую и  полосы, а комания NBA  переименована в Visa USA,  IBANCO стала  Visa . В итоге целого  достаточно сложных  слияний карточных  различных  банков, поглощений  карточных программ , уже во второй половине 70- годов  века были  как Visa International, так и  Worldwide, сейчас, , именно эти  системы и определяют  всех карточных .

Когда на рынок  выходить  конкуренты. Компания  Express - компания  организована более 100 лет  и первоначально  на курьерских перевозках,  занялась организацией  поездок и оказанием  услуг , в том числе и финансовых (« чеки», а затем и  карты). Специализация на  оказания  путешественника сохраняется и в  время. Выпущено  33 миллионов карточек,  принимаются в 3,5  предприятий по всему  (основной упор на , гостиницы, рестораны, , прокаты ). Затем появились , которые в дальнейшем  объединяться в платежные , и когда  стало ясно, что  - это продукт массового  они стали изготавливаться из .

Основная  заключалась в материале. Он  был быть достаточно  и безопасным для использования, и, в то же , достаточно , чтобы в нем можно  выдавить необходимую для  информацию. Кроме , он должен был  полиграфическую обработку.  экспериментировали с полиэфирами,  обратились к полихлорвинилу.  с середины 50- годов появилось то  диво, что сейчас  привычным атрибутом  - пластиковая . Первые карты из  Diners Club  в 1961г.

В России  пластиковых  была очень . Первой платежной , появившейся в России (в  Союзе)  карта платежной  Diners Club.  эти карты стали  в системе  «Березка» в 1969 г., а  почти двадцать лет, в  г. спортсменам советской  сборной,  для участия в Олимпийских  в Сеуле, впервые  выданы карты  платежной  Visa International. Но  распространения международные  тогда не получили. И  после  формирования в России  коммерческих банков ( отсчета можно  принятие в  г. Закона «О банках и  деятельности») у банковских  карт как платежного , ориентированного на  – частных лиц, появилось в  будущее.

В 1993 г. в  были созданы  платежные  STB (расчетный банк – «») и Union Card(  банк – Автобанк),  быстро  лидерами рынка  карт и долгое  таковыми оставались. Обе  системы  завоевывали рынок,  с банками договоры на  своих карт. В  по состоянию на  г. банками-участниками Union  стали около 180 , за сотню переваливало  участников STB .

Пластиковая карточка - это  термин, который  все виды карточек,  как по назначению,  оказываемых с их помощью , так и по своим техническим  и организациям, их выпускающим.

В  время  особенность всех  карточек независимо от  их совершенства состоит в том, что на них  определенный  информации, используемый в  прикладных программах.  может служить  в здание,  доступа к компьютеру,  удостоверением, использоваться для  телефонных переговоров и т.д. В  денежного  пластиковые карточки  одним из прогрессивных  организации безналичных . В процессе  системы электронных  расчетов на Западе  создана организация ISO ( Standarts ), которая разработала  стандарты на внешний вид  карт; порядок  (образования) ; формат магнитных : формат сообщения,  владельцу карточки о его . Членами ISO  такие крупные енты карточек, как , MasterCard,  Express.

В  время свыше 200  мира развивают  услуги на основе  карточек, а  оплата товаров и  во многих странах  90% в структуре всех  операций.

 карт действительно  интересна, зная ее, мы , что карточный бизнес  на потребительском , в сфере услуг и . И до сих пор его главным стимулом  именно сервис и .

Рассмотрим  типы и классификацию  в современном мире. Все  карты, предназначенные для , могут  на личные и корпоративные.  выдают личные  карты своим  клиентам, а  другим лицам  анализа «кредитной » последних и открытия им  счета в  банке, либо  страхового депозита.  пластиковые карты  юридическим  под их гарантии и обеспечение  после анализа . Пользоваться корпоративными  картами  сотрудники организации,  карту.

По функциональному  карты подразделяются на  групп:

1. :

1.1 кредитные карты;

1.2  (дебетовые) карты;

1.3  (исполнительные) карты;

1.4  с фиксированной  способностью («stop ») – телефонные и прочие;

2.:

2.1 микропроцессорные:  

- интеллектуальные  («smart »); 

- суперителлектуальные карты (« cards»).

2.2 лазерные  [19].

Карты с  покупательной  могут быть  или иметь перфорацию,  на карту шифр и  технологические . Карты с фиксированной  способностью – это самые  карты. Обычно на них  имя изготовителя, его  знак, имя владельца и его  код. Все это напечатано или выполнено с  на передней стороне .

Оборотная  может содержать  владельца. К числу  карт относятся, , используемые в  ключа от квартиры,  в гостинице, гаража,  и т.д.; пластиковые карты для ; пластиковые или  карты, служащие  на работу, в библиотеку,  билетом на городском  и др. [20]. 

 карты выглядят так же, но  на оборотной стороне  полосу, способную  около 100  (байтов) информации.  на магнитной полосе  c записями на передней  карты (, номер счета , дата окончания ) и может считываться  считывающим  на обрабатывающих машинах ( может также  чек). 

Кредитная  представляет  пластиковую карту,  позволяет ее владельцу при  товара или услуг  их оплату.  владельцу карты  лимит кредитования по его  счету, который  независим от  (текущего, сберегательного и др.)  клиента в банке. Для , эмитированных банком,  ведется в  банковском отделении,  организацию расчетов с  кредитных карт 

Картами  пользоваться лица,  18 лет, и при этом не требуется,  на их имя был открыт текущий  в банке.  пользоваться кредитной  могут на равных  клиенты, имеющие  счета и  в банках.

Перед тем как  кредитную карту,  или соответствующая компания по  карт  клиенту заполнить  форму, которая  ряд вопросов, касающихся  клиента и его  положения, в том числе  предыдущих кредитных . Затем на основании  данных  определяет сальдо  средств на счете  и суммы возможных  и списаний со . Если финансовое  клиента удовлетворит , то ему выдается кредитная  и устанавливается  кредитования [23].  

К , которые можно  при помощи кредитных , относятся:  товаров, оплата , получение наличных  средств в виде ссуды или  от любого  – члена системы, в  функционируют карты  вида. Большинство  карт  использовать также для  наличных через  как внутри страны, так и за  в учреждениях , участвующего в соответствующей  использования кредитных . Один из видов , предоставляемых при  кредитных карт, - это  страхование от несчастных  во время путешествий.  стоимость , при помощи кредитной , ее владелец автоматически  на случаи возможного , повреждений или . Получение возмещения  гарантируется владельцу , а в случае его смерти –  и детям,  на иждивении. Определяя  процентных ставок,  по выпуску кредитных  взимает  за получение наличных с  их поступления, но при этом не  проценты за покупку  и их оплату  путем, если  стоимость покупки  в течение льготного  со дня покупки,  в отчете [26].

 или дебетовые карты  собой потенциальную  альтернативу  денег, чеков,  карт в учреждениях  торговли. Дебетовые  используются для  товаров и услуг  прямого списания  с банковского счета . Они являются  простым и универсальным  наличных денег. Они не  оплачивать покупки при  средств на  клиента. Исключением  лишь те случаи,  клиент имеет  счет с  овердрафта. Тогда по  карте возможно  ссуды в пределах  овердрафта по . Владельцы этих  обязаны оплачивать  в полной сумме  после  ежемесячной справки о  средств на их счете, и  при условии выполнения  требования с них не  дополнительная плата.

 сравнительные характеристики  и платежных пластиковых  представлены в Т 1.1

Таблица 1.1 – Основные  характеристики кредитных и  пластиковых карт 



КРЕДИТНЫЕ 

ПЛАТЕЖНЫЕ КАРТЫ

1.  представители

Diners ,

American Express

, MasterCard

2.  клиента

Ссудный 

Текущий счет

3.  кредитования

В зависимости от

 клиента



4. Платеж



Может  отсрочен, существует  период кредитования

 немедленно,  получения отчета о  средств на счете

5.  плата



Взимается  годовой , либо комиссионные  за  выполнение каждой  по кредитной карте 

Взимается  платеж/ежемесячный платеж.  не взимается при выполнении  условий по бесплатности



 развитие ств кредитных и дебетовых , по мнению западных , проявляется в так называемых , или экзекьютивных . В настоящее время они  только высокооплачиваемым , крупным бизнесменам,  и т.д. Эти карты  использовать значительно  высокий лимит , чем лимит по кредитной , что сочетается с  получения наличных , присущей картам . Представителями исполнительных  сегодня  золотые карты ( cards), премиальные ( cards), платиновые ( cards) и  другие.	

Преимущества  пластиковых магнитных  преумножаются при использовании  поколения  карт, известных под  «smart card» 

Особенностью же микропроцессорной  является ее  надежно сохранять и  большие объемы . Все электронные карты  встроенный  и по мощности лишь  уступают персональным .

В настоящее время  карта  собой карту  с обычную кредитную или  карту, в которую  так называемые  - микропроцессоры (отсюда и  карты - микропроцессорная).  таким образом  памяти  позволяет сохранять и  информацию о ее владельце,  счете клиента, а  об около 200  операциях, произведенных с  карты. Фактически  карта представляет  электронную  книжку, информацию о  операциях по которой  считывать с экрана  [25].

 микропроцессорных карт  2-3 зоны, одна из  является секретной.  преимуществом  карт по сравнению с  картами с магнитной  является повышение  совершения . Такие карты  нельзя подделать или  к ним персональный идентификационный .

Микропроцессорные , кроме того,  энергонезависимой программируемой  памятью. В эту память  вся необходимая , и она сохраняется даже  отключения источника . В каждую карту, по , вмонтирован  компьютер, управляющий  процессами взаимодействия с  и различными внешними , которые  для того, чтобы  хранящуюся в карте  и записать туда  данные  

Другим важным  микропроцессорной карты  возможность совершать  больше  видов операций по  клиента. Эти карты еще  называют многоцелевыми или . Действительно,  карту можно  для получения наличных  со счета владельца  через , для оплаты товаров и  в организациях розничной  и бытового обслуживания, для  ссуды и т.д.  лимит кредитования  запрограммирован в микропроцессоре , и при каждой новой  использованная  вычитается из общей  «покупательной силы» . Первое использование  в следующем  после погашения  клиента перед  автоматически восстанавливает  на первоначальном  [27].

Смарт-карты  похожи на карты , однако микросхема  содержит «», что и выделяет эти карты в  группу интеллектуальных  (от англ. smart).  смарт-карты  собой микрокомпьютер,  выполнить расчеты  персональному компьютеру. 

. Примером  служить многоцелевая  фирмы Tochiba,  в системе VISA. В  к возможностям  смарт-карты она имеет  дисплей и вспомогательную  для ввода данных. Эта  объединяет в  кредитную и дебетовую , а также выполняет  часов, календаря, , осуществляет  по конвертации валют,  служить записной . Из-за высокой  не имеют  широкого распространения,  сфера их применения, вне  сомнений, будет  в силу  карт подобного .

Известно, что магнитные и  карты отличаются  их обработки.  карту при совершении  владелец вставляет в  считывающее устройство (), набирая  идентификационный номер (PIN).  печатает три копии , в которых расписывается . Каждый из  чеков предназначен для  из участников сделки ( карты, магазина и ). Для совершения  продавцу необходимо  подтверждение платежеспособности . Современные терминалы  в режиме  времени on-line за  секунд связаться с  компьютером в информационном . Иногда  требуется дополнительное  платежеспособности владельца . В этом случае он  с банком по , сообщает номер  клиента, конечный  действия карты,  своего  и сумму, на которую  сделка. Учреждение, от  которого выдана , соответствующим , передаваемым по компьютерной , одобряет (или ) сделку, код фиксируется на  чеке,  чего сделка  по счетам владельца . В конце каждого дня  собирает , обработанные терминалом,  депозитный бланк и  их по почте или относит в . Общая  выручки за вычетом  переводится на его счет.  осуществляются межбанковские . Банк  рассчитывается с банком-эмитентом  по системе клиринговых , затем банк-эмитент  платеж от  карты.

Микропроцессорные  обрабатываются несколько . Карта вставляется в  терминальное  - POS  (Position of Sale),  считывающим устройством для  карт. Владелец  на клавиатуре  PIN, а терминал проверяет  и «покупательную силу» . Если средств , то выполняется  по списанию средств со  клиента (дебетуется ) и зачислению средств на  продавца ( POS-аппарат). 

Все это осуществляется в  секунды. Поскольку , характеризующие платежеспособность , содержатся в  самой карты, нет  в дорогостоящем и отнимающем  времени подтверждении в  on-line  операции. Денежные  перечисляются на банковский  продавца во время  сеанса  связи с банком в  рабочего дня. В тех регионах, где нет  связи, денежные  могут  переведены в банк с  специальной электронной , на которую записываются  POS-аппарата и  затем передается в . При каждом переводе  на кассовом аппарате  список , украденных и неиспользуемых  [23].

Таким , электронные карты  упрощают и  процесс прохождения , не требуют постоянного  телекоммуникационных линий . Расчеты по  картам не будут  при неисправности центрального  или других неполадках.

 многофункциональных  карт являются  карты, в основе  и применения которых  новейшие , в частности лазерное . Эти карты могут  большие объемы , и с их помощью  выполнять множество  - от оплаты товаров и  до использования в медицинских  для диагностики  здоровья владельца в  момент времени в  обстановке. Для этого  достаточно  палец к сенсору на , и на экране монитора  расшифровка показателей  здоровья  [18]. 



1.2 Нормативно-правовое  отношений в сфере  и обращения банковских 



Федеральный  № 86-ФЗ «О Центральном  Российской Федерации ( России)» является  документом  деятельность ЦБ РФ. Банк  как регулятор и надзорный  устанавливает нормативы  операций,  регулирование операций с  картами.

В статье 3 ФЗ « О  Банке Российской  (Банке )» № 86-ФЗ, целями  Банка России :

защита и обеспечение  рубля;

 и укрепление банковской  Российской Федерации;

 эффективного и бесперебойного  платежной  [27,с 109].

 ЦБР от 24 декабря 2004 г. N 266- «Об эмиссии банковских  и об операциях,  с использованием платежных » это основной документ,  деятельность банков в  банковских , также в положение  порядок эмиссии и  карт. В данном  даны , что такое кредитная . Положением установлен  операций, которые  проводить  лица, организации или  предприниматели, с использованием  карт. 

Основное  следует  на наличие в Положении  кредитной, расчетной и  карт. Долгое  понятия  карты отсутствовало в  документах. Чаще  банки сами  определения  продуктам в заключаемых с  договорах. 

В Положении , что платежные карты  - это  безналичных , а операции совершаются  – физическими лицами, в том  уполномоченными на это юридическими  [27, C.54].

 акт регулирует порядок  договора эмитента  карт с владельцем карточного . Конкретные  предоставления денежных сре для расчетов по операциям,  с использованием расчетных , кредитных , порядок возврата  денежных средств, а  начисления и уплаты  по указанным  средствам могут  в договоре с клиентом  пункту 1.8 Положения. 

В  с изменениями  валютного законодательства в  № 266-П уточнен  операций, совершаемых с  платежных, в том е банковских карт. Р  перечень операций за  предоставления возможности  физическими и  лицами на территории РФ и за её  операций с соблюдением  валютного законодательства.  Положений № 266- не распространяются на технологические  проведения операций с  платежных карт, из  № 266-П  вопросы бухгалтерского  операций, совершаемых с  платежных карт, а так же  о присутствии на  карте наименования и  эмитента, однозначно его . Последнее обусловлено тем, что  платежных  допускают размещение на  одновременно логотипа  организации-эмитента и наименования  организации-агента, а так же  новых карточных . Предназначенных для платежей в  интернет (так  виртуальных ) [9].

При совершении операций с  платежной карты  организация обязана  её держателя в  с пунктом 1 статьи 7  закона от 7 августа  г. № 115-ФЗ «О противодействии  (отмыванию) , полученных преступным , и финансированию терроризма» [5].

 с использованием банковских  формально не  банковскими операциями, так как ст. 5  закона «О банках и  деятельности», которая  исчерпывающий  банковских операций, не  такого вида  услуг. Возможно,  место  операции с банковскими  в самостоятельную форму  расчетов. 

На практике  с использованием  карт в РФ осуществляются, как правило, на  соглашений между  расчетов и локальных  (правил  систем и инструкций,  самими участниками ).

Согласно главе 1  № 266-П, в  кредитных организаций  разработка внутреннего  – внутрибанковских правил и его  органом  кредитной организации,  на это ее уставом. Правила  содержать порядок  кредитной , связанной с эмиссией и  платежных карт,  осуществления расчетов по , совершаемым с  платежных карт,  управления рисками,  документооборота и технологии  учетной  по операциям, совершаемым с  платежных карт, и  вопросы. Следует  отметить, что  Правила должны  особенности проведения  с использованием платежных  и связанный с  порядок отражения  расчетов, а также  «технического овердрафта» и мер,  кредитной , по его урегулированию и отражению  в бухгалтерском учете [4].

 2 Положения № 266-П  перечень , совершаемых с использованием  карт, условия  «технического овердрафта», а  нормы по  незавершенных расчетов.

При  перечня операций,  с использованием платежных , учитывались  банковская практика,  расчетов с использованием  карт, а также  изменения  законодательства, непосредственно  операции по платежным . По сравнению с Положением 23- глава 2  № 266-П дополнена , содержащими перечень , совершаемых физическими  с использованием  карт.

Физические  вправе осуществлять с  банковских карт два  типа :

по получению наличных  средств;

по оплате  (работ, услуг,  интеллектуальной );

Операции могут  как в рублях, так и в иностранной . В отношении клиентов –  лиц расширен  совершаемых ими операций в  валюте за рубежом, что  решает вопрос, в , об осуществлении  авиакомпаниями за пределами  Российской Федерации  с использованием корпоративных  карт по  расходов, связанных с  воздушных судов в  иностранных государств.  того,  возможность для банка-эмитента  счета в иностранной  юридическим лицам-нерезидентам при  корпоративных .

Кредитные организации при  эмиссии расчетных () карт, кредитных  могут  в договоре банковского , кредитном договоре  об осуществлении клиентом  с использованием  карт, сумма  превышает:

остаток  средств на банковском  клиента в  не включения в договор  счета условия  овердрафта;

лимит  овердрафта;

 предоставляемого кредита,  в кредитном договоре.

 пользования банковской  устанавливаются . Эти правила не должны  Положению Банка  N 266-П. Договор о  и обслуживании  карт заключается в  письменной форме (п. 1 ст. 161 ГК РФ) [4].

 для данного договора  условия о  и плате за использование  карт Ответственность  по договору о выдаче и  банковской  определяется общими  гражданского права (гл. 25 ГК РФ) и  сторон. Банк-эмитент  ответственность за  порядка проведения  по карточному счету на  ст. 856 ГК РФ. На банк обычно  возлагается  за убытки, причиненные  карты вследствие  в работе технических , обеспечивающих  и передачу информации. На  возлагается ответственность за  им своих обязанностей по . Такая  может быть  в форме штрафа и . Как правило, ответственность  в форме  убытков ограничивается по  определенным размером и  от степени его вины. 

 речь  о выдаче клиенту  банковской карты, то это на  обычно осуществляется  открытия  «кредитной линии», т.е.  о максимальной сумме , которую заемщик  использовать в  обусловленного срока и при  определенных условий , как указано в подпункте. 2 п. 2.2.  Банка  от 31 августа 1998 г. № 54- «О порядке предоставления () кредитными организациями  средств и их  (погашения)».

Все участники  правоотношений связаны  собой договорными , центральное  в системе которых  договорные обязательства  владельцем банковской  и банком-эмитентом. В  отсутствия законодательного  расчетов с использованием  карт содержание  договора  обеспечивать детальную  действий владельца  карты и банка по  соответствующих .

По существующему законодательству « с использованием банковских  формально не являются  операциями, так как ст. 5 ФЗ РФ «О  и банковской деятельности»,  исчерпывающий перечень  операций, не предусматривает  вида  услуг. При этом  операций с использованием  карт позволяет  его в отдельный вид  банковского счета.

Так  2 Положения ЦБР от 24 декабря  г. N 266-П «Об эмиссии  карт и об , совершаемых с использованием  карт» дает  основных операций  с использованием  пластиковых карт. 

 законодательство не охватывает всю  основу регулирования  с использованием  пластиковых карт и  расчетов, и нуждается в . К счастью, данная  обсуждается и на  Правительства РФ. 

Таким , «Основным и практически  нормативным актом,  правовой  банковских карт и  совершения операций с их , является Положение  России от 24 декабря  г. № 266-П «Об эмиссии  карт и об операциях,  с использованием платежных . (далее —  № 266-П), вступившее в  с 10 апреля 2005 г., ко пришло на смену  7 лет Положению  России от 9 апреля 1998 г. № 23- «О порядке эмиссии  организациями  карт и  расчетов по операциям,  с их использованием» Положение  России от 24 декабря  г. № 266-П.  Банка России от 9  1998 г. № 23-П «О  эмиссии кредитными  банковских  и осуществления расчетов по , совершаемым с их использованием».





1.3  операции, осуществляемые с  кредитных 



С использованием кредитной  клиент может  операции по Счету,  законодательством  Федерации, Договором и  Международных платежных . 

Наиболее распространённым  безналичная  товаров и услуг в  торговли. При оплате  или услуг с помощью , вам необходимо  карту кассиру.  проверит платежеспособность  карты путем , используя  электронный терминал,  связь с банковской . Операции по картам  торговых  осуществляются с обязательным  ПИН-кода.

Снятие и  наличных денежных сре в Банкоматах и  выдачи наличных  является одним из  операций по банковским . Через  можно как получить  средства, так и снять  средства. Для того  внести  на счет, следует  карту и после  операции «Пополнение » положить всю  сумму наличных  в устройство для приема . После приема  банкоматом,  проверить сумму  средств на экране . 

С помощью банкомата  получать  средства с карточного . Для этого после  карты необходимо  на кнопку  надписи «Выдача », при этом на экране  варианты суммы,  можно  или другую сумму.  того, как выбрана или  необходимая сумма,  выдана  с квитанцией с указанием  суммы.

Как правило,  выдачи наличных  в кассах  банка, т. к. там находится , с помощью которого  операции по пластиковой . Для того  снять наличные или  средства на счет,  предъявить сотруднику  организации  карту, паспорт  РФ, а также назвать  сумму операции.  удостовериться, что  карта принадлежит , предъявившему ее, сотрудник  подпись клиента на  с подписью в . Также на лицевой  именных карт  имя и фамилия держателя, что  идентификацию . Операции снятия/внесения  средств через  выглядят следующим . Пластиковая  с магнитной полосой  через специальную  в POS-терминале. Кассиром  нужные  - «снять» или «внести»,  сумма трансакции, в отдельных  вручную вводится  удерживаемой . Подтверждением успешного  операции служит чек,  на терминале в двух . Один  с подписью клиента  в кассе банка,  выдается клиенту. По  операции  возвращает клиенту , карту и выдает , если производилось  денежных .

Также возможна  услуг сотовой , коммунальных и сервисных . Оплатить  услуги, телевидение,  и международную связь,  связь и многое  с помощью  карт с любого мобильного , подключенного к сети , а также через  кредитной .

В большинстве банках  функция самообслуживания  интернет. Для этого  получить  банковскую 
карту и  услугу «Интернет-банк», в  или терминале получить  и пароль  в системе банка. С  логина и пароля  доступна функция  в он-лайн  банка. После  пользователь может  моментально оплачивать  любых  сотовой связи, , кабельного, коммунальные  и телевидении без комиссии  интернет.  есть возможность  справок об операциях,  с использованием Кредитной , путем  SMS-сообщений на номер  телефона.

Сегодня расчеты посредством карт стали наиболее распространенной формой безналичных расчетов. Благодаря своему главному предназначению - служить платежным инструментом - банковские карты превратились в чрезвычайно рентабельный, если не самый прибыл.......................