Банки
Банки являются важнейшими элементами инфраструктуры коммерческой деятельности. Банк – это кредитная организация, которая обладает исключительным правом осуществлять следующие действия:
– привлечение во вклады денежных средств юридических и физических лиц;
– ведение банковских счетов юридических и физических лиц;
– размещение упомянутых средств от своего имени и за свой счет в других организациях. Размещение средств банк осуществляет на условиях возвратности, платности и срочности.
Банк является юридическим лицом и действует на основании государственной лицензии. Он создается на основе любой собственности в форме хозяйственного общества. Банк производит следующие операции:
– привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;
– размещение указанных средств в других организациях с целью извлечения прибыли;
– открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц;
– осуществление, по поручению юридических и физических лиц, банковских расчетов по их счетам;
– купля-продажа иностранной валюты;
– инкассация денежных средств;
– переводы денежных средств;
– выдача банковских гарантий.
Банковские операции осуществляются, как правило, в рублях и лишь при наличии специальной лицензии – в иностранной валюте.
Клиенты банка вправе открывать любое необходимое им количество счетов в любой валюте.
Полезно знать, что при осуществлении операций банк обязан по требованию клиента предоставить свою лицензию, а также всю необходимую финансовую информацию (баланс, счет прибылей и убытков, данные аудиторской проверки). За ложную или неполную информацию банк несет ответственность.
Банк не отвечает по обязательствам государства, в том числе и по обязательствам государственного банка (Банка России), а государство не отвечает по обязательствам банка. Органы власти не вправе вмешиваться в деятельность банка (за исключением особых случаев, предусмотренных законом).
Банк гарантирует тайну о счетах и вкладах, а также об операциях с клиентами. Отношения между банком и клиентами регулируются договором. В договоре указываются:
– процентные ставки по вкладам;
– стоимости банковских услуг;
– сроки выполнения банковских услуг (в том числе сроки обработки платежных документов);
– ответственность сторон за нарушение обязательств по договору;
– порядок расторжения договора.
Банк обязан осуществить перечисление средств клиента и зачисление средств на его счет не позже следующего дня после получения платежного документа.
Следует различать договор банковского вклада и договор банковского счета.
По договору банковского вклада (депозита) банк принимает от клиента (вкладчика) – юридического или физического лица – определенную денежную сумму и обязуется возвратить ее с процентами. По этому договору юридические лица не вправе перечислять находящиеся во вкладах деньги другим лицам. При заключении договора банковского вклада банк обязан предоставить вкладчику информацию об обеспеченности возврата вклада. Возврат и сохранность вкладов физических лиц в банках, созданных государством, и в банках, в уставном капитале которых более 50 % голосующих акций (или долей) государственные, гарантируются государством.
По договору банковского счета банк принимает и зачисляет на счет, открытый клиенту, определенную денежную сумму и выполняет распоряжения клиента о выдаче и перечислении соответствующих сумм с этого счета.
Банк имеет право использовать имеющиеся на счете средства, гарантируя при этом клиенту возможность в любой момент воспользоваться своими деньгами.
Банк не имеет права контролировать и определять нaправления на использования клиентом своих денежных средств и каким-либо образом ограничивать его в распоряжении этими средствами.
Списание средств со счета производится на основании распоряжений клиента. По поручению клиента банк производит необходимые клиенту безналичные расчеты с его партнерами по коммерции.
Безналичные расчеты производятся в следующих формах: платежным поручением, по аккредитиву, чеком, по инкассо.
При расчете платежным поручением банк по поручению плательщика, имеющего деньги на счете в этом банке, переводит со счета определенную поручением денежную сумму указанному плательщиком лицу. Документ, подписанный плательщиком и содержащий все необходимые для данной операции сведения, называется платежным поручением.
При расчете по аккредитиву банк по поручению плательщика, имеющего деньги на счете в этом банке, выписывает определенному лицу именной документ (аккредитив), адресованный другому банку и содержащий указание о выплате денег этому лицу в определенный срок.
При расчете чеком плательщик, имеющий деньги на счете в банке, получает от банка ценную бумагу (чек), содержащую обязательство банка расплатиться с предъявителем данного чека. Этот чек и передается плательщиком продавцу при расчете.
При расчете по инкассо банк по поручению клиента, имеющего счет в этом банке, получает на его счет деньги за проведенные им коммерческие операции.
Похожие рефераты:
