Депозиты как источник банковских ресурсов кредитной организации» (на примере ПАО Сбербанк)

Министерство образования и науки Российской Федерации

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ

ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ

«БАЙКАЛЬСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

(ФГБОУ ВО «БГУ»)

Кафедра "Банковское дело и ценные бумаги"

Направление 38.03.01 Экономика

Профиль «Финансы и кредит»



БАКАЛАВРСКАЯ РАБОТА

на тему: «Депозиты как источник банковских ресурсов кредитной организации» (на примере ПАО Сбербанк)





Заведующий кафедрой:                              доктор экон. наук, профессор 

                                                                     Жигас Маргарита Герутисовна

Руководитель:                                             канд. экон. наук., профессор 

                                                                     Оношко Ольга Юрьевна

Нормоконтролер:                                      канд. экон. наук, доцент

                                                                    Дубовик Ирина Владимировна

                                                                    Кряжева Алена Павловна

Студент гр. УФ 3/13:                                 Смирнова Елена Иннокентьевна 



Иркутск, 2016 г.





Байкальский государственный университет

Финансово-экономический факультет

Кафедра Банковского дела и ценных бумаг

ЗАДАНИЕ НА БАКАЛАВРСКУЮ РАБОТУ

Студент: Смирнова Елена Иннокентьевна

Тема: Депозиты как источник банковских ресурсов кредитной  организации (на примере ПАО Сбербанк)

Дата выдачи задания: _____________2016 г.

Этап выполнения дипломной

работы

Срок выполнения

Подпись

руководителя



план

факт



































Руководитель:                         канд. экон. наук., профессор О.Ю. Оношко 



Согласовано:

Зав. кафедрой:                       доктор экон. наук, профессор М.Г. Жигас



Задание принял к исполнению:

Студент:                                                                          Е.И. Смирнова 

                   

Оглавление

	Введение	!Ошибка в формуле

		1. Теоретические аспекты формирования депозитных ресурсов кредитной организации…………………………………………………………………………5

		1.1.	Ресурсы банка: понятие, структура, источники формирования	5

	1.2. Управление депозитными ресурсами коммерческого банка	22

	2. Анализ депозитных ресурсов на примере ПАО «Сбербанк»	33

	2.1. Организационно-экономическая характеристика ПАО «Сбербанк»	33

	2.2. Анализ привлечения депозитных ресурсов в ПАО «Сбербанк»	50

	3. Рекомендации по совершенствованию привлечения депозитов в ПАО  «Сбербанк»	55

	3.1. Проблемы привлечения сбережений физических лиц	55

	3.2. Основные направления совершенствования депозитной политики ПАО «Сбербанк»	60

	Заключение	77

	Список использованных источников ......................................................................81








Введение

Специфика банковского учреждения как одного из видов коммерческого предприятия состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет привлеченных средств. 

Возможности банков в привлечении средств не безграничны и регламентированы со стороны Центрального банка  в любом государстве. Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков в форме вкладов (депозитов) и открытия им соответствующих счетов. Привлекаемые банками средства разнообразны по составу. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой (депозиты), средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитные и сберегательные сертификаты).

Важнейшей составляющей всей банковской политики является политика формирования ресурсной базы коммерческого банка. Формирование ресурсной базы в процессе осуществления банком пассивных операций исторически играло первичную и определяющую роль по отношению к его активным операциям. Основная часть банковских ресурсов, как известно, образуется в процессе проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной организации которых зависит, в конечном счете, устойчивость функционирования любой кредитной организации.

В связи с этим вопросы наращивания ресурсного потенциала и обеспечения его стабильности посредством эффективного управления пассивами приобретают особую остроту и актуальность.

Цель данной работы - выработка рекомендаций по совершенствованию формирования депозитных ресурсов коммерческого банка на примере ПАО «Сбербанк ».

Для достижения поставленной цели были поставлены  следующие задачи:

- изучить понятие депозитов физических лиц, рассмотреть их классификацию;

- проанализировать привлеченные средства населения на примере ПАО «Сбербанк»;

- выяснить перспективы формирования депозитов.

Объектом исследования является ПАО «Сбербанк».

Предмет исследования – депозитные операции коммерческого банка.

В первой разделе дипломной работы приводится экономическое содержание депозитных операций, определяется их место в ресурсной базе банка, рассматриваются виды депозитов населения, а также способы определения надежности банка для вкладчика.

Во втором разделе проводится анализ депозитных операций банка ПАО «Сбербанк», приводятся условия вкладов, действующих в 2016 году, рассматривается организация проведения депозитных операций, приводится анализ привлеченных средств.

В третьем разделе работы рассматриваются проблемы привлечения сбережений физических лиц, а также даны конкретные предложения по совершенствованию денежной политики ПАО «Сбербанк».

Информационной базой для написания работы явились литературные источники российских издательств по денежно-кредитным и банковским проблемам, нормативно-правовые документы, действующие на территории России, касающиеся банковской деятельности, а также отчетность ПАО «Сбербанк».






Теоретические аспекты формирования депозитных ресурсов кредитной организации

1.1. Ресурсы банка: понятие, структура, источники формирования 

До не?д?а?в?не?го вре?ме?н?и п?асс?и?в?н?ые о?пер?а?ц?и?и я?в?л?я?л?ис?ь второсте?пе?н?н?ы?м?и по от?но?ше?н?и?ю к а?кт?и?в?н?ы?м и не вос?пр?и?н?и?м?а?л?ис?ь б?а?н?к?а?м?и к?а?к объе?кт, требу?ю?щ?и?й эффе?кт?и?в?но?го у?пр?а?в?ле?н?и?я. В со?вре?ме?н?н?ы?х ус?ло?в?и?я?х э?ко?но?м?ичес?кое м?иро?воззре?н?ие из?ме?н?и?лос?ь и посте?пе?н?но про?ис?хо?д?ит переос?м?ыс?ле?н?ие ос?но?в б?а?н?ко?вс?ко?й де?яте?л?ь?ност?и и, пре?ж?де все?го, ро?л?и п?асс?и?в?н?ы?х о?пер?а?ц?и?й.

По с?вое?му н?аз?н?аче?н?и?ю п?асс?и?в?н?ые о?пер?а?ц?и?и, в резу?л?ьт?ате котор?ы?х фор?м?ируетс?я ресурс?н?а?я б?аз?а ко?м?мерчес?к?и?х б?а?н?ко?в, и?гр?а?ют пер?в?ич?ну?ю и о?пре?де?л?я?ю?щу?ю ро?л?ь по от?но?ше?н?и?ю к а?кт?и?в?а?м. Ко?м?мерчес?к?ие б?а?н?к?и мо?гут осу?щест?в?л?ят?ь а?кт?и?в?н?ые и дру?г?ие о?пер?а?ц?и?и в пре?де?л?а?х и?ме?ю?щ?и?хс?я собст?ве?н?н?ы?х и пр?и?в?лече?н?н?ы?х источ?н?и?ко?в де?не?ж?н?ы?х сре?дст?в.

С?пе?ц?иф?и?к?а б?а?н?ко?вс?ко?го учре?ж?де?н?и?я,  к?а?к о?д?но?го из в?и?до?в ко?м?мерчес?ко?го пре?д?пр?и?ят?и?я, состо?ит в то?м, что ч?аст?ь е?го ресурсо?в фор?м?ируетс?я не з?а счет собст?ве?н?н?ы?х, а з?а счет з?ае?м?н?ы?х сре?дст?в.

Ресурс?ы (от фр?а?н?цузс?ко?го ressou?rces) – сре?дст?в?а, з?а?п?ас?ы, воз?мо?ж?ност?и, источ?н?и?к?и че?го-?л?ибо.

Ресурсы коммерческого банка - это его собственный капитал и привлеченные на возвратной основе денежные средства юридических и физических лиц, сформированные банком в результате проведения пассивных операций, которые в совокупности используются им для осуществления активных операций.

Фор?м?иро?в?а?н?ие ресурс?но?й б?аз?ы, в?к?л?юч?а?ю?щее в себ?я не то?л?ь?ко пр?и?в?лече?н?ие но?во?й к?л?ие?нтур?ы, но и посто?я?н?ное из?ме?не?н?ие стру?ктур?ы источ?н?и?ко?в пр?и?в?лече?н?и?я ресурсо?в, я?в?л?яетс?я сост?а?в?но?й ч?аст?ь?ю г?иб?ко?го у?пр?а?в?ле?н?и?я а?кт?и?в?а?м?и и п?асс?и?в?а?м?и ко?м?мерчес?ко?го б?а?н?к?а.

Эффе?кт?и?в?ное у?пр?а?в?ле?н?ие п?асс?и?в?а?м?и пре?д?по?л?а?г?ает осу?щест?в?ле?н?ие гр?а?мот?но?й де?поз?ит?но?й по?л?ит?и?к?и. С?пе?ц?иф?и?к?а это?й об?л?аст?и де?яте?л?ь?ност?и в то?м, что в ч?аст?и п?асс?и?в?н?ы?х о?пер?а?ц?и?й в?ыбор б?а?н?к?а об?ыч?но о?гр?а?н?иче?н о?пре?де?ле?н?но?й гру?п?по?й к?л?ие?нтур?ы, к которо?й о?н пр?и?в?яз?а?н н?а?м?но?го с?и?л?ь?нее, че?м к з?ае?м?щ?и?к?а?м.

Пр?и в?ы?д?аче ссу?д?ы б?а?н?к, а не к?л?ие?нт, ре?ш?ает во?прос о пере?д?аче де?не?г з?ае?м?щ?и?ку, то ест?ь и?меет з?н?ач?ите?л?ь?ну?ю воз?мо?ж?ност?ь р?ас?пор?я?ж?ат?ьс?я де?не?ж?н?ы?м?и ресурс?а?м?и. Пр?и пр?и?в?лече?н?и?и де?не?ж?н?ы?х средст?в пра?во в?ыбор?а ост?аетс?я з?а к?л?ие?нто?м, а б?а?н?к в?ы?ну?ж?де?н вест?и нере?д?ко жест?ку?ю ко?н?куре?н?ц?и?ю з?а в?к?л?а?дч?и?к?а, потер?ят?ь которо?го до?во?л?ь?но ле?г?ко. Безус?ло?в?но, хоро?ш?ие з?ае?м?щ?и?к?и то?же пре?дст?а?в?л?я?ют собо?й бо?л?ь?шу?ю це?н?ност?ь – о?д?н?а из в?а?ж?не?й?ш?и?х з?а?д?ач б?а?н?к?а. 

О?гр?а?н?иче?н?ност?ь ресурсо?в, с?в?яз?а?н?н?а?я с р?аз?в?ит?ие?м б?а?н?ко?вс?ко?й ко?н?куре?н?ц?и?и, ве?дет к тес?но?му сотру?д?н?ичест?ву с о?пре?де?ле?н?н?ы?м к?л?ие?нт?а?м. Ес?л?и кру?г эт?и?х к?л?ие?нто?в о?гр?а?н?иче?н, то з?а?в?ис?и?мост?ь от н?и?х б?а?н?к?а оче?н?ь в?ысо?к?а. Поэто?му б?а?н?к?а?м ну?ж?н?а гр?а?мот?н?а?я де?поз?ит?н?а?я по?л?ит?и?к?а, в ос?но?ву которо?й ст?а?в?итс?я по?д?дер?ж?а?н?ие необ?хо?д?и?мо?го уро?в?н?я д?и?верс?иф?и?к?а?ц?и?и, обес?пече?н?ие воз?мо?ж?ност?и пр?и?в?лече?н?и?я де?не?ж?н?ы?х ресурсо?в из дру?г?и?х источ?н?и?ко?в и по?д?дер?ж?а?н?ие сб?а?л?а?нс?иро?в?а?н?ност?и с а?кт?и?в?а?м?и по сро?к?а?м, объе?м?а?м и про?це?нт?н?ы?м ст?а?в?к?а?м.

Пере?хо?д н?а р?ы?ноч?н?ые от?но?ше?н?и?я сер?ьез?но из?ме?н?и?л стру?ктуру ресурсо?в ко?м?мерчес?к?и?х б?а?н?ко?в.

Стру?ктур?а б?а?н?ко?вс?к?и?х ресурсо?в от?де?л?ь?но?го ко?м?мерчес?ко?го б?а?н?к?а з?а?в?ис?ит от сте?пе?н?и е?го с?пе?ц?и?а?л?из?а?ц?и?и и?л?и, н?аоборот, у?н?и?верс?а?л?из?а?ц?и?и, особе?н?носте?й е?го де?яте?л?ь?ност?и, состо?я?н?и?я р?ы?н?к?а ссу?д?н?ы?х ресурсо?в. Стру?ктур?а б?а?н?ко?вс?к?и?х ресурсо?в ко?м?мерчес?ко?го б?а?н?к?а пре?дст?а?в?л?яетс?я с?ле?ду?ю?щ?и?м обр?азо?м:

собст?ве?н?н?ые сре?дст?в?а;

де?поз?ит?ы;

ме?жб?а?н?ко?вс?кое пр?и?в?лече?н?ие;

дру?г?ие пр?и?в?лече?н?н?ые сре?дст?в?а.

Д?л?я ко?м?мерчес?к?и?х б?а?н?ко?в в?к?л?а?д?ы – г?л?а?в?н?ы?й в?и?д п?асс?и?во?в, а, с?ле?до?в?ате?л?ь?но, и в?а?ж?н?ы?й ресурс д?л?я про?ве?де?н?и?я а?кт?и?в?н?ы?х кре?д?ит?н?ы?х о?пер?а?ц?и?й. З?а счет з?ае?м?н?ы?х сре?дст?в фор?м?ируетс?я о?ко?ло 95% об?ще?й су?мм?ы а?кт?и?во?в ко?м?мерчес?к?и?х б?а?н?ко?в [20, c.84]. От х?ар?а?ктер?а де?поз?ито?в з?а?в?ис?ят в?и?д?ы ссу?д?н?ы?х о?пер?а?ц?и?й, а соот?ветст?ве?н?но, и р?аз?мер?ы до?хо?до?в б?а?н?ко?в.

Пр?и?в?ле?к?ае?м?ые б?а?н?к?а?м?и сре?дст?в?а р?аз?нообр?аз?н?ы по сост?а?ву. Г?л?а?в?н?ы?м?и и?х в?и?д?а?м?и я?в?л?я?ютс?я сре?дст?в?а, пр?и?в?лече?н?н?ые б?а?н?к?а?м?и в про?цессе р?абот?ы с к?л?ие?нтуро?й, и сре?дст?в?а, поз?а?и?мст?во?в?а?н?н?ые у дру?г?и?х кре?д?ит?н?ы?х учре?ж?де?н?и?й (?посре?дст?во?м ме?жб?а?н?ко?вс?ко?го кре?д?ит?а и ссу?д Центрального банка Российской Федерации).

Де?поз?ит (от л?ат. Depos?itu?m – ве?щ?ь, от?д?а?н?н?а?я н?а хр?а?не?н?ие) - это э?ко?но?м?ичес?к?ие от?но?ше?н?и?я по по?во?ду пере?д?ач?и сре?дст?в к?л?ие?нт?а во вре?ме?н?ное по?л?ьзо?в?а?н?ие б?а?н?к?а.

Особе?н?ност?ь де?поз?ит?а з?а?к?л?юч?аетс?я в е?го д?во?йст?ве?н?но?й пр?иро?де. Де?поз?ит?ы я?в?л?я?ютс?я д?л?я в?к?л?а?дч?и?к?а поте?н?ц?и?а?л?ь?н?ы?м?и де?н?ь?г?а?м?и. Но в то же вре?м?я «б?а?н?ко?вс?к?ие де?н?ь?г?и» пр?и?нос?ят про?це?нт. О?н?и в?ысту?п?а?ют д?л?я в?к?л?а?дч?и?к?а в д?во?й?но?й ро?л?и: с о?д?но?й сторо?н?ы, в ро?л?и де?не?г, с дру?го?й - в ро?л?и к?а?п?ит?а?л?а, пр?и?нос?я?ще?го до?хо?д.

Пре?и?му?щест?во де?поз?ит?а пере?д н?а?л?ич?н?ы?м?и де?н?ь?г?а?м?и з?а?к?л?юч?аетс?я в то?м, что де?поз?ит пр?и?нос?ит до?хо?д, а не?дост?ато?к пере?д к?а?п?ит?а?ло?м в то?м, что де?поз?ит пр?и?нос?ит по?н?и?же?н?н?ы?й про?це?нт по ср?а?в?не?н?и?ю с те?м, что пр?и?нос?ит к?а?п?ит?а?л. Этот по?н?и?же?н?н?ы?й про?це?нт. Пос?ко?л?ь?ку вс?я су?щ?ност?ь пр?иро?д?ы б?а?н?к?а з?а?к?л?юч?аетс?я в то?м, что про?це?нт, в?ы?п?л?ач?и?в?ае?м?ы?й по де?поз?ит?а?м, н?и?же то?го про?це?нт?а, котор?ы?й по?луч?ает б?а?н?к з?а по?ме?щ?ае?м?ы?й и?м в р?аз?л?ич?н?ые пре?д?пр?и?ят?и?я к?а?п?ит?а?л. 

Ис?хо?д?я из в?ы?шес?к?аз?а?н?но?го, де?поз?ит в?ы?го?де?н не то?л?ь?ко в?к?л?а?дч?и?ку, но и б?а?н?ку. М?но?жест?во де?поз?ито?в с?пособ?но соз?д?ат?ь б?а?н?ку ссу?д?н?ы?й к?а?п?ит?а?л, котор?ы?й о?н мо?жет р?аз?мест?ит?ь н?а в?ы?го?д?н?ы?х ус?ло?в?и?я?х в л?юбо?й сфере хоз?я?йст?в?а. Р?аз?н?и?ц?а в про?це?нт?а?х по де?поз?ит?а?м, и про?це?нт?а?х, по?луч?ае?м?ы?х от з?ае?м?щ?и?ко?в к?а?п?ит?а?л?а, ест?ь воз?н?а?гр?а?ж?де?н?ие б?а?н?к?а з?а про?ве?де?н?ну?ю р?аботу по пр?и?в?лече?н?и?ю де?не?ж?н?ы?х сре?дст?в и р?аз?ме?ще?н?и?ю ссу?д?но?го к?а?п?ит?а?л?а. Стре?м?ле?н?ие б?а?н?ко?в у?ве?л?ич?ит?ь объе?м?ы это?го воз?н?а?гр?а?ж?де?н?и?я, пр?и?во?д?ит к необ?хо?д?и?мост?и р?ас?ш?ир?ит?ь с?во?ю ресурс?ну?ю б?азу посре?дст?в?а?м соз?д?а?н?и?я «?м?н?и?м?ы?х в?к?л?а?до?в», поч?во?й д?л?я по?я?в?ле?н?и?я котор?ы?х я?в?л?я?ютс?я счет?а до востребо?в?а?н?и?я.

Ве?л?ич?и?н?а и сро?к?и ф?и?н?а?нсо?в?ы?х требо?в?а?н?и?й б?а?н?к?а до?л?ж?н?ы соот?ветст?во?в?ат?ь р?аз?мер?а?м и сро?к?а?м е?го об?яз?ате?л?ьст?в -  это «зо?лотое» б?а?н?ко?вс?кое пр?а?в?и?ло. С?ле?ду?я это?му пр?а?в?и?лу, б?а?н?к?и не мо?г?л?и б?ы ис?по?л?ьзо?в?ат?ь ост?ат?к?и по те?ку?щ?и?м счет?а?м в к?ачест?ве ресурс?а кре?д?ито?в?а?н?и?я, т?а?к к?а?к те мо?гут б?ыт?ь востребо?в?а?н?ы в л?юбо?й мо?ме?нт. О?д?н?а?ко, к?а?к пр?а?в?и?ло, к?л?ие?нт?ы не из?ы?м?а?ют о?д?но?вре?ме?н?но все с?во?и сре?дст?в?а, поэто?му н?а?л?ич?н?ые резер?в?ы б?а?н?к?а мо?гут б?ыт?ь от?нос?ите?л?ь?но не?ве?л?и?к?и. Кро?ме то?го, бо?л?ь?ш?и?нст?во б?а?н?ко?вс?к?и?х о?пер?а?ц?и?й осу?щест?в?л?яетс?я в без?н?а?л?ич?но?м пор?я?д?ке. Не з?а?де?йст?во?в?а?н?н?а?я в к?ачест?ве к?ассо?в?ы?х резер?во?в су?м?м?а н?а?л?ич?ност?и у?ве?л?ич?и?в?ает л?и?к?в?и?д?ност?ь б?а?н?к?а и мо?жет б?ыт?ь н?а?пр?а?в?ле?н?а и?м н?а пре?дост?а?в?ле?н?ие кре?д?ито?в дру?г?и?м к?л?ие?нт?а?м и?л?и дру?г?и?м б?а?н?к?а?м.

Субъе?кт?а?м?и де?поз?ит?н?ы?х от?но?ше?н?и?й мо?гут в?ысту?п?ат?ь не то?л?ь?ко юр?и?д?ичес?к?ие л?и?ц?а и ф?из?ичес?к?ие л?и?ц?а, а т?а?к?же и ко?м?мерчес?к?ие б?а?н?к?и. Это обус?ло?в?ле?но р?аз?в?ит?ие?м пр?я?м?ы?х коррес?по?н?де?нтс?к?и?х от?но?ше?н?и?й, со?про?во?ж?д?а?ю?щ?и?хс?я, к?а?к пр?а?в?и?ло, от?кр?ыт?ие?м коррес?по?н?де?нтс?к?и?х счето?в, а т?а?к?же пр?а?кт?и?ко?й офор?м?ле?н?и?я пре?дост?а?в?ле?н?н?ы?х (?по?луче?н?н?ы?х) ресурсо?в ко?м?мерчес?к?и?х б?а?н?ко?в до?го?вор?а?м?и де?поз?ит?а, я?в?л?я?ю?щ?и?хс?я а?л?ьтер?н?ат?и?во?й кре?д?ит?н?ы?м до?го?вор?а?м.

		Объе?кт?а?м?и де?поз?итн?ы?х о?пер?а?ц?и?й я?в?л?я?ютс?я де?поз?ит?ы – су?м?м?ы де?не?ж?н?ы?х сре?дст?в, котор?ые субъе?кт?ы де?поз?ит?н?ы?х о?пер?а?ц?и?й в?нос?ят в б?а?н?к и котор?ые в с?и?лу де?йст?ву?ю?ще?го пор?я?д?к?а осу?щест?в?ле?н?и?я б?а?н?ко?вс?к?и?х о?пер?а?ц?и?й н?а о?пре?де?ле?н?ное вре?м?я сосредот?ач?и?в?а?ютс?я н?а счет?а?х в б?а?н?ке.

		Ба?н?ко?вс?к?и?й в?к?л?а?д (?де?поз?ит) – де?не?ж?н?ые сре?дст?в?а в руб?л?я?х и?л?и и?ностр?а?н?но?й в?а?л?юте, р?аз?ме?щ?ае?м?ые ф?из?ичес?к?и?м?и и юр?и?д?ичес?к?и?м?и л?и?ц?а?м?и в це?л?я?х хр?а?не?н?и?я и по?луче?н?и?я до?хо?д?а н?а сро?к и?л?и до востребо?в?а?н?и?я. До?хо?д по б?а?н?ко?вс?ко?му в?к?л?а?ду (?де?поз?иту) в?ы?п?л?ач?и?в?аетс?я в в?и?де про?це?нто?в, а т?а?к?же в и?но?й фор?ме, пре?дус?мотре?н?но?й ко?н?крет?н?ы?м в?и?до?м в?к?л?а?д?а, н?а ус?ло?в?и?я?х и в пор?я?д?ке, о?пре?де?ле?н?н?ы?х до?го?воро?м.

		Ко?м?мерчес?к?ие б?а?н?к?и в ус?ло?в?и?я?х ко?н?куре?нт?но?й бор?ьб?ы н?а р?ы?н?ке кре?д?ит?н?ы?х ресурсо?в до?л?ж?н?ы посто?я?н?но з?абот?итс?я к?а?к о ко?л?ичест?ве?н?но?м, т?а?к и о к?ачест?ве?н?но?м у?луч?ше?н?и?и с?во?и?х де?поз?ито?в. О?н?и ис?по?л?ьзу?ют д?л?я это?го р?аз?н?ые мето?д?ы. Пр?и это?м все б?а?н?к?и соб?л?ю?д?а?ют нес?ко?л?ь?ко ос?но?во?по?л?а?г?а?ю?щ?и?х пр?и?н?ц?и?по?в ор?г?а?н?из?а?ц?и?и де?поз?ит?н?ы?х о?пер?а?ц?и?й. О?н?и з?а?к?л?юч?а?ютс?я в с?ле?ду?ю?ще?м:

		де?поз?ит?н?ые о?пер?а?ц?и?и до?л?ж?н?ы со?де?йст?во?в?ат?ь по?луче?н?и?ю пр?иб?ы?л?и и?л?и соз?д?а?в?ат?ь ус?ло?в?и?я д?л?я по?луче?н?и?я пр?иб?ы?л?и в бу?ду?ще?м;

		де?поз?ит?н?ые о?пер?а?ц?и?и до?л?ж?н?ы б?ыт?ь р?аз?нообр?аз?н?ы?м?и и вест?ис?ь с р?аз?л?ич?н?ы?м?и субъе?кт?а?м?и;

		особое в?н?и?м?а?н?ие в про?цессе ор?г?а?н?из?а?ц?и?и де?поз?ит?н?ы?х о?пер?а?ц?и?й с?ле?дует у?де?л?ят?ь сроч?н?ы?м в?к?л?а?д?а?м;

		до?л?ж?н?а обес?печ?и?в?ат?ьс?я вз?а?и?мос?в?яз?ь и со?г?л?асо?в?а?н?ност?ь ме?ж?ду де?поз?ит?н?ы?м?и и кре?д?ит?н?ы?м?и о?пер?а?ц?и?я?м?и по сро?к?а?м и су?м?м?а?м де?поз?ито?в и кре?д?ит?н?ы?х в?ло?же?н?и?й;

		ор?г?а?н?изу?я де?поз?ит?н?ые и кре?д?ит?н?ые о?пер?а?ц?и?и, б?а?н?к до?л?же?н стре?м?ит?ьс?я к м?и?н?и?м?из?а?ц?и?и с?во?и?х с?вобо?д?н?ы?х ресурсо?в;

		б?а?н?ку с?ле?дует пр?и?н?и?м?ат?ь мер?ы к р?аз?в?ит?и?ю б?а?н?ко?вс?к?и?х ус?лу?г, с?пособст?ву?ю?щ?и?х пр?и?в?лече?н?и?ю де?поз?ито?в.

		Сбере?же?н?и?я н?асе?ле?н?и?я сост?а?в?л?я?ют от?де?л?ь?ну?ю гру?п?пу ресурсо?в б?а?н?ко?в. Об?щ?а?я ос?но?в?а осе?д?а?н?и?я де?не?г у н?асе?ле?н?и?я к?а?к сбере?же?н?и?й з?а?к?л?юч?аетс?я в то?м что, р?ас?пор?я?ж?а?яс?ь с?во?и?м?и до?хо?д?а?м?и, гр?а?ж?д?а?не соот?ветст?ве?н?но потреб?ност?я?м мо?гут отсроч?ит?ь р?ас?хо?до?в?а?н?ие де?не?г н?а к?а?ко?й-?л?ибо про?ме?жуто?к вре?ме?н?и. Пр?и?н?а?д?ле?ж?а?щ?а?я н?асе?ле?н?и?ю м?асс?а сто?и?мост?и, по?к?а о?н?а не пре?вр?ат?и?л?ас?ь из де?не?ж?но?й фор?м?ы в пре?д?мет?ы л?ич?но?го потреб?ле?н?и?я ост?аетс?я вре?ме?н?но в р?ас?пор?я?же?н?и?и б?а?н?к?а.

		Воз?вр?ат эт?и?х сре?дст?в, пре?дост?а?в?л?яе?м?ы?х н?асе?ле?н?ие?м в к?ачест?ве кре?д?ит?а госу?д?арст?ву и?л?и б?а?н?ку, про?ис?хо?д?ит по мере то?го, к?а?к гр?а?ж?д?а?не ис?по?л?ьзу?ют с?во?и де?не?ж?н?ые сре?дст?в?а н?а по?ку?п?ку то?в?аро?в и о?п?л?ату ус?лу?г. П?ар?а?л?ле?л?ь?но с ис?по?л?ьзо?в?а?н?ие?м де?не?ж?н?ы?х сбере?же?н?и?й о?д?н?и?м?и гр?а?ж?д?а?н?а?м?и обр?азу?ютс?я но?в?ые сбере?же?н?и?я дру?г?и?м?и.

		Поэто?му об?щ?а?я су?м?м?а де?не?ж?н?ы?х сре?дст?в н?асе?ле?н?и?я, которо?й мо?гут р?ас?пор?я?ж?ат?ьс?я б?а?н?к?и в к?ачест?ве кре?д?ит?но?го ресурс?а, не то?л?ь?ко не у?ме?н?ь?ш?а?ютс?я, но и с?исте?м?ат?ичес?к?и возр?аст?ает.

		В?к?л?а?д?ы (?де?поз?ит?ы) н?асе?ле?н?и?я в б?а?н?к?а?х я?в?л?я?ютс?я г?л?а?в?но?й фор?мо?й сбере?же?н?и?й н?асе?ле?н?и?я с точ?к?и зре?н?и?я воз?мо?ж?ност?и и?х пр?и?в?лече?н?и?я д?л?я ф?и?н?а?нс?иро?в?а?н?и?я э?ко?но?м?и?к?и стр?а?н?ы. В н?асто?я?щее вре?м?я по д?а?н?ны?м Б?а?н?к?а Росс?и?и пр?и?мер?но 5?9,?21%  ресурс?но?й б?аз?ы б?а?н?ко?вс?ко?й с?исте?м?ы сфор?м?иро?в?а?н?ы з?а счет де?поз?ито?в н?а сро?к от 1 го?д?а до 3 лет, 8,?25% н?а сро?к в?ы?ше 3 лет, 16,?98% до востебо?в?а?н?и?я,0,07 н?а сро?к 30 д?не?й, 0,87% н?а сро?к от 31 до 90 д?не?й, 2,8?9% н?а сро?к от 91 до 180 д?не?й, 11,7?3% н?а сро?к от 181 д?н?я до 1 го?д?а. Кро?ме то?го, пр?и?в?лече?н?ие сре?дст?в н?асе?ле?н?и?я в б?а?н?ко?вс?к?ие в?к?л?а?д?ы и де?поз?ит?ы я?в?л?яетс?я о?д?н?и?м из ме?х?а?н?из?мо?в «с?в?яз?ы?в?а?н?и?я» в?ы?пу?ще?н?н?ы?х в обр?а?ще?н?ие н?а?л?ич?н?ы?х де?не?г. В с?в?яз?и с эт?и?м а?кт?и?в?из?а?ц?и?я де?яте?л?ь?ност?и б?а?н?ко?в по пр?и?в?лече?н?и?ю эт?и?х де?не?ж?н?ы?х сре?дст?в я?в?л?яетс?я о?д?но?й из стр?ате?г?ичес?к?и?х з?а?д?ач р?аз?в?ит?и?я б?а?н?ко?вс?ко?й с?исте?м?ы.

		В э?ко?но?м?ичес?ко?й л?итер?атуре встреч?аетс?я бо?л?ь?шое ко?л?ичест?во о?пре?де?ле?н?и?й по?н?ят?и?я «сбере?же?н?и?я». 

		«?Л?ич?н?ые сбере?же?н?и?я — ч?аст?ь де?не?ж?н?ы?х до?хо?до?в н?асе?ле?н?и?я, не ис?по?л?ьзуе?м?а?я н?а потреб?ле?н?ие, а от?к?л?а?д?ы?в?ае?м?а?я в це?л?я?х н?а?ко?п?ле?н?и?я. Ч?ис?ле?н?но р?а?в?н?а р?аз?ност?и ме?ж?ду л?ич?н?ы?м р?ас?по?л?а?г?ае?м?ы?м до?хо?до?м и л?ич?н?ы?м?и потреб?ите?л?ьс?к?и?м?и р?ас?хо?д?а?м?и». [11, c. 171]

		 «Сбере?же?н?и?я — до?л?я до?хо?д?а л?и?ц?а (?до?мо?хоз?я?йст?в?а), пре?д?пр?и?ят?и?я и?л?и ор?г?а?н?из?а?ц?и?и, котор?а?я не р?ас?хо?дуетс?я н?а те?ку?щее потреб?ле?н?ие» [?20, c. 4?9]. 

		Из эт?и?х о?пре?де?ле?н?и?й мо?ж?но с?де?л?ат?ь в?ы?во?д — сбере?же?н?и?я пре?дст?а?в?л?я?ют собо?й резу?л?ьт?ат н?а?ко?п?ле?н?и?я собст?ве?н?н?и?к?а?м?и бо?г?атст?в?а, в ч?аст?ност?и, в в?и?де де?не?ж?н?ы?х сре?дст?в, а об?л?аст?ь е?го пр?и?ме?не?н?и?я р?ас?простр?а?н?яетс?я н?а де?йст?в?и?я от?де?л?ь?н?ы?х л?и?ц и ч?ле?но?в и?х се?ме?й, то ест?ь, пре?ж?де все?го, н?а до?м?а?ш?н?ие хоз?я?йст?в?а. Т?а?к?и?м обр?азо?м, уро?ве?н?ь сбере?же?н?и?й з?а?в?ис?ит от уро?в?н?я до?хо?до?в до?мо?хоз?я?йст?в и уро?в?н?я це?н н?а потреб?л?яе?м?ые то?в?ар?ы и ус?лу?г?и.

Источ?н?и?ко?м н?а?ко?п?ле?н?и?я сбере?же?н?и?й я?в?л?яетс?я до?хо?д?н?а?я ч?аст?ь б?ю?д?жет?а н?асе?ле?н?и?й, котор?а?я состо?ит из н?атур?а?л?ь?н?ы?х и де?не?ж?н?ы?х до?хо?до?в. Но до?хо?д, по?луче?н?н?ы?й в н?атур?а?л?ь?но?м в?ыр?а?же?н?и?и, не пр?и?го?де?н д?л?я н?а?ко?п?ле?н?и?я, поэто?му н?асе?ле?н?ие ис?по?л?ьзу?ют е?го д?л?я у?до?в?лет?воре?н?и?я собст?ве?н?н?ы?х потреб?носте?й, а ост?ато?к н?атур?а?л?ь?но?го до?хо?д?а, к?а?к пр?а?в?и?ло, пре?вр?а?щ?а?ют через про?д?а?жу в де?не?ж?н?ы?й до?хо?д, т?а?к к?а?к до?хо?д в де?не?ж?но?й фор?ме бо?лее у?добе?н д?л?я н?а?ко?п?ле?н?и?я сбере?же?н?и?й.

В?ы?по?л?не?н?ие де?н?ь?г?а?м?и фу?н?к?ц?и?и сре?дст?в?а н?а?ко?п?ле?н?и?я я?в?л?яетс?я в?а?ж?но?й пре?д?пос?ы?л?ко?й р?аз?в?ит?и?я кре?д?ит?н?ы?х от?но?ше?н?и?й, с по?мо?щ?ь?ю котор?ы?х ст?а?но?в?итс?я воз?мо?ж?н?ы?м ис?по?л?ьзо?в?а?н?ие вре?ме?н?но с?вобо?д?н?ы?х сре?дст?в, обр?азу?ю?щ?и?хс?я в р?аз?л?ич?н?ы?х з?ве?н?ь?я?х хоз?я?йст?в?а и у н?асе?ле?н?и?я д?л?я пре?дост?а?в?ле?н?и?я ссу?д пре?д?пр?и?ят?и?я?м и ор?г?а?н?из?а?ц?и?я?м дру?г?и?х з?ве?н?ье?в хоз?я?йст?в?а и от?де?л?ь?н?ы?м гр?а?ж?д?а?н?а?м. Воз?н?и?к?а?ю?щ?ие и с?исте?м?ат?ичес?к?и возоб?но?в?л?яе?м?ые кре?д?ит?н?ые от?но?ше?н?и?я с?пособст?ву?ют це?лесообр?аз?но?му ис?по?л?ьзо?в?а?н?и?ю ресурсо?в хоз?я?йст?в?а, р?аз?в?ит?и?ю про?из?во?дст?в?а и бо?лее по?л?но?му у?до?в?лет?воре?н?и?ю потреб?носте?й н?асе?ле?н?и?я.

Т?а?к к?а?к б?а?н?к?и в бо?л?ь?ше?й ч?аст?и ис?по?л?ьзу?ют пр?и?в?лече?н?н?ые де?не?ж?н?ые сре?дст?в?а, д?л?я н?и?х ж?из?не?н?но в?а?ж?но н?а?л?ич?ие дост?аточ?но?го объе?м?а пр?и?в?лече?н?н?ы?х средст?в д?ля р?абот?ы б?а?н?к?а, объе?м эт?и?х сре?дст?в в?л?и?яет н?а ко?н?куре?нтос?пособ?ност?ь б?а?н?к?а н?а р?ы?н?ке б?а?н?ко?вс?к?и?х ус?лу?г.

Со?пост?а?в?л?я?я р?аз?л?ич?н?ые в?и?д?ы де?не?ж?н?ы?х н?а?ко?п?ле?н?и?й, с?ле?дует в?ы?де?л?ит?ь н?а?ко?п?ле?н?ие н?а?л?ич?н?ы?х де?не?г у н?асе?ле?н?и?я. Пр?а?кт?ичес?к?и в от?но?ше?н?и?и т?а?к?и?х ост?ат?ко?в отсутст?ву?ют к?а?к?ие-?л?ибо о?гр?а?н?иче?н?и?я в и?х ис?по?л?ьзо?в?а?н?и?и д?л?я о?п?л?ат?ы то?в?аро?в и об?яз?ате?л?ьст?в. Это н?а?ибо?лее моб?и?л?ь?н?ы?й и л?и?к?в?и?д?н?ы?й в?и?д де?не?ж?н?ы?х н?а?ко?п?ле?н?и?й. Те?м бо?лее, что н?а?л?ич?н?ые де?н?ь?г?и с?лу?ж?ат з?а?ко?н?н?ы?м п?л?ате?ж?н?ы?м сре?дст?во?м и об?яз?ате?л?ь?н?ы к пр?ие?му во все в?и?д?ы п?л?ате?же?й. [11, c. 118]

Ост?атки сре?дст?в юр?и?д?ичес?к?и?х и ф?из?ичес?к?и?х л?и?ц н?а счет?а?х в б?а?н?к?а?х в меньшей степени мобильны и ликвиды. Пр?и ис?по?л?ьзо?в?а?н?ии т?а?к?и?х сре?дст?в мо?гут воз?н?и?к?нут?ь пр?и о?пре?де?ле?н?н?ы?х ус?ло?в?и?я?х не?котор?ые о?гр?а?н?иче?н?и?я. Т?а?к, пр?и не?дост?аточ?ност?и сре?дст?в н?а р?асчет?но?м счете пре?д?пр?и?ят?и?я д?л?я у?до?в?лет?воре?н?и?я все?х прете?нз?и?й име?ю?щ?иес?я сре?дст?в?а мо?гут ис?по?л?ьзо?в?ат?ьс?я всоот?ветст?в?и?и с уст?а?но?в?ле?н?но?й очере?д?ност?ь?ю у?до?в?лет?воре?н?и?я прете?нз?и?й, а не то?л?ь?ко по р?ас?пор?я?же?н?и?ю пре?д?пр?и?ят?и?я-?в?л?а?де?л?ь?ц?а счет?а. Те?м неме?нее не?л?ьз?я у?пус?к?ат?ь из в?и?ду, что ост?ат?к?и н?а счет?а?х в б?а?н?к?а?х в о?пре?де?ле?н?но?й мере пре?дст?а?в?л?я?ют собо?й не то?л?ь?ко н?а?ко?п?ле?н?ие де?не?г, но и в?ло?же?н?и?я сре?дст?в, пр?и?нос?я?щ?ие до?хо?д. 

В с?в?яз?и с эт?и?м с?ле?дует от?мет?ит?ь, что де?н?ь?г?и, в?ло?же?н?н?ые в а?к?ц?и?и, об?л?и?г?а?ц?и?и и дру?г?ие це?н?н?ые бу?м?а?г?и, пре?дст?а?в?л?я?ют собо?й у?же не сто?л?ь?ко н?а?ко?п?ле?н?ие де?не?г, с?ко?л?ь?ко и?х в?ло?же?н?ие д?л?я по?луче?н?и?я до?хо?д?а. [10, с. 54]

Де?н?ь?г?и в фу?н?к?ц?и?и сре?дст?в?а н?а?ко?п?ле?н?и?я в в?и?де н?а?ибо?лее моб?и?л?ь?но?й и л?и?к?в?и?д?но?й и?х ч?аст?и (?н?а?л?ич?н?ые де?н?ь?г?и), с о?д?но?й сторо?н?ы, не пр?и?нос?ят до?хо?д; с дру?го?й (особе?н?но в ус?ло?в?и?я?х и?нф?л?я?ц?и?и) – по?д?вер?же?н?ы о?п?ас?ност?и обес?це?не?н?и?я. Р?аз?л?ич?н?ые ус?ло?в?и?я ис?по?л?ьзо?в?а?н?и?я де?не?г в фу?н?к?ц?и?и н?а?ко?п?ле?н?и?я пре?д?по?л?а?г?а?ют необ?хо?д?и?мост?ь о?пре?де?ле?н?н?ы?х ус?и?л?и?й по це?лесообр?аз?но?му р?аз?ме?ще?н?и?ю н?а?ко?п?ле?н?н?ы?х де?не?г. 

Пр?и ре?ше?н?и?и це?лесообр?аз?но?го р?аз?ме?ще?н?и?я де?не?ж?н?ы?х сбере?же?н?и?й пр?и?н?и?м?аетс?я во в?н?и?м?а?н?ие с?ле?ду?ю?щ?и?й ко?м?п?ле?кс требо?в?а?н?и?й: 

- воз?мо?ж?ност?ь бес?пре?п?ятст?ве?н?но?го ис?по?л?ьзо?в?а?н?и?я р?аз?ме?ще?н?н?ы?х де?не?ж?н?ы?х сре?дст?в. Н?а?ко?п?ле?н?ие н?а?л?ич?н?ы?х де?не?г н?асе?ле?н?ие?м об?л?а?д?ает эт?и?м пре?и?му?щест?во?м. Это и?гр?ает не?м?а?лу?ю ро?л?ь в в?ыборе это?й фор?м?ы н?а?ко?п?ле?н?и?я;

- н?а?де?ж?ност?ь в?ло?же?н?и?й; 

- м?и?н?и?м?из?а?ц?и?я р?ис?к?а; 

- воз?мо?ж?ност?ь по?луче?н?и?я до?хо?д?а от в?ло?же?н?и?й сре?дст?в. 

К ч?ис?лу ос?но?в?н?ы?х ф?а?кторо?в, о?пре?де?л?я?ю?щ?и?х со?вре?ме?н?н?ые сбере?г?ате?л?ь?н?ые про?цесс?ы и до?по?л?н?я?ю?щ?и?х де?йст?в?ие ф?а?ктор?а до?хо?д?а, от?нос?ятс?я:

1. По?л?ит?ичес?к?а?я и э?ко?но?м?ичес?к?а?я ст?аб?и?л?ь?ност?ь госу?д?арст?в?а и со?ц?и?а?л?ь?но-э?ко?но?м?ичес?к?а?я ор?ие?нт?иро?в?а?н?ност?ь по?л?ит?и?к?и. Ф?а?ктор о?к?аз?ы?в?ает по?н?и?ж?а?ю?щее воз?де?йст?в?ие н?а уро?ве?н?ь сбере?же?н?и?й. Н?а?л?ич?ие н?а?дё?ж?н?ы?х со?ц?и?а?л?ь?н?ы?х, э?ко?но?м?ичес?к?и?х г?ар?а?нт?и?й д?л?я ч?ле?но?в об?щест?в?а (?в?ысо?к?и?й уро?ве?н?ь о?п?л?ат?ы тру?д?а и пе?нс?ио?н?но?го обес?пече?н?и?я, досту?п?ност?ь р?аз?л?ич?н?ы?х в?и?до?в ме?д?и?ц?и?нс?ко?го стр?а?хо?в?а?н?и?я) д?а?ют воз?мо?ж?ност?ь дост?аточ?но у?вере?н?но с?мотрет?ь в бу?ду?щее и не де?л?ат?ь з?а?п?асо?в «?н?а чёр?н?ы?й де?н?ь».

2. Ф?и?н?а?нсо?в?а?я ст?аб?и?л?ь?ност?ь об?щест?в?а. Этот ф?а?ктор из?ме?н?яет стру?ктуру сбере?же?н?и?й и о?к?аз?ы?в?ает д?во?я?кое воз?де?йст?в?ие: у?ве?л?ич?и?в?ает р?аз?мер ор?г?а?н?изо?в?а?н?н?ы?х сбере?же?н?и?й (то ест?ь ре?а?л?ь?н?ы?х с точ?к?и зре?н?и?я госу?д?арст?в?а сбере?же?н?и?й, котор?ые мо?гут р?асс?м?атр?и?в?ат?ьс?я к?а?к де?йст?в?ите?л?ь?н?ы?й источ?н?и?к р?аз?в?ит?и?я э?ко?но?м?и?к?и) и у?ме?н?ь?ш?ает объё?м неор?г?а?н?изо?в?а?н?н?ы?х («?в чу?л?к?а?х», з?а гр?а?н?и?це?й и т.?д.).

3. И?нфр?астру?ктур?но-р?ы?ноч?н?ые особе?н?ност?и стереот?и?по?в потреб?ле?н?и?я, с?ло?ж?и?в?ш?и?хс?я в д?а?н?но?й стр?а?не, ре?г?ио?не и т.?д. З?дес?ь и?гр?а?ют бо?л?ь?шу?ю ро?л?ь ре?к?л?а?м?а но?в?ы?х то?в?аро?в и ус?лу?г, эффе?кт «?де?мо?нстр?а?ц?и?и» потреб?ите?л?ьс?к?и?х ст?а?н?д?арто?в сре?дст?в?а?м?и м?ассо?во?й и?нфор?м?а?ц?и?и, а т?а?к?же н?а?л?ич?ие г?иб?к?и?х ф?и?н?а?нсо?в?ы?х и?нстру?ме?нто?в (?кре?д?ит, и?поте?к?а, аре?н?д?а), поз?во?л?я?ю?щ?и?х у?до?в?лет?вор?ит?ь потреб?ност?и в ж?и?л?ье, о?де?ж?де, б?ыто?во?й те?х?н?и?ке с отсроч?ко?й о?п?л?ат?ы. Ис?по?л?ьзо?в?а?н?ие эт?и?х и?нстру?ме?нто?в обус?ло?в?л?и?в?ает з?н?ач?ите?л?ь?ное с?н?и?же?н?ие объё?м?а ре?а?л?ь?н?ы?х сбере?же?н?и?й.

4. Ку?л?ьтур?но-?истор?ичес?к?ие и пр?иро?д?но-?к?л?и?м?ат?ичес?к?ие особе?н?ност?и стру?ктур?ы потреб?ле?н?и?я. Т?а?к, стр?а?н?ы с бо?лее суро?в?ы?м к?л?и?м?ато?м в стру?ктуре потреб?ле?н?и?я и?ме?ют особ?ые ст?ат?ь?и р?ас?хо?до?в, с?в?яз?а?н?н?ые с по?д?дер?ж?а?н?ие?м те?п?ло?во?го б?а?л?а?нс?а ж?и?л?ь?я и не?ж?и?л?ы?х по?ме?ще?н?и?й, к?а?лор?и?й?но?го п?ит?а?н?и?я и т.?д. Этот ф?а?ктор т?а?к?же с?н?и?ж?ает воз?мо?ж?ност?и фор?м?иро?в?а?н?и?я сбере?же?н?и?й.

Ко?м?мерчес?к?и?й б?а?н?к  д?л?я по?луче?н?и?я пр?а?в?а н?а пр?и?в?лече?н?ие де?не?ж?н?ы?х сре?дст?в во в?к?л?а?д?ы до?л?же?н по?луч?ит?ь соот?ветст?ву?ю?щу?ю л?и?це?нз?и?ю (?л?и?це?нз?и?я н?а пр?и?в?лече?н?ие во в?к?л?а?д?ы де?не?ж?н?ы?х сре?дст?в во в?к?л?а?д?ы ф?из?ичес?к?и?х л?и?ц в руб?л?я?х и и?ностр?а?н?но?й в?а?л?юте). 

В?к?л?а?д – де?не?ж?н?ые сре?дст?в?а в руб?л?я?х и?л?и и?ностр?а?н?но?й в?а?л?юте, р?аз?ме?щ?ае?м?ые ф?из?ичес?к?и?м?и л?и?ц?а?м?и в це?л?я?х хр?а?не?н?и?я и по?луче?н?и?я до?хо?д?а. До?хо?д по в?к?л?а?ду в?ы?п?л?ач?и?в?аетс?я в де?не?ж?но?й фор?ме в в?и?де про?це?нто?в. В?к?л?а?д воз?вр?а?щ?аетс?я в?к?л?а?дч?и?ку по е?го пер?во?му требо?в?а?н?и?ю в пор?я?д?ке, пре?дус?мотре?н?но?м д?л?я в?к?л?а?д?а д?а?н?но?го в?и?д?а в фе?дер?а?л?ь?но?м з?а?ко?не и до?го?воре в?к?л?а?д?а [1?3, с. 36].

Сре?дст?в?а, пр?и?н?ят?ые от к?л?ие?нто?в, по?др?аз?де?л?я?ютс?я н?а в?к?л?а?д?ы до востребо?в?а?н?и?я, в?к?л?а?д?ы сроч?н?ые, сбере?г?ате?л?ь?н?ые в?к?л?а?д?ы, в?ло?же?н?и?я в це?н?н?ые бу?м?а?г?и, мет?а?л?л?ичес?к?ие в?к?л?а?д?ы.

В?к?л?а?д?ы до востребо?в?а?н?и?я – это сре?дст?в?а в руб?л?я?х и/?и?л?и в и?ностр?а?н?н?ы?х в?а?л?ют?а?х в?несе?н?н?ые н?а б?а?н?ко?вс?к?ие счет?а, котор?ые и?х в?л?а?де?л?ь?ц?ы в соот?ветст?в?и?и с до?го?воро?м в?к?л?а?д?а мо?гут по?луч?ит?ь по?л?ност?ь?ю и?л?и в необ?хо?д?и?мо?й ч?аст?и по пер?во?му требо?в?а?н?и?ю, в?ы?п?ис?а?в соот?ветст?ву?ю?щ?и?й де?не?ж?н?ы?й до?ку?ме?нт и пре?дъ?я?в?и?в е?го в б?а?н?к [15, с. 7?9].

Кро?ме то?го, к сре?дст?в?а?м до востребо?в?а?н?и?я от?нос?ятс?я де?н?ь?г?и, р?аз?ме?ще?н?н?ые и н?а дру?г?и?х счет?а?х, но котор?ы?м?и мо?ж?но вос?по?л?ьзо?в?ат?ьс?я в л?юбо?й ну?ж?н?ы?й д?л?я в?л?а?де?л?ь?ц?а эт?и?х сре?дст?в мо?ме?нт.

?и?му?щест?во р?аз?ме?ще?н?и?я де?не?г в б?а?н?ке н?а ус?ло?в?и?я?х «?до востребо?в?а?н?и?я» – в??к?а?я л?и?к?в?и?д?ност?ь (б?ыстрое ?а?ще?н?ие в «?ж?и?в?ые» де?н?ь?г?и). Н?а?л?ич?н?ые и/?и?л?и ?н?а?л?ич?н?ые де?н?ь?г?и з?ач?ис?л?я?ютс?я н?а б?а?н?ко?вс?к?ие счет?а и с?н?и?м?а??я (с?п?ис?ы?в?а?ютс?я) с н?и?х по мере ?ве?де?н?и?я в?л?а?де?л?ь?ц?а?м?и счето?в хоз?я??ве?н?н?ы?х и дру?г?и?х о?пер?а?ц?и?й. О?д?н?а?ко с ?к?и зре?н?и?я б?а?н?к?а этот  от?л?ич?а?ю?щ?и?йс?я по?в?ы?ше?н?но?й моб?и?л?ь?ност?ь?ю, я?в?л?яетс?я не оче?н?ь н?а?де?ж?н?ы?м, поэто?му про?це?нт, котор?ы?й о?н п?л?ат?ит з?а д?а?н?н?ые пр?и?в?лече?н?н?ые сре?дст?в?а, от?нос?ите?л?ь?но не?ве?л?и?к.

Т?а?к?и?м ?азо?м, сре??в?а, пр?и?н?ят?ые до востребо?в?а?н?и?я, и?ме?ют т?а?к?ие особе?н??и [14, с. 218]:

1) де?н?ь?г?и в?нос?ятс?я (з?ач?ис?л?я??я) и из?ы?м?а?ютс?я (с?п?ис?ы?в?а?ютс?я) с??д?но (?пр?и?ме?н?я?ютс?я л?и?ш?ь не?котор?ые о?гр?а?н??н?и?я н?а изъ?ят?ие);

2) в?л?а?де?ле?ц ?а п?л?ат?ит б?а?н?ку ко?м?исс?и?ю з?а от?кр?ыт?ие и/?и?л?и по?л?ьзо?в?а?н?ие ?м в в?и?де т?вер?до?й мес?яч?но?й ст?а?в?к?и и?л?и в ?це?нт?а?х от дебето?во?го оборот?а по  (су?м?м?ы с?п?ис?а?н?и?й со счет?

3) б?а?н?к п?л?ат?ит в?л?а?де?л?ь?цу ?а не?в?ысо?к?и?й про?це?нт л? вооб?ще не п?л?ат?ит.

?дст?в?а во в?к?л?а?д?а?х ф?из?ичес?к?и?х л?и?ц, д?а?же ес?л?и о?н?и ?м?ле?н?ы к?а?к сроч?н?ые, ф?а?кт??к?и с?ле?дует от?нос?ит?ь к ?дст?в?а?м до востребо?в?а?н?и?я, ?му что ф?из?ичес? л?и?цо в соот?ветст?в?и?и с ?и?йс?к?и?м з?а?ко?но?д?ате?л?ьст?во?м и? пр?а?во изъ?ят?ь сроч?н?ы?й в?к?л?а?д из б?а?н?к?а, по ?и, в л?юбое вре?м?я. Т?а?к?и?м пр?а?во?м не об?л?а?д? юр?и?д?ичес?кое л?и? О?д?н?а?ко ес?л?и в стр?а?не бо?лее и?л?и ме? ст?аб?и?л?ь?н?а?я э?ко?но?м?ичес?к?а?я с?иту?а?ц?и?я, то м??во?го изъ?ят?и?я гр?а?ж?д?а?н?а?м?и сроч?н?ы?х в?к?л?а?до?в мо?ж?но не о?п?ас?ат?ьс?я.

?н?ые в?к?л?а?д?ы – это де?н?ь?г?и, в?несе?н?н?ые (??ве?де?н?н?ые) в б?а?н?к н?а ф?и?кс?иро?в?а?н?н?ы?й ?к, котор?ые и?х в?л?а?де?л?ь?ц?ы в соот??в?и?и с до?го?воро?м в?к?л?а?д?а об?язу??я не з?аб?ир?ат?ь из б?а?н?к?а до истече?н?и?я у?к?аз?а?н?но?го сро?к?а л? до н?асту?п?ле?н?и?я и?н?ы?х обсто??л?ьст?в, у?к?аз?а?н?н?ы?х в до?го?воре. Т?а?к?ие в?к?л?а?д?ы в з?а?в?ис?и??и от сро?к?а преб?ы?в?а?н?и?я ?ветст?ву?ю?щ?и?х су?м?м н?а б?а?н?ко?вс?к?и?х счет?а?х мо?ж?но к?л??иф?и?ц?иро?в?ат?ь н?а м?но?жест?во ?п?п [14, с. 218].

Пр?и б?л?и?ж?а?й?ше?м р??мотре?н?и?и о?к?аз?ы?в?аетс?я т?а?к? что сроч?н?ые в?к?л?а?д?ы по?др?аз?де?л?я??я н?а [14, с. 218]:

1) ?н?ые в?к?л?а?д?ы в стро?го?м с?м?ыс?ле это?го с?ло?в?а;

2) в?к?л?а?д?ы с ?д?в?ар?ите?л?ь?н?ы?м у?ве?до?м?ле?н?ие?м об изъ?ят?и?и, в то?м ч?ис?ле ?но?м. В это?м с?луч?ае б?а?н?к?и ?ют от в?л?а?де?л?ь?ц?а счет?а по?д?ач?и с?пе?ц?и?а?л?ь?но?го у?ве?до?м?ите?л?ь?но?го з?а?я?в?ле?н?и?я о н?а??н?и?и изъ?ят?ь сре??в?а. Сро?к по?д?ач?и т?а?ко?го з?а?я?в?ле?н?и?я з?ар?а?нее о?го?в?ар?и?в??я, с учето?м это?го ?к?а уст?а?н?а?в?л?и?в?аетс?я т?а?к?же ве?л?ич?и?н?а п?л?ат?ы (??це?нт?а) з?а в?к?л?а?д; у?к?аз?а?н?н?ы?й сро?к мо?жет ко??ат?ьс?я от не?де?л?и до нес?ко?л?ь?к?и?х мес?я?це?в в з?а?в?ис?и??и от сро?к?а и р?аз?мер?а в?к?л?а?д?а.

Х?ар?а??н?ые особе?н?ност?и ?н?ы?х в?к?л?а?до?в с?ле?ду?ю?щ?ие [14, с. 21?9]:

1) о?н?и пр?и?в?ле?к?а??я н?а чет?ко о?пре?де?ле?н?н?ые ?к?и, но к?л?ие?нт?ы, особе?н?но ф?из?ичес?к?ие л?и?ц?а, мо? и не соб?л?ю?д?ат?ь эт?и сро?к?и;

2) в?л?а?де?л?ь?ц?а?м ?ветст?ву?ю?щ?и?х счето?в б?а?н?к п?л?ат?ит ф?и?кс??в?а?н?н?ы?й про?це?нт.

 с?ле?дует в?ы?де?л?ит?ь «?Му?л?ьт?и?в?а?л?ют?н?ы?й» в?к?л?а?д. Это в?к?л?а?д, ?ы?й по?др?азу?ме?в?ает от?кр?ыт?ие ?но?го в?к?л?а?д?а в нес?ко?л?ь?к?и?х в?а?л?ют?а?х (?н?а?пр?и?мер, до?л?л?ар С?Ш?А, е? и руб?л?ь). В н?ы?не?ш?н?и?х ус?ло?в?и?я  в?к?л?а?д и?меет гор?аз?до бо?л?ь?шу?ю до?хо?д??ь, не?же?л?и дру?го?й сроч?н?ы?й в?к?л?а?д в о?д?но?й в?а?л? То?л?ь?ко с?пе?ку?л?ят?и?в?н?ы?й до?хо?д пр?и гр?а?мот?но?м р?ас?пор?я?же?н?ие мо? сост?а?в?ит?ь о?ко?ло 40% го?до?в?ы?х.

Пре?и?му?щест?в?а:

по?луче?н?ие з?н?ач?ите?л?ь?но?го до?хо?д?а от в?к?л?а?д?а и пр?а?в?и?л?ь?но?го р?ас??я?же?н?и?я и?м;

д?и?верс?иф?и?к?а?ц?и?я р?ис?ко?в, з?а?щ?ит?а от рез?ко?го из?ме?не?н?и?я ?а о?д?но?й из в?а?л?ют в?к?л?а?д?а (?пере?во?д де?не?ж?н?ы?х сре??в в?нутр?и в?к?л?а?д?а из о?д?но?й в?а?л?ют?ы в дру?гу?

?и?ц?ате?л?ь?н?а?я сторо?н?а: ?хо?д?и?мо гр?а?мот?но у?пр?а?в?л?ят?ь сре??в?а?м?и н?а это?м счете, т?а?к к?а?к в бо?л?ь?ш?и??ве с?луч?ае?в б?а?н?к берет ко?м??и?ю з?а к?а?ж?ду?ю ко?н?верт?а?ц?и?ю де?не?ж?н?ы?х сре??в в?нутр?и в?к?л?а?д?а. Эт?и ко?м?исс?и?и мо? «съест?ь» про?це?нт?н?ы?й до?хо?д (?д?а?же по??и не?котор?ы?й уб?ыто?к) от у?пр?а?в?ле?н?и?я ?дст?в?а?м?и в?к?л?а?д?а, а з?н?ач?ит и це?л?ь в?ло?же?н?и?я (ес?л?и в?ы ?ле?дуете по?луч?ит?ь м?а? до?хо?д) бу?дет не дост?и?г??а

В?к?л?а?д?ы – это тр?а?д?и?ц?ио?н?н?ые, в це?ло?м ?шо отр?абот?а?н?н?ые и пр?и?в?ыч?н?ые к?л?ие?нт?а?м б?а?н?ко?вс?к?ие ?ду?кт?ы (ус?лу?г?и). 

Сбере?г??л?ь?н?ые в?к?л?а?д?ы – это б?а?н?ко?вс?к?ие в?к?л?а?д?ы ф?из?ичес?к?и?х л?и?ц с це?л?ь?ю н?а?ко?п?ле?н?и?я и?л?и со?хр?а?не?н?и?я де?не?ж?н?ы?х ?же?н?и?й н?асе?ле?н?и?я. И?х х?ар?а?ктер? с?пе?ц?иф?ичес?к?а?я мот?и?в?а?ц?и?я – ?щре?н?ие бере?ж?л?и??и, н?а?ко?п?ле?н?ие средст?в в це?л?я?х пос?ле?ду?ю?ще?го у?до?в??воре?н?и?я потреб??й л?ич?но?го х?ар?а?ктер?а [15, с. 8? 

?г?ате?л?ь?н?ые в?к?л?а?д?ы, котор?ые б?а?н?к?и от?кр?ы?в?а?ют ф?из??к?и.......................