Страхование ренты и пенсий
В основе организации страховых отношений этих видов страхования лежит страхование на дожитие до определенного срока и возраста. Однако особенности, присущие страхованию ренты и пенсии, обусловливают относительно самостоятельное их существование и развитие.
Страхование ренты представляет собой принятие страховщиками по договору страхования обязанности производить страховые выплаты страхователю или другому застрахованному лицу, как правило, в фиксированной сумме и с установленной периодичностью при условии дожития его до предусмотренного договорного срока (возраста) и полной уплаты им страховой премии.
Страховыми случаями при страховании ренты являются дожитие застрахованного лица до определенного договором страхования срока, к которому обеспечивается полная уплата страховой премии страхователем и накопление необходимой для страховых выплат суммы денежных средств страховщика, а также дожитие до установленных сроков периодических выплат страхового обеспечения в форме ренты.
Употребляемый в российской страховой практике для обозначения текущих страховых выплат в течение года термин «аннуитет»(от нем. annuitat)выражает ежегодный рентный платеж.
Страхователями при страховании ренты могут быть дееспособные физические лица, заключающие договоры страхования ренты в свою пользу или в пользу третьих лиц (застрахованных), а также юридические лица. Если физические лица заключают, как правило, договоры индивидуального страхования ренты, то юридические лица – коллективные (групповые) договоры в пользу своих работников.
В договоре индивидуального страхования ренты в пользу самого страхователя или третьего лица (застрахованного) могут предусматриваться по соглашению сторон обязательства страховщика по выплате выгодоприобретателю (наследнику) в случае смерти застрахованного лица ренты или выкупной суммы в зависимости от полноты уплаты страховой премии страховщику. Право на получение выкупной суммы выгодоприобретателем (наследником) в случае смерти застрахованного лица или самим страхователем, являющимся и застрахованным, при досрочном расторжении договора страхования ренты может быть ограничено правилами (договором) страхования минимальным сроком действия договора (например, не менее одного года или двух трех лет).
В договоре страхования ренты по соглашению сторон в соответствии с правилами страхования может быть предусмотрена страховая защита дополнительно от рисков несчастного случая. Для страхователя это потребует дополнительных сумм для уплаты страховой премии.
Обязательным условием начала выплат страховщиком ренты (т.е. месячных или квартальных долей) является полная уплата страховой премии страхователем. Размер страховой премии определяется величиной страховой ренты и уровнем тарифной ставки по страхованию данного вида. Уровень страхового тарифа зависит от:
• возраста и пола застрахованного лица;
• периода времени (лет) от момента заключения договора страхования ренты и внесения первого взноса до начала страховых выплат ренты;
• порядка страховых выплат (пренумерандо или постнумерандо);
• продолжительности периода времени выплат ренты (определенное договором количество лет или пожизненно);
• способа уплаты страховой премии – единовременно или в рассрочку (один раз в год или ежеквартально, ежемесячно);
• нормы доходности инвестирования средств страховых резервов. Страховой тариф тем меньше, чем больше норма доходности, учтенная при его расчете, и период накопления средств за счет взносов и доходов от инвестиций.
Следовательно, чем раньше полностью уплачена страхователем страховая премия и чем более отдалено начало выплат ренты, тем меньше страховой тариф. Для этих условий единовременная уплата страховой премии экономически наиболее выгодна не только страховщику, но и страхователю (при наличии у него соответствующих финансовых возможностей).
Исходя из срока уплаты страховой премии и выплат ренты, в договорах страхования ренты выделяют обычно два периода их действия: период уплаты страховой премии путем внесения взносов и период выплаты страховой ренты. По соглашению сторон договора может быть установлен выжидательный период после уплаты страховой премии до момента начала выплат рент с целью увеличения накопленной суммы денежных средств данного страхователя (застрахованного лица). Например, страхователь в возрасте 30 лет заключил договор страхования ренты в свою пользу с началом выплат ренты до 55 лет и пожизненно. Уплата страховых взносов предусмотрена договором в течение 17 лет. По этому договору период уплаты страховой премии (взносов) равен 17 годам, выжидательный период составит 8 лет [55 – (30 + 17)], период выплаты ренты равен разнице между количеством прожитых застрахованным лицом лет и возрастом, с которого начались выплаты страховой ренты.
В зависимости от порядка уплаты страховой премии по договору страхования ренты, начала и продолжительности страховых выплат различают страхование пожизненной ренты(с выплатой ренты в течение всего предстоящего периода жизни от начала выплат) и временной ренты(с выплатой ренты застрахованному лицу в течение определенного договором периода времени).
Начало выплат ренты каждого из указанных видов может быть немедленное – после заключения договора страхования с предусмотренной договором периодичностью (один раз в год или ежеквартально, ежемесячно) либо отсроченное – по истечении установленного периода времени, необходимого для накопления средств для страховых выплат страхователю (застрахованному).
По договору страхования с немедленной выплатой ренты страховая премия уплачивается только единовременно. По договору с отсроченной выплатой ренты страховая премия может уплачиваться как единовременно, так и в рассрочку.
Страхование пенсии по экономическим, организационным, правовым его составляющим и иным аспектам одинаково со страхованием ренты. Различия между ними сводятся лишь к отдельным несущественным моментам. Тот и другой вид страхования представляет собой принятие страховщиком по договору страхования обязанности производить страховые выплаты страхователю (застрахованному лицу) в фиксированной, как правило, сумме с установленной периодичностью при условиях дожития его до предусмотренного договором срока (возраста) и полной уплаты им страховой премии.
Поскольку пенсионное обеспечение обычно связывают с достижением застрахованным лицом пенсионного возраста, то страховые выплаты именуются пенсией, а не рентой. Однако добровольное страхование дополнительной (негосударственной) пенсии необязательно должно предусматривать начало выплаты этой пенсии с установленного законодательством возраста для государственного пенсионного обеспечения. Правовым основанием для этого является ч. 2 ст. 1 ГК РФ, по норме которой физические, юридические лица свободны в установлении своих прав и обязанностей на основе договора и в определении любых, т.е. противоречащих законодательству, условий договора.
Правилами страхования обычно предоставляется возможность страхователям заключать договоры страхования пенсии, как с пожизненным периодом ее выплат, так и в течение ограниченного количества лет.
Страховыми случаями при страховании пенсии, как и при страховании ренты, являются дожитие застрахованного лица до предусмотренного договором возраста и срока начала страховых выплат, а также до последующих установленных сроков для периодических выплат страхового обеспечения в форме пенсии.
Страхователями по договору страхования пенсии могут быть дееспособные граждане, заключающие договоры в свою пользу или в пользу другого лица (застрахованного), и юридические лица. Физические лица заключают, как правило, договоры индивидуального страхования пенсии, а юридические лица – договоры коллективного (группового) страхования пенсии в пользу своих работников.
Правилами страхования пенсии страховщики устанавливают максимальный возраст застрахованного лица на момент заключения договора страхования обычно меньше на 1–3 года пенсионного возраста (для женщин – 52–54 года, для мужчин – 57–59 лет)
В договорах страхования пенсии выделяют, как и при страховании ренты, три периода их действия: период уплаты взносов, выжидательный период (если он необходим для накопления денежных средств за счет инвестирования взносов страховщиком) и период выплаты пенсии.
Наряду с отсроченной выплатой пенсии применяется также страхование пенсии с немедленной ее выплатой с месяца, следующего за единовременной уплатой всей суммы страховой премии страховщику. Сумма единовременно уплачиваемой страховой премии при немедленной выплате пенсии резко возрастает в сравнении с отсроченной ее выплатой.
Размер пенсии устанавливается страхователем в зависимости от его финансовых возможностей по уплате страховой премии и согласовывается со страховщиком. Денежная сумма одного взноса при установленной периодичности и общей продолжительности времени их уплаты в годах для данного размера пенсии и любого возраста застрахованного лица определяется по специально разрабатываемым страховщиками таблицам.
Правилами страхования пенсии допускается также возможность для страхователя по согласованию со страховщиком уменьшить или увеличить размер пенсии, продолжительность периода ее выплат в зависимости от способности страхователя уплачивать страховые взносы в большей или меньшей величине, чем предусмотрено первоначально договором.
Действие договора страхования пенсии при неуплате страхователем взносов в течение какого то периода может не прекращаться. В этом случае по соглашению сторон размер пенсии может быть пересчитан и соответственно уменьшен. Если неуплаченные суммы с учетом потерь от них в доходах от инвестирования страховых резервов будут возмещены (доплачены) страхователем, то размер и условия выплаты пенсии остаются установленные договором страхования.
Если застрахованное лицо дожило до возраста получения пенсии, но умерло, не получив ни одной пенсии, то его выгодоприобретатель (наследник) получит в соответствии с правилами страхования установленное количество пенсий. В случае когда застрахованный, успев получить несколько пенсий, умер, выгодоприобретатель (наследник) получит от страховщика разницу между установленным для выплаты (в случае смерти застрахованного) выгодоприобретателю общим количеством пенсий и числом полученных пенсий самим застрахованным.
Организационные формы и виды страхования от несчастных случаев
Страхование от несчастных случаев согласно классификации видов страховой деятельности, представленной в приложении 2 к Условиям лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации, относится к отрасли личного страхования. Здесь же указывается, что страхование от несчастных случаев представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в фиксированной сумме либо в размере частичной или полной компенсации дополнительных расходов застрахованного, вызванных наступлением страхового случая (возможна комбинация обоих видов выплат). Иными словами, страхование от несчастных случаев представляет собой страховую защиту имущественных интересов застрахованного лица (выгодоприобретателя), связанных с причинением вреда здоровью или смертью застрахованного в результате несчастного случая. Страховая защита обеспечивается за счет страховых выплат, компенсирующих уменьшение доходов либо увеличение расходов пострадавшего или его близких, вызванных последствиями страхового случая.
Под несчастным случаем понимается непредвиденное, внезапное событие, произошедшее помимо воли застрахованного (страхователя, выгодоприобретателя), повлекшее за собой:
• травму, увечье;
• случайное острое отравление (кроме отравления алкоголем, наркотическими, токсическими и другими веществами, принятыми с целью опьянения; пищевые токсикоинфекции – сальмонеллеза, дизентерии и др.);
• патологические беременность и роды, приведшие к оперативному вмешательству и повреждению здоровья;
• заболевание клещевым энцефалитом или полиомиелитом;
• случайные вывихи, переломы костей, ожоги (в том числе кислотой или электротоком), повреждение или удаление органов в результате неправильных медицинских манипуляций.
Не рассматривается как несчастный случай острое хроническое заболевание, обострение последнего. Страховыми случаями при данном виде страховой деятельности признаются, как правило, следующие последствия несчастных случаев для застрахованных лиц:
1) временная утрата трудоспособности вследствие несчастного случая;
2) наступление инвалидности (постоянная утрата трудоспособности);
3) смерть застрахованного в результате нечастного случая. Указанные последствия того или иного события не признаются обычно в правилах страхования страховыми случаями и не покрываются страхованием, если то или иное последствие явилось результатом:
• умышленного причинения себе телесных повреждений застрахованным лицом;
• преступных умысла и действий выгодоприобретателя, повлекших смерть застрахованного лица;
• самоубийства или попытки самоубийства (кроме случаев доведения до самоубийства другими лицами и наступления смерти вследствие самоубийства, если к этому времени договор личного страхования действовал не менее двух лет);
• совершения застрахованным лицом противоправных действий, поступков;
• грубой неосторожности или осознанных действий застрахованного лица, подвергающих его крайней степени опасности (кроме случаев спасения человеческой жизни или предотвращения угрозы жизни людей);
• нарушения застрахованным правил техники безопасности или эксплуатации оборудования, машин, механизмов, других видов имущества;
• алкогольного, наркотического или токсического опьянения либо отравления;
• апоплексического удара, приступа эпилепсии или других конвульсивных приступов;
• передачи застрахованным лицом управления транспортным средством лицу, находящемуся в состоянии алкогольного, наркотического или токсического опьянения, или лицу, не имеющему право на управление данным транспортным средством;
• военных действий, маневров и других военных мероприятий;
• гражданской войны, народных волнений всякого рода или забастовок;
• воздействия ядерного взрыва, радиации или радиоактивного заражения.
Такого рода ограничения (оговорки) в правилах страхования от несчастных случаев применяются как в российской, так и в зарубежной страховой практике. Однако, например, в специальных правилах страхования военнослужащих, работников милиции, охранных агентств, инкассаторов, спортсменов, спасателей некоторые из указанных ограничений не применяются, а относятся к страховым событиям (случаям).
Объем страховой ответственности при страховании от несчастных случаев некоторые страховые организации регулируют в правилах страхования установлением вариантов с разным временем действия страховой защиты в течение суток. Тем самым предоставляется более широкий выбор вариантов страхования от несчастных случаев. Для страхователей (застрахованных) предусматривается, в частности, действие страхования (страховой защиты) по договору:
• в течение 24 часов в сутки;
• во время исполнения служебных обязанностей и нахождения в пути на работу и обратно;
• во время исполнения служебных обязанностей.
С увеличением времени, покрываемого страхованием, возрастает и стоимость страховых услуг.
В зависимости от доминирующего влияния различных факторов на организацию страхования от несчастных случаев и содержания заключаемых договоров страхования можно выделить следующие организационные формы данного вида страховой деятельности:
1) обязательное страхование от несчастных случаев, осуществляемое в силу закона, иного правового акта;
2) добровольное страхование от несчастных случаев на основе соответствующих правил и свободного волеизъявления сторон договора страхования;
3) индивидуальное страхование от несчастных случаев, осуществляемое по договору страхования одного физического лица;
4) коллективное (групповое) страхование от несчастных случаев, осуществляемое по договору страхования группы лиц или коллектива подразделения, предприятия, организации, учреждения;
5) страхование от несчастных случаев, комбинированное с другими видами страхования, в частности, с такими как:
• страхование жизни (включая страхование для получения пенсии при наступлении инвалидности от несчастного случая и смешанное страхование жизни);
• страхование транспортных средств;
• медицинское страхование граждан, выезжающих за рубеж. Возрастные, психологические особенности, различные сферы деловой, иной занятости или виды отдыха подлежащих страхованию лиц формируют особенности рисковых обстоятельств, уровень вероятности наступления страховых случаев и их характер, причины и последствия их для застрахованных лиц, а также различия в организационных формах страхования, страхователях и порядке оплаты страховой премии.
Так, дети и учащиеся, например, чаще получают травмы (нередко смертельные) в связи с падениями в играх, при прыжках в воду, при обращении с опасными предметами, различными самодельными моделями оружия, механизмов, а также по причине незнания источников опасности для жизни и здоровья, правил дорожного движения, неосторожного поведения.
Спортсмены же, как правило, растягивают мышцы, сухожилия, получают вывихи суставов, переломы костей, сотрясения мозга и т.п. во время тренировок и участия в спортивных соревнованиях.
Для работников опасных профессий (военнослужащих, милиционеров, охранников, инкассаторов и др.) столкновения с преступниками таят в себе угрозу легкого или тяжелого ранения, наступления инвалидности и нередко гибели.
Все сказанное здесь и обусловливает целесообразность и возможность выделения различных видов страхования в пределах подотрасли «Страхование от несчастных случаев».
В соответствии с правилами и договором страхования от несчастных случаев(я) при наступлении страхового случая застрахованное лицо обязано:
1) без промедления обратиться к врачу;
2) сообщить немедленно или в срок, установленный договором страхования, страховщику о несчастном случае;
3) предоставить страховщику заявление на выплату страхового обеспечения с приложением к нему:
• оригинала страхового полиса (свидетельства);
• документов, подтверждающих факт, обстоятельства, причины несчастного случая и его связи с наступившими последствиями для застрахованного лица (справка из ГИБДД или органов санитарного, пожарного надзора, милиции, медицинского учреждения, госгортехнадзора, акт о несчастном случае на производстве, транспорте);
4) предоставить возможность врачу, назначенному страховщиком, провести медицинский осмотр себя после несчастного случая.
В случае смерти застрахованного лица вследствие несчастного случая выгодоприобретатель (в том числе наследник) обязан сообщить об этом страховщику в течение указанного в договоре страхования срока (независимо от того, что о самом несчастном случае страховщик был уже уведомлен). Для получения страхового обеспечения выгодоприобретатель предоставляет страховщику заявление с прилагаемыми к нему необходимыми документами, включая свидетельство о смерти застрахованного лица из загса (наследник, кроме того, предоставляет и свидетельство о наследовании). Страховщик, получив уведомление о несчастном случае и заявление застрахованного лица на страховую выплату, выполняет следующие действия:
• определяет, являются ли несчастный случай и его последствия страховым случаем по причинам и обстоятельствам, соответствию времени несчастного случая сроку и времени действия договора страхования, непосредственной связи последствий (для застрахованного лица) с несчастным случаем;
• проверяет предоставленные документы и сообщенную застрахованным лицом информацию; при отсутствии необходимых документов истребует их от заявителя (включая выгодоприобретателя);
• при необходимости направляет к пострадавшему застрахованному лицу своего врача для обследования его состояния;
• составляет в установленный договором страхования срок страховой акт и определяет размер подлежащего выплате страхового обеспечения;
• производит выплату страхового обеспечения в установленный договором страхования срок – обычно в течение 10–14 календарных дней с момента получения всех необходимых документов от застрахованного лица, если не требуется дополнительное исследование причин обстоятельств и последствий несчастного случая. Срок страховой выплаты может быть перенесен, если окончательное решение зависит от продолжительности следствия (расследования уполномоченной комиссии) и (или) времени судебного разбирательства.
При наступлении страхового случая в виде временной утраты трудоспособности застрахованному лицу в соответствии с Правилами и договором страхования большинством страховщиков выплачивается ежедневное пособие, устанавливаемое обычно в виде определенного процента от страховой суммы (например, 0,5 или 1,0%) либо в абсолютной денежной величине.
Если страховая сумма по договору страхования установлена отдельно на данный страховой случай, то страховое обеспечение выплачивается в рассчитанной по дням нетрудоспособности величине, но не более страховой суммы. В случае, когда страховщик предусматривает в правилах (договоре) страхования общую страховую сумму на случай временной нетрудоспособности и на случаи инвалидности, выплачиваемое страховое обеспечение по временной утрате трудоспособности обычно ограничивается предельной суммой, равной 20–30% страховой суммы. Остальная часть страховой суммы приходится на случай наступления инвалидности в результате несчастного случая.
При наступлении инвалидности в правилах страхования большинством российских страховщиков предусматривается единовременная страховая выплата. Она устанавливается в процентах от страховой суммы дифференцированно по группам инвалидности. Наиболее часто применяются следующие размеры страхового обеспечения по инвалидности: I группа – 100 или 80,75%; II группа – 75,70 или 60%, III группа – 50 или 45,40% страховой суммы.
Страховое обеспечение по инвалидности в размере 100% страховой суммы выплачивается обычно тогда, когда страховая сумма устанавливается в договоре страхования отдельно по каждому (или данному) страховому случаю.
В страховой практике применяется также способ выплаты страхового обеспечения в процентах от страховой суммы представленных в разрабатываемой страховщиком таблице повреждений различных органов в результате несчастного случая и соответствующих им процентов постоянной (временной) утраты трудоспособности (табл. 11.1).
Таблица 11.1
Примеры процентного отношения возмещения к страховой сумме
(первая цифра для правой, вторая – для левой конечности)
Размер страховой выплаты по случаю смерти застрахованного лица от несчастного случая зависит от установления страховой суммы в договоре страхования отдельно по каждому страховому случаю или общей на два, три либо иное количество страховых случаев, предусмотренных правилами страхования. Если страховая сумма предусмотрена в правилах (договоре) страхования общая на случай нетрудоспособности и инвалидности и своя отдельная – на случай смерти либо отдельно по каждому из страховых случаев, то страховое обеспечение по случаю смерти выплачивается в размере полной или удвоенной (в соответствии с правилами страхования) страховой суммы. При общей страховой сумме по договору страхования на все страховые случаи страховое обеспечение по случаю смерти выплачивается в пределах страховой суммы за вычетом ранее произведенных за период страхования страховых выплат по другим страховым случаям.
При обязательном страховании страховая сумма, размер тарифной ставки или порядок ее определения (дифференциации по регионам) устанавливаются законом, иным правовым актом. Например, при обязательном страховании пассажиров на транспорте общего пользования страховая сумма установлена в размере 120 минимальных размеров оплаты труда (МРОТ) по законодательству РФ на день приобретения проездного билета.
Страховые тарифы по обязательному страхованию пассажиров разрабатываются страховщиками, имеющими лицензию на этот вид страхования, согласовываются с соответствующими министерствами (федеральными службами) по видам транспорта и утверждаются федеральным органом по надзору за страховой деятельностью.
При получении пассажиром травмы в результате несчастного случая на транспорте ему выплачивается страховое обеспечение в соответствии с характером и тяжестью последствий по соответствующим правилам обязательного страхования пассажиров. В случае смерти застрахованного пассажира его наследникам выплачивается страховая сумма в указанном выше размере.
Страховая выплата производится в течение 10 дней после получения страховщиком составленного перевозчиком акта о несчастном случае на транспорте с застрахованным пассажиром, других документов, предусмотренных правилами данного вида обязательного страхования.
Обязательное страхование пассажиров от несчастных случаев осуществляется страховыми организациями на условиях и в порядке, предусмотренных правилами страхования данного вида, которые составляются в соответствии с Указом Президента РФ от 7 июля 1992 г. № 750 «Об обязательном личном страховании пассажиров» (в ред. от 22 июля 1998 г.) и правовыми нормами гл. 48 ГК РФ. Страховые компании заключают договоры с транспортными организациями (перевозчиками) об обязательном страховании пассажиров и порядке взаиморасчетов. Пассажиры как застрахованные лица сами оплачивают страховой тариф (страховую премию) при покупке проездного билета. Перевозчик действует в этом страховании в качестве страхователя.
Страховые выплаты при наступлении страховых случаев по договорам добровольного страхования от несчастных случаев, как и по договорам обязательного страхования, производятся независимо от всех других социальных выплат (например, по больничным листам или за ущерб, причиненный на производстве здоровью специалиста). Если застрахованное лицо имело два или более договора страхования от несчастных случаев (в том числе у разных страховщиков), то при наступлении страхового случая такое лицо получает страховое обеспечение по каждому договору, в котором предусмотрен данный страховой случай.
Страховщик вправе отказать в выплате страхового обеспечения (частично или полностью), если застрахованное лицо:
• не уведомило страховую организацию о наступлении страхового случая в установленный договором страхования срок и предусмотренным в нем способом;
• не представило все необходимые документы по страховому случаю;
• не выполнило другие обязанности по договору страхования.
Похожие рефераты:
