Анализ организации и эффективности управления предприятием

Глава 2. анализ организации и эффективности управления предприятием



2.1. Краткая характеристика предприятия



Общество с ограниченной ответственностью «Лика» основано 31 июля 2007 года в г. Самара. Становление и развитие ООО «Лика» проходило в сложный период реформирования и перемен в условиях жесткой конкуренции, отбросившей фирмы-однодневки за пределы российского рынка в сфере строительных услуг. Деятельность данной организации начиналась с комплекса работ по строительству в г. Самара и Приволжскому федеральному округу, складов для хранения нефтепродуктов в городе Тольятти, по устройству систем вентиляции в общественных и административно-производственных зданиях в г. Самара и т.д.

На сегодняшний день ООО «Лика» выполняет весь комплекс работ по договорам генподряда по капитальному ремонту и капитальному строительству.

Успешно реализовав сложный проект, строительство комплекса гидроочистки на ЗАО «Пензенский нефтеперерабатывающий комбинат», ООО «Лика» получает известность не только в пределах России, но и за рубежом, став партнером всемирно известных компаний.

Гибкость и огромный опыт ООО «Лика» являются надежным гарантом качественного исполнения работ любой сложности в сфере строительства и капитального ремонта объектов в области нефтяной и газовой промышленности.

Общество с ограниченной ответственностью «Лика» — один из лидеров на рынке строительных услуг в России.

Многопрофильная строительная организация выполняет весь объем работ, как по капитальному ремонту, так и по капитальному строительству, с учетом жестких требований к качеству и соблюдению графика ввода объектов эксплуатацию. ООО «Лика» обладает богатым опытом по ведению строительно-монтажных работ, монтажу средств КИП и автоматики, в следствии этого, оно способно в короткое время мобилизовать и сосредоточить на любом объекте в пределах России и за рубежом необходимое количество сотрудников высокой квалификации, строительно-монтажной и грузоподъемной техники, материальных ресурсов, инструмента и приспособлений.

Деятельность ООО «Лика» сегодня охватывает не только г. Самару и Самарскую область, но и все Среднее Поволжье России, и Центральный регион России.

ООО «Лика» обладает ценным опытом, возможностями и практикой финансирования за счет собственных и кредитных средств, проектов в области строительства объектов энергетики, нефтепереработки и других производств, а также объектов жилого сектора, социальной сферы и торговли.

ООО «Лика» выполняет следующие виды работ в производственной деятельности:

разработка тендерной документации на участие в строительстве; 

выполнение функции генерального подрядчика; 

выполнение функции заказчика-застройщика; 

выполнение проектных работ и комплекса инжиниринговых услуг; 

выполнение строительно-монтажных и ремонтно-строительных работ для зданий и сооружений I и II уровней ответственности; 

выполнение работ по монтажу и ремонту технологического, электротехнического, вспомогательного оборудования, средств КИП и автоматики; 

внутренних и наружных сетей водоснабжения, канализации и отопления; 

устройству кровли (мягкой и жесткой); 

выполнения пуско-наладочных работ систем вентиляции и кондиционирования воздуха, а также систем защиты и приборов безопасности, технологического оборудования нефтеперерабатывающих и нефтехимических производств и объектов Котлонадзора; 

сдача объектов «под ключ». 

Фундаментом программы по управлению качеством выполняемых работ выступает политика в области качества, которая в свою очередь, предполагает ежедневную работу по обеспечению и улучшению качества.

Производственный участок контроля качества сварки (УККС) ООО «Лика» неразрушающими методами контроля создан с целью повышения уровня эксплуатационной безопасности технических устройств, зданий и сооружений, применяемых и эксплуатируемых на опасных производственных объектах, подведомственных Ростехнадзору РФ и другим надзорным органам РФ, на объектах строительства, монтажа, ремонта и реконструкции.

Основная задача УККС — предоставление услуг по неразрушающему контролю сварных соединений Заказчику, с гарантией качества и в строго установленные сроки. Высокое качество работ по неразрушающему контролю, объективность и точность результатов контроля обеспечивается самой современной оснащенностью лаборатории, квалифицированным персоналом, а также функционирующей системой качества. В системе качества определена роль и ответственность каждого специалиста как составляющая ответственности всего участка за конечный результат работ, что представляет собой слаженный и эффективный механизм. Организация и технология по неразрушающему контролю осуществляется в полном соответствии с действующей нормативно-технической документацией (НТД) и руководящими документами (РД), утвержденными Российским законодательством.

Квалификация специалистов неразрушающего контроля подтверждена в соответствии с EN-473 УККС укомплектован современными средствами и оборудованием для проведения работ по неразрушающему контролю, с гарантированной метрологической аттестацией и своевременной поверкой. Это позволяет обеспечить производство работ на самом современном уровне с должным качеством и надежностью.

Для обеспечения выполнения требований проекта и нормативно-технической документации, выявления и устранения недостатков и отклонений от этих требований контроль качества строительно-монтажных работ осуществляется на всех этапах строительства.

В сентябре 2014 г. ООО «Лика» получила сертификат на соответствие требованиям стандарта ГОСТ Р ИСО 9001-2001 (ИСО 9001:2000).

	Среди региональных конкурентов предприятия: 

	«ММУС», «Трест №7» выполняет все виды перечисленных работ;

	«Спецстроймеханизация» – выполняет работы по тепловым сетям;

	«Стальконструкция» – выполняет работы по монтажу металлоконструкций; 

	Горгаз и Облгаз – выполняет работы по монтажу газопроводов и оборудованию котельных; 

	множество малых предприятий, выполняющие небольшие объемы работ.

	ООО «Лика» практически не имеет конкурентов в сфере монтажа резервуаров большой емкости, стационарных кранов. Кроме того, существенную конкуренцию предприятию составляют аналогичные предприятия из соседних областей.

Предприятие имеет всего пять производственных участков, непосредственно выполняющих строительно-монтажные работы. Данное предприятие имеет цех заготовок и цех металлоконструкций, в следствии этого, оно может самостоятельно изготовить различные узлы и металлоконструкции.

Участок общестроительных работ выполняет все виды строительных и отделочных работ 1 и 2 уровня ответственности, работы по прокладке подземных коммуникаций, сетей ВиК (теплотрассы) — стальные, бетонные, железобетонные, чугунные, керамические, асбестоцементные трубопроводы, — камеры и колодцы из сборных железобетонных конструкций, надземные переходы коммуникаций.

ООО «Лика» имеет соответствующую лицензию на осуществление производственных работ на объектах Госатомнадзора России.

Монтажно-технологический участок выполнит любые работы по изготовлению и монтажу сложных металлоконструкций и трубопроводов, монтажу и ремонту технологических трубопроводов и оборудования, изготовлению и ремонту емкостей химической аппаратуры, в том числе из современных коррозийно-устойчивых материалов.

Все виды работ контролируются собственной лабораторией методами дефектоскопии и неразрушающего контроля.

Участок КИПиА выполняет все монтажные и пусконаладочные работы при строительстве и ремонте нефтехимических предприятий и других объектов, а именно:

монтаж, наладка и ремонт приборов и систем контроля, управления и противоаварийной защиты, 

монтаж, наладка коммерческих систем учета теплоносителей, 

монтаж, наладка и ремонт электроустановок до 1000В.

Участок КИПиА выполнит любые мероприятия по обеспечению взрывобезопасности для взрывопожароопасных химических, нефтехимических и нефтеперерабатывающих производств.

Электромонтажный участок ООО «Лика» осуществляет все виды работ по устройству наружных инженерных сетей и коммуникаций, в том числе:

прокладку сетей электроснабжения до 35 кВ включительно;

работы по устройству внутренних инженерных систем и оборудования:

устройство электроснабжения до 1000В;

устройство электроосвещения.

Антикоррозионные работы выполняются квалифицированными специалистами с использованием современных материалов и оборудования. Имеется большой опыт антикоррозионных работ в нефтехимической промышленности (защита градирен, защита внутренней и наружной поверхностей резервуаров различного назначения, имеется опыт работ по ремонту антикоррозийного покрытия на резервуарах заполненных нефтепродуктом, нанесение термостойких композиций на поверхность печей, трубопроводов). Имеются все необходимые сертификаты на применяемые покрытия, а также Лицензия на выполнение работ по антикоррозийной защите.

Промышленный альпинизм — это специальная технология выполнения высотных работ промышленными альпинистами на различных объектах, когда рабочее место достигается с использованием альпинистских методов передвижения и страховки. Преимущество промышленного альпинизма перед другими видами высотных работ в следующем:

отсутствие необходимости использования лесов, люлек и вышек, а в некоторых случаях подъемного оборудования и других механизмов; 

проведение работ в стесненных условиях, когда применение других методов невозможно или не оправдано. 

Как следствие это приводит к значительному уменьшению сроков проведения и стоимости работ.

Помимо основного производственного отдела (ПТО), планово-экономического отдела, отдела технического снабжения (ОТС), контрольно-сварочной лаборатории (КСЛ), бухгалтерии, отдела кадров, отдела по охране труда, отдела главного механика и гаража предприятие имеет объекты социальной сферы: детский сад, общежитие, детский оздоровительный лагерь.

Возглавляет предприятие и отвечает за результаты производственно-хозяйственной деятельности генеральный директор. Имеются три заместителя. Первый заместитель занимается производственной и технической деятельностью, отвечает за организацию труда и его безопасность. Ему подчиняются отделы: ПТО, отдел кадров, планово-экономический отдел, отдел технического снабжения, отдел по охране труда и техники безопасности.

ПТО получает непосредственно от заказчика проектно-сметную документацию на планируемые к строительству объекты, организует ее изучение, при наличии замечает и оформляет претензии, выдает документацию исполнителю, организует разработку ППР. ПТО принадлежит основная роль в разработке (на базе предусмотренных прорабами) данных об объемах запланированных на оперативный период работ, планов потребности в материалах, изделиях и конструкциях, а также в машинах и механизмах. ПТО способствует лучшей организации производства СМР на объектах и в подсобных производствах. Участвует в определении производственных заданий и доведении их до исполнителей, контролирует в ходе производства соответствие выполняемых работ проектно-сметной документации и требованиям строительных норм и правил, проверяет соответствие фактического расхода материалов и труда нормам, следит за соблюдением на строительных площадках требований безопасности при выполнении работ и производственной санитарии. ПТО организует и контролирует ведение исполнительной документации, организует и проводит техническую учебу инженерно-технических работников, а также профессиональную подготовку рабочих.

Главный механик участвует в определении потребности в строительных машинах и механизмах для строящихся объектов и в разработке планов механизации работ. Он организует обеспечение объектов электроэнергией, сжатым воздухом, кислородом и ацетиленом.

Старший инженер по технике безопасности обучает работников безопасным методам производства работ, проводит инструктаж, контролирует соблюдение требований безопасности.

Зам. Директора по финансам отвечает за плановую работу и экономический анализ производственной и коммерческой деятельности строительно-монтажных участков. Ему подчиняются планово-экономический отдел и бухгалтерия. 

Планово-экономический отдел при участии ПТО с привлечением начальников участков и оперативно- производственные планы работы строительно-монтажных участков подводит итоги по истечении плановых периодов, совместно с бухгалтерией ведет учет выполнения плановых заданий и затрат на производство, составляет статистическую отчетность, осуществляет анализ производственно-хозяйственной деятельности строительно-монтажных участков. Структура отдела включает в себя несколько самостоятельных отделов: сметно-договорная группа, группа по труду и заработной плате и финансовая группа.

Бухгалтерия осуществляет учет затрат на производство, анализирует производственно-хозяйственную деятельность подразделений, составляет бухгалтерский баланс, организует внутрипроизводственный расчет, контролирует правильность расходования материальных затрат на техническое обслуживание и денежных средств, ведет расчеты за выполненные работы, оплачивает заработную плату.



Генеральный

директор

Зам.директора по производству

Электромеханический участок

Отдел кадров

Архив

Зам.директора по финансам

Планово-экономический отдел

Зам.директора по снабжению



Бухгалтерия

Отдел снабжения

Складские помещения

Производственно-технический отдел

Участок КИПиА

Монтажно-технологический участок 

Юрист

Участок общестроительных работ 

Участок сборочных работПодробная структура управления представлена на рис.2.1.

Рис.2.1. Организационная структура управления ООО «Лика» 



Заместитель начальника строительно-монтажных участков по снабжению организует работу по обеспечению строительства объектов материальными ресурсами и заключает договора на поставку материальных ресурсов через отдел снабжения. Отдел снабжения совместно с ПТО определяет потребность в строительных материалах, изделиях и конструкциях, инструменте, инвентаре, спецодежде и спецобуви, частично сам заключает договора на поставку ресурсов на стройки. В обязанности отдела снабжения также входит обеспечение быта работников строительно-монтажных участков, поэтому этот отдел часто называют отделом материально-технического обеспечения (МТО).

Инженер по кадрам (через биржу труда и рекламу) осуществляет набор рабочих, оформляет документы по приему (увольнению) работников, участвует в повышении квалификации кадров.

Основные функциональные обязанности сотрудников структурных подразделений представлены в таблице 2.1.

Таблица 2.1.

Главные функциональные обязанности сотрудников структурных подразделений



Технический директор

Производственно-технический отдел

Зам.директора по финансам

Планово-экономический отдел

Бухгалтерия

Отвечает за организацию труда и его безопасность. Ему подчиняются отделы: ПТО, отдел кадров, планово-экономический отдел, отдел технического снабжения, отдел по охране труда и техники безопасности.

ПТО получает непосредственно от заказчика проектно-сметную документацию на планируемые к строительству объекты, организует ее изучение, при наличии замечает и оформляет претензии, выдает документацию исполнителю, организует разработку ППР. ПТО принадлежит основная роль в разработке (на базе предусмотренных прорабами) данных об объемах запланированных на оперативный период работ, планов потребности в материалах, изделиях и конструкциях, а также в машинах и механизмах.

Отвечает за плановую работу и экономический анализ производственной и коммерческой деятельности строительно-монтажных участков. Ему подчиняются планово-экономический отдел и бухгалтерия. 

Подводит итоги по истечении плановых периодов, совместно с бухгалтерией ведет учет выполнения плановых заданий и затрат на производство, составляет статистическую отчетность, осуществляет анализ производственно-хозяйственной деятельности строительно-монтажных участков.

Осуществляет учет затрат на производство, анализирует производственно-хозяйственную деятельность подразделений, составляет бухгалтерский баланс, организует внутрипроизводственный расчет, контролирует правильность расходования материальных затрат на техническое обслуживание и денежных средств, ведет расчеты за выполненные работы, оплачивает заработную плату.



Данная таблица 2.1. позволяет сделать вывод, что дублирование функциональных обязанностей сотрудников структурных подразделений ООО «Лика» не наблюдается. 

	Основным видом деятельности ООО «Лика» являются строительно-монтажные работы по строительству, реконструкции и капитальному ремонту объектов нефтеперерабатывающей промышленности как Рязанской области, областях Российской Федерации, и стран СНГ. 

За последние 3 года предприятие выполнило СМР на суммы более 10 000 млн. руб. Большую часть СМР предприятие выполняет на реконструкцию и капитальный ремонт. На рис.2.3. представлено выполнение СМР на реконструкцию и капитальный ремонт по месяцам 2014 г. 



Рис.2.2. Динамика СМР за 2014 г., в руб.

СМР на капитальный ремонт превышают в два раза СМР на реконструкцию. Такое различие обуславливается тем, что финансирование работ по капитальному ремонту производится за счет средств заказчика, а на реконструкцию за счет привлеченных средств инвесторов. 

Как видно из рисунка 2.2. доля выполненных работ по реконструкции возросла на 43 %, а на капитальный ремонт уменьшилась на 43 %. 

На рис.2.3. представлены выполненные СМР за 2015 г.





Рис. 2.3. Структура выполненных СМР за 2015 г., в руб.



Рис.2.4. Динамика СМР за 2015 г., в руб.

На рис.2.5. представлен объем выполненных СМР за 2015 год.

Объем выполненных работ по реконструкции возрос на 16 % по сравнению с 2014 г. Объем выполненных работ по капитальному ремонту уменьшился на 16 % по сравнению с 2014 г. 







Рис. 2.5. Структура выполненных СМР за 2015 г., в %



На рисунке 2.6.-2.7. показано выполнение СМР в общем по видам деятельности, но с учетом выполненных работ собственными силами ООО «Лика» и силами привлеченный субподрядчиков в период с 2014 – 2015 гг. 





Рис.2.6. Структура СМР за 2014 г., в %







Рис.2.7. Структура СМР за 2015 г., в %

Как видно из рис.2.7., выполненные СМР силами субподрядчиков в 
2015 г. увеличилось на 14% по сравнению с 2014 г., а СМР, выполненные собственными силами, в 2015 г. уменьшилось на 14% по сравнению с 2014 г., что связано с увеличением объемов выполняемых работ, поэтому предприятие вынуждено привлекать субподрядчиков. 





























2.2. Анализ основных технико-экономических показателей деятельности предприятия



Оценим хозяйственную деятельность предприятия данными в табл.2.2.    

Таблица 2.2.

Технико-экономические показатели деятельности ООО «Лика»

Показатели

2014 г.

2015 г.

Отклонение







+,-

%

1

Объем продаж основной продукции, тыс. руб.

771480

1699814

+928334

120,33

2

Себестоимость основной продукции, тыс. руб.

658385

1544085

+885700

134,35

3

Прибыль от продажи основной продукции, тыс. руб.

112095

154529

+42434

37,86

4

Материальные затраты, тыс. руб.

438341

1268518

+830177

-4,76

5

Рентабельность, %

16,9

10,00

-6,9

-

6

Удельный вес выручки в общем объеме выпуска продукции

1,169

1,100

-0,069

-

7

Материалоотдача, руб.

1,504

1,218

-0,28

-

8

Прибыль на 1 руб. материальных затрат, коп.

25,57

12,18

-13,37

-

9

Численность работающих, чел.

	607

717

110

18,12

10

Фонд оплаты труда, тыс. руб.

157445

207042

49597

31,5

11

Среднегодовая численность работающих, чел.

607

717

110

18,12

12

Среднегодовая выработка на 1 работающего, тыс. руб.

1270

2371

1101

86,69

13

Среднегодовая зарплата одного работающего, тыс. руб.

259

289

30

11,58

14

Оборотные средства, тыс. руб.

	22525

1039040

1016515

4512,83

15

Основные средства, тыс. руб.

	6144

12153

6009

97,8

16

Дебиторская задолженность , тыс. руб.

	10044

240497

230453

2294,43



Приведенные в таблице 2.2. данные свидетельствуют о значительных темпах роста основных параметров предприятии - выручки, затрат, прибыли и ресурсов.

Объемы деятельности (выручки от продажи продукции, работ, услуг) в действующих ценах в 2015 г. возросли  на 120,33 % по сравнению с 2014 г., достигнув более 1699814 тыс. руб. оборота реализации. В тоже время, следует отметить, что себестоимость реализованной  продукции возросла более существенными темпами в 2015 г. по сравнению с 2014 г. на 134,35%.

 Затраты предприятия увеличились, однако следует отметить, что темпы роста выручки от продажи не опережают темпы роста затрат, что подтверждается данными таблицы 2.2. Данные тенденции оказали отрицательное влияние на показатели прибыли, которая по итогам работы предприятия за 2015 г. составила 154529 тыс. руб. Причем, если в 2014 г. прибыль составила 112095 тыс. руб., что на  42434 тыс. руб. или на 37,86% больше , чем в 2015 г.

Что свидетельствует о том, что предприятие ООО «Лика» стало осуществлять свою деятельность менее эффективно. Необходимо искать новые рынки сбыта и  новых заказчиков.

При этом в 2015 г. численность работающих составила на предприятии 717 чел., что на 110 чел. или на  12 % больше, чем в 2014 г.

Производительность труда на 1 работающего в 2015 г. составила 2371 тыс. руб., а  в 2014 г. - составила 1270 тыс. руб., что на 1101 тыс. руб. и на 86,7 % выше прошлого года. 

Производительность растет более быстрыми темпами, чем фонд оплаты труда. 

Оценивая эффективность показателей финансово-хозяйственной деятельности ООО «Лика» можно сделать вывод о том, что при росте объема оказанных работ, услуг ООО «Лика» в 2015 г. по сравнению с 2014 г. на 928334 тыс. руб. или 120,3%, значительно увеличилась стоимость ресурсов (среднегодовая стоимость оборотных средств увеличилась в 2015 г. по сравнению с 2014 г. в 45 раз), используемая в процессе осуществления основного вида деятельности – строительных и монтажно-технологических работ. 

Это привело к тому, что ухудшились показатели использования ресурсов.





2.3. Анализ эффективности использования материальных ресурсов



           Наиболее обобщающим показателем эффективности использования материальных ресурсов является прибыль на один рубль материальных затрат.

Анализ эффективности использования материальных ресурсов ООО «Лика» представлен в таблице 2.3. 





                                                                                                                     Таблица 2.3.

Анализ эффективности использования материальных ресурсов

№

Показатель

Источник информации

Годы

Изменения







2014

2015



1

Прибыль от продажи основной продукции, тыс. руб.

ф.2 

112095

154529

+42434

2

Себестоимость основной продукции, тыс. руб.

ф.2 

658385

1544085

+885700

3

Объем продаж основной продукции, тыс. руб.

ф.5 

771480

1699814

+928334

4

Материальные затраты, тыс .руб.

ф.5 разд.6 

438341

1268518

+830177

5

Рентабельность, %

п.1/п.2

16,9

10,00

-6,9

6

Удельный вес выручки в общем объеме выпуска продукции

п.3/п.2

1,169

1,100

-0,069

7

Материалоотдача, руб.

п.2/п.4

1,504

1,218

-0,28

8

Прибыль на 1 руб. материальных затрат, коп.

п.1/п.4

25,57

12,18

-13,37



            Из таблицы 2.3 видно, что в отчетном 2015 году прибыль на 1 руб. материальных затрат снизилась на 13,37 коп., или 52,3 % , в том числе за счет изменения: 

доли проданной продукции в общем объеме ее производства:

  

	

	2) материалоотдачи:

        













3) рентабельности :









По результатам анализа следует выработать тактическую и стратегическую политику в области ресурсосбережения, направленную на повышение эффективности использования материальных ресурсов предприятия.



2.4. Анализ эффективности использования основных и оборотных  средств



Одним из важнейших факторов увеличения объема производства продукции на предприятиях является обеспеченность их основными и оборотными средствами в необходимом количестве.

Источниками данных для проведения анализа эффективности использования оборотных средств ООО «Лика» являются:

форма № 1 «Бухгалтерский баланс» (Приложение 1);

форма № 2 «Отчет о прибылях и убытках» (Приложение 2).

Для обобщающей характеристики эффективности и интенсивного использования основных средств, служат следующие показатели:

1. Среднегодовая стоимость основных средств:                                   (2.1)



2. Рентабельность:                                                                                                                                  (2.2)



                                

                                       

	

	 3. Фондоотдача:                                                                                                                                       (2.3)

	                                        

	                                        

	  

	 4. Фондоемкость:                                                                                                                                    (2.4)

	                                        Фондоемкость 

	                                         





Итак, ООО «Лика» имеет довольно высокие показатели фондоотдачи и рентабельности. Это говорит о том, что основные средства использовались более полно и эффективно за счет внедрения передовых методов организации и технологии производства строительно-монтажных работ, повышении степени сборности зданий и сооружений.

За анализируемый период стоимость оборотных средств по предприятию увеличилась с 22525 тыс. руб. до 1039040 тыс. руб. Это свидетельствует о расширении деятельности предприятия, о росте объемов выполняемых строительно-монтажных работ (СМР). Это обусловлено, как инфляционной составляющей стоимости СМР, так и увеличением физического объема выполняемых работ.

	Увеличение стоимости оборотных активов происходило за счет роста затрат в незавершенном производстве, стоимости сырья и материалов, готовой

продукции прочих запасов и затрат; за счет роста дебиторской задолженности с 10044 тыс. руб. до 240497 тыс. руб. за выполненные работы, что также свидетельствует о росте объемов выполняемых работ и увеличении сроков оплаты.

 

Рассчитаем показатели оборачиваемости ООО «Лика»:

1. Среднегодовая стоимость оборотных средств:                                                (2.5)



2. Коэффициент оборачиваемости:                                                               (2.6)        

                 



3. Средняя длительность одного оборота:                                                             (2.7)



где: Тр - длительность расчетного периода, дни.



Итак, анализируемое предприятие имеет довольно высокий показатель оборачиваемости оборотных средств, т.е. каждый рубль в среднем делает кругооборот 3 раза за 120 дней.

2.5. Анализ использования трудовых ресурсов



Анализ эффективности использования трудовых ресурсов в ООО «Лика» начинается с анализа динамики среднесписочной численности персонала предприятия, который представлен в таблице 2.3.

Так, среднесписочное количество работников на предприятии в 2014 г. составило 607 чел., в 2015 г. - 717 чел. Средний возраст работников предприятия 35 лет. Среднесписочная численность женщин - 89 чел.

Заработная плата распределяется между работниками ООО «Лика» строго в соответствии с количеством затраченного ими труда с учетом конечных результатов работы трудового коллектива. 

Трудовые доходы каждого работника максимальными размерами не ограничиваются, а зависят от его личных результатов труда.

Таблица 2.4.

Среднесписочная численность персонала ООО «Лика» в 
2014-2015 гг. 

Месяц

2014, чел.

2015, чел.



За отчетный

месяц

За предыдущий месяц

За отчетный

месяц

За предыдущий месяц

Январь

585

573

621

620

Февраль

619

585

643

621

Март

608

619

656

643

Апрель

599

608

654

656

Май

594

599

636

654

Июнь

605

594

677

636

Июль

607

605

681

677

Август

611

607

701

681

Сентябрь

614

611

692

701

Октябрь

612

614

706

692

Ноябрь

613

612

723

706

Декабрь

620

613

723

723



За период с 2014 по 2015 г.г. число принятого персонала превышает число уволенного (таблица 2.5.)

Таблица 2.5.

Динамика текучести персонала ООО «Лика» в 2014-2015 г.г.

Годы

Принято, чел.

Уволено, чел.

2014

159

102

2015

202

112





Для всех работников предприятия устанавливается повременно - премиальная система оплаты труда.

Общий размер зарплаты работника состоит из гарантированной зарплаты и поощрительного (коллективного) фонда. Гарантированная зарплата работника составляет должностной оклад или тарифную ставку за фактически отработанное время, надбавку за тяжелые и вредные условия труда, а также индивидуальные выплаты, выплачиваемые в соответствии с действующим законодательством. Поощрительный (коллективный) фонд распределяется по коэффициенту трудового участия.

На отдельные виды работ, которые отличаются особой важностью в масштабности объекта, сроками его ввода в эксплуатацию, прозрачностью определения материальных и трудовых затрат на его строительство, выдается производственное план-задание, в котором определяются сроки окончания работ по трудоемкости, согласно ЕНИР, утвержденного Госстроем России, рассчитывается зарплата и устанавливаются премиальные доплаты. В данных случаях в процессе выполнения задания зарплата делится на этапы (отправные точки) и выдаются авансовые выплаты с учетом выполнения задания в соответствующем этапе (процентном отношении).

Рабочим, занятым на работах с тяжелыми и вредными условиями труда, устанавливаются доплаты до 12% тарифной ставки (оклада), а за особо тяжелые и особо вредные условия труда - до 24% тарифной ставки (оклада).

Доплата за руководство бригадой (звеном) производятся по решению руководителя подразделения при условии выполнения бригадой (звеном) установленного задания, отсутствия нарушений правил техники безопасности, трудовой и производственной дисциплины.

Квалификационные разряды рабочих устанавливаются в соответствии с требованиями Единого тарифно-квалификационного справочника работ и профессий, занятых в народном хозяйстве.

Тарифная ставка рабочего первого квалификационного разряда повременщика, занятого в нормальных условиях труда, определяется минимальной заработной платой, принятой в Российской федерации с последующей индексацией. Тарифные ставки других разрядов определяются на основе меж разрядных коэффициентов.

Рабочим и служащим, выполняющим работу в выходные, праздничные дни и сверхурочное время производится оплата не менее чем в двойном размере.

По желанию работника, работавшего в выходные и праздничные дни, ему может быть предоставлен другой день отдыха.

Рабочим и служащим, выполняющим работу в ночное время, производится доплата до 40% тарифной ставки (оклада) за фактически отработанное время и до 20% за работу в вечернее время.

Премирование рабочих, руководителей, специалистов и служащих производится по положениям, разработанным на предприятии: премирование производится в первую очередь за выполнение производственных планов (нормируемых заданий), роста производительности труда, улучшение качества изготовления м/к и трубных узлов, нестандартного оборудования и качества строительно-монтажных работ, освоение новой техники и технологии, сбережение всех видов ресурсов.

Вознаграждение по результатам работы за год выплачивается согласно Положению, утвержденному администрацией и согласованному профсоюзным комитетом предприятия.

За работниками, направленными предприятием на обучение для повышения квалификации и освоения новой профессии, сохраняется место работы (должность) и средняя зарплата по основному месту работы.

Учащимся общеобразовательных школ, профессионально-технических и средних специальных учебных заведений, проходящих производственную практику на предприятии, производится оплата труда за фактически отработанное время не менее тарифной ставки первого разряда соответствующей профессии.

По мере освоения профессии оплата труда учащимся производится по тарифной ставке, соответствующей его квалификации.

Предприятие может устанавливать учащимся доплаты к зарплате за счет собственных средств.

На предприятии устанавливается право каждого работника на совмещение профессий.

Размеры доплат за совмещение профессий (должностей) или выполнение обязанностей временно отсутствующего работника (на время отпуска, болезни, командировки и др. причин) устанавливается администрацией предприятия 

по соглашению сторон, но не может превышать 50% тарифной ставки (оклада).

Выплата заработной платы рабочим и служащим производится ежемесячно, один раз в месяц в срок не позднее 20-го числа за расчетным месяцем. Расчетные листы выдаются не позднее, чем за два дня до срока выплаты зарплаты. В исключительных случаях работникам по их заявлениям выдаются авансы в счет зарплаты в размере не более месячного заработка. 

Удержание членских (профсоюзных) взносов производится из зарплаты членов профсоюза безналичным путем через бухгалтерию.

Работникам предприятия, занятым на работах со сложными и особо сложными условиями труда, производится доплата к основной зарплате согласно действующему положению.

Показатели для анализа эффективности использования трудовых ресурсов в ООО «Лика» в 2014-2015 гг. представлены в таблице 2.6.

Таблица 2.6.

Анализ эффективности использования трудовых ресурсов

№ п/п

Показатели

Источник информации

Годы

Изменения







2014

2015

+,-

%

1.

Объем продаж основной продукции, тыс. руб.

Ф.№2

771480

1699814

92834

120,33

2.

Фонд оплаты труда, 

тыс. руб.

Ф.№ 5 р.6

157445

207042

49597

31,5

3.

Среднегодовая численность работающих, чел.

Ф. № 5 р.6

607

717

110

18,12

4.

Среднегодовая выработка на 1 работающего, тыс. руб.

п.1/п.3

1270

2371

1101

86,69

5.

Среднегодовая зарплата одного работающего, тыс. руб.

п.2/п.3

259

289

30

11,58

6.

Выручка на 1 руб. зарплаты

п.1/п.2

4,9

8,2

3,3

67,35

7.

Прибыль от продажи продукции, работ, услуг, тыс. руб.

Ф.№2

112095

154529

42434

37,86

8.

Рентабельность персонала, %

п.7/п.3

185

215

30

16,22

9.

Прибыль на 1 руб. зарплаты

п.7/п.2

0,72

0,75

+0,03

4,17



За анализируемый период среднегодовая зарплата одного работающего увеличилась с 259 тыс. руб. до 289 тыс. руб.
.......................